2022年商业银行学重点归纳.docx

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1、精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -学习好资料欢迎下载一、名词说明银行资本充分性：是指银行资本数量必需超过金融治理当局所规定的能够保证正常营业并足以保护充分信誉的最低限度.同时, 银行现有资本或新增资本的构成,应当符合银行总体经营目标或所需新增资本的详细目的.骆驼策略原就：主要是通过对金融机构“资本充分程度、资产治理、治理水平、盈利水平和流淌性”等五项考评指标,采纳五级分制来评判商业银行的经营及治理水平.回购协议 ：回购协议也称再回购协议,指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,商定在肯定期限后按原定价格或商定价格购回所卖证券,以获得

2、即时可用资金; 协议期满时,再以即时可用资金作相反交易.在途资金 ：又称托收未达款,指本行通过对方银行向外的付款单位或个人收取的票据.贷款承诺原就：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约,银行将在有效承诺期内,依据双方商定的金额、利率,随时预备应客户的要求向其供应信贷服务,并收取肯定的承诺佣金.补偿余额 ：又称“补偿性存款” ,指贷款银行要求借款人按借款的肯定比例留存银行的那部分存款.负债治理思想：商业银行资产依据既定的目标增长,主要通过调整资产负债表负债方的项目,通过在货币市场上的主动性负债,或者“购买”资金来实现银行的三性原就的正确组合.利率敏锐性资产 ：利率敏锐性资产是指

3、那些在市场利率发生变化时, 收益率或利率能随之发生变化的资产. 相应的利率非敏锐性资产就是指对利率变化不敏锐, 或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产.表外业务 ：是指商业银行从事的,按通行的会计准就不列入资产负债表内,不影响其资产负债总额,但能影响银行当期损益,转变银行资产酬劳率的经营活动.二、填空商业银行的性质： 1. 具有一般企业的特点2. 是特别的企业3. 不同于其他金融机构.商业银行的形成： 1. 从旧式高利贷银行转变过来的2. 依据资本主义经济进展的需求,按资本主义原就,以股份公司形式组建而成.商业银行的进展： 1. 英国式融通短期资金模式2. 德国式综合银行模式.商业银行的结

4、构组织体系：决策系统、执行系统、监督系统、治理系统（及动态意义上的银行治理体系） .商业银行按组织形式划分：单元制银行、分行制银行和持股公司制银行.按资本全部权划分：国有控股的商业银行、企业集团全部的银行和股份公司制的银行.资产项目包括：贴现及放款、各种证券、黄金和外汇储备和其他资产.负债项目包括：流通中的货币、各项存款、其他负债（包括对国际金融机构的负债或中心银行发行债券）损益表包括 ：利润构成和利润安排两部分.银行再造策略：1. 依据对客户价值定价2. 业务外包 3. 实行客户与银行单点接触策略4. 建立中心辐射式组织结构全方位质量治理六个环节：市场调查、有效领导、信息充分、人才治理、质量

5、治理和连续改进.三、问答1. 为何充分的银行资本能降低银行经营风险？银行资本充分性是指银行资本数量必需超过金融治理当局所规定的能够保证正常营业自以保护充分信誉的最低限度.同时, 银行现有资本或新增资本的构成,应当符合银行总体经营目标或所需新增资本的详细目的.分为资本数量和资本结构的合理性.资本量不足, 往往是银行盈利性和安全性失衡所致.为追求利润, 过度扩大风险资产,盲目进展表外业务等,这些现象必定导致银行资本量相对不足,加大银行的经营风险.2. 简述商业银行短期借款的渠道和治理重点.借款渠道 ： 1. 同业借款. 2. 向中心银行借款：主要形式有两种： 一是再贷款. 二是再贴现. 3. 转贴

6、现. 4. 回购协议. 5. 欧洲货币市场借款.6. 大面额存单. 治理重点 ：1. 主动把握借款期限和金额,有方案的把借款到期时间和金额分散化,以削减流淌性需要过于集中的压力.2. 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相和谐, 把借款掌握在自身承担才能答应的范畴内,争取利用存款的增长来解决一部分借款可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 1 页,共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -学习

7、好资料欢迎下载的流淌性需要. 3. 通过多头拆借的方法将借款对象和金额分散化,力求形成一部分可以长期占用的借款余额.正确统计借款到期的时机和金额,以便做到事先筹措资金,满意短期借款的流淌性需求.3. 简述金融债券的种类及其经营要点.主要种类： 1. 一般性金融债券：包括a. 担保债券和信用债券b. 固定利率债券和浮动利率债券c. 一般金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券 d. 一次性仍本付息金融债券和付息金融债券 2. 资本性金融债券： 包括 a. 次级债 b. 混合债 c. 可转债 d. 可分别债 3. 国际金融债券：包括 a. 外国金融债券 b. 欧洲金融债券 c. 平行金融债券. 经

8、营要点： 1. 做好债券发行的资金使用的连接工作 2. 注意利率变化和货币挑选 3. 把握好发行时机 4. 讨论投资者心理.4. 影响商业银行超额存款预备金需求量的因素有哪些？银行如何调剂超额存款预备金数量？ 1 利率：利率上升,持有超额预备金机会成本上升,超额预备金率下降.2 预期：当预期将来存款流出的不确定性越高,超额预备金率越大.3 负债治理才能：才能越强,借入资金越简单,超额预备金率就越低.4 投资机会：越多,超额预备金下降.如何调剂： 1. 同业拆借 2. 短期债券回购及商业票据交易3. 通过中心银行融资4. 商业银行系统内的资金调度5.出售其他资产.5. 商业银行贷款定价的原就是什

9、么？1. 利润最大化原就：银行再进行贷款定价时,第一必须确保贷款收益足以补偿资金成本和各种费用,再次进出赏金可能实现利润最大化.2. 扩大市场份额原就： 在金融业竞争日益猛烈的情形下,商业银行要求生存、求进展,必需在信贷市场上不断扩大其市场份额.3. 保证贷款安全原就：银行贷款业务是一项风险性业务,保证贷款的安全是银行贷款经营治理整个过程的核心内容.4. 保护银行形象原就：作为经营信用良好的企业,良好的社会形象是商业银行生存和进展的重要基础.6. 确定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？1. 贷款风险.贷款人对 贷款风险的估量与抵押率成反向变化.风险越大,抵押率越低.反之,抵押

10、率可高些.2. 借款人信誉.一般情形下,对那些资产实力匮乏、结构不当、信誉较差的借款人,抵押率应低些.反之,抵押率可高些.3. 抵押物的品种.由于抵押物品种不同,他们占管风险和处分风险也不同. 依据风险补偿原就,抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物,抵押率应当低一些.反之,就可定的高一些.4. 贷款期限.贷款期限越长,抵押期也越长,在抵押期内承担的风险也越大,因此,抵押率应当低一些,而抵押期较短,风险较小,抵押率可高一些.7. 贷款承诺有哪些类型？商业银行从事贷款承诺业务有何意义？1、定期贷款承诺2 备用承诺.3、循环承诺意义 （优点）：1. 对借款人：第一贷款承诺为其供应了较大的敏捷性

11、,获得贷款承诺保证后,借款人可以依据自身的经营情形,敏捷的打算使用贷款金额、期限,从而达到有效、合理的使用资金,削减资金冗余.2 贷款承诺保证了借款人在需求资 金时有资金来源,提高了其资信度,从而可以使其在融资市场处于一个非常有利的位置,降低融资成本. 2. 对承诺银行：贷款承诺为其供应了较高的盈利性.1、资产金额风险权重负债金额各项贷款900070%各项存款6500存放中心银行款项2000%发行金融债券600存放同业款项39010%向中心银行借款820缴存央行预备金6500%联行存放款项1800存放联行款项52010%同业拆入800库存现金900%其他资产300100%全部者权益550十五年

12、期资本债券80合计1115011150另有表外的资料：该银行的跟单信用证是 389 万元（转换系数 100%,权数 20）.履约担保书和信用额度 850 万元（转换系数 50%,权数 50）.债券回购交易总额是 2500 万元（转换系数 100%,权数 100）.请运算出该银行的资本充分率、核心资本充分率 、附属资本充分率 ,并说明是否符合国际监管的标准？可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 2 页,共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳

13、 - - - - - - - - - - - -学习好资料欢迎下载总资本 =核心资本 +附属资本 =550 +80 = 630 万元表内风险资产（表内资产风险权数） =9000 70% + 390 10%+ 520 10%+ 300100% 6691 万元表外风险资产（表外资产转换系数风险权数） 389 100% 20% + 850 50% 50%+2500 100% 100% 2790.3 万元风险资产额表内风险资产+表外风险资产 =6691 2790.3= 9481.3 万元资本充分率 =总资本 /风险资产额（630 /9481.3 ） 100% = 6.64%核心资本充分率 =核心资本

14、/风险资产总额 100（ 550 /9481.3 ） 100% = 5.8%附属资本充分率 =附属资本 /风险资产总额 100（ 80 /9481.3 ） 100% = 0.84%该银行的资本充分率未达到监管标准,仅为 6.69%,没有8%.虽然其核心资本充分率4%.附属资本充分率核心资本比例,仍旧说明银行的资本充分率状况有待改进.（商业银行将全部者权益称为一级资本或核心资本,长期债务称为二级资本或附属资本）2、某银行需筹集 500 万,包括 200 万的活期存款, 200 万的定期存款和储蓄存款, 50 万的货币市场借款和 50 万的股权资本.活期存款的利息和非利息成本为存款的 8%,储蓄和

15、市场借款总成本为 10%,股权资本筹资成本为 20%.假如储备要求会削减银行可使用资金的数额为活期存款的15%,储蓄存款的5%,市场借款的2%.因此,该银行的加权平均税前资金成本是多少？加权平均成本 =（每种存款资金来源的量每种存款的单位平均成本） / 存款资金来源总量200/（ 1 15%） 8%+200/ （ 15%） 10%+50/ （ 12%） 10%+50 10% /500=11%3、设某商业银行初始头寸 440 万元,该行经匡算当日有关资料如下：现金收入超过现金支出差额为 25 万元,联行应对大于应收的汇差为 50 万元.同城票据清算应收资金 15 万元.到期的由金融机构净拆（借）

16、入差额40 万元.当日可用头寸匡算结果如下：当日可用头寸 =440+25-50+15-40=390万元4、工商银行某市分行在距中心库30 公里处设一个分理处,依据往年有关数据测算,年投放现金量为1825 万元,平均每天投放5 万元.每次运钞需支出燃料费、保安人员出差补助费约 50 元,资金占用费率为年利率 6.6% .可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_Q2AP / C =218250.0050 / 6.6% =16.63 万元可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_即每次运钞16.63 万元,大约每3 天送 1 次,按此运算的总费用为： T=C*Q/2+P A/Q=6.6

17、% 16.63/2+1825 0.0050/16.63=1.0975 万元假如每天运钞1 次,每次运钞5 万元,其总费用为：T=C*Q/2+P A/Q=6.6% 5/2+1825 0.0050/5=1.99 万元假如每星期运钞1 次,每次运钞35 万元,其总费用为：T=C*Q/2+P A/Q=6.6% 35/2+1825 0.0050/35=1.416 万元上述 3 种方案比较,明显按经济批量法运算的第1 种方案更经济.5、同业存款余额需要量测算表1、X 月份代理行供应的服务项目成本（元）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_支票清算（ 10540 笔每笔 0.045 元）电子转账（

18、 28 笔每笔 1.50 元）证券保管（ 7 笔每笔 3.00 元）数据处理及运算机软件服务总计474.3042.0021.00100.00637.00可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_2、代理行收益项目收益（元）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_运算机服务手续费应从同业存款中获得的投资收益总计100.00537.30637.30可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_3、同业存款余额需要量测算同业存款余额（元）投资收益 =投资收益率 30/360 （同业存款余额浮存应提预备金）100059.00说明：代理行同业存放款的预备金率为12%,平均浮存（托收未达款

19、）7200 元,可投资余 额的年收益率为8%. 6、一个客户要求银行500 万元的信用额度, 但按贷款合同, 只使用了400 万元,利率为 10%,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 3 页,共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -学习好资料欢迎下载银行对未使用的额度收取1% 的承诺费用,而且仍要求客户储存实际贷款额度10%、未使用贷款额度5% 的补偿余额.运算该行的税前收益率.银行利息收入

20、 =400 10%=40万银行收取的承诺费=（ 500-400 ） 1%=1万银行总收入 =40+1=41 万补偿余额 =400 10%+100 5%=45万客户实际可用资金=400 45=355 万银行税前收益率=41/355=11.5%7、某商业银行方案发行1000 万美元大额存单,这笔资金将专用于证券投资.大额存单年利率为 8.2%,并必需对大额存款持有3%的法定存款预备金.现有两种可供银行投资挑选的债 券,一种是名义年收益率为10%应税国债,另一种是年收益率为8%的免税市政债券,该银 行所处边际税率等级为34%.问该银行应如何组合证券才能使投资收益最高？投资组合方式全投资于应税国债全投

21、资于免税市政债正确组合投资应税国债970000008202200免税市政债097000001500000损益的预期变化利息收入应税国债9700000820220免税市政债0776000120220利息收入总计970000776000940000利息支出大额存单820220820220820220净利息收入150000 44000120220按 34%税率支付所得税5100000税后净收入99000 44000120220（证券投资避税组合原就：尽量利用税前收益率高的应税证券,以其利息收入抵补融资成本,并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上,从而提高证券投资盈利水平.）8、已知 A

22、银行 1 个月内的利率敏锐性资产为 45000 万元,1 个月内的利率敏锐性负债为 60000 万元.B 银行 1 个月内的利率敏锐性资产为 50000 万元,1 个月内的利率敏锐性负债为 55000 万元.试运算 A 、B 两家银行 1 个月内的利率敏锐比率和利率敏锐性缺口,并说明 A 、B 两家银行中哪个利率风险更大. （运算结果在小数点后保留 2 位）A 银行：利率敏锐性缺口：GAP=RSA RSL=45000 60000= 15000 万元利率敏锐比率：SR=RSA/RSL=45000/60000=0.75B 银行：利率敏锐性缺口：GAP=RSA RSL=50000 55000= 5000 万元利率敏锐比率：SR=RSA/RSL=50000/55000=0.91由于 A 银行的缺口肯定值大于B 银行,A 银行利率敏锐性比率更小,所以 A 银行的利率风险更大 ,.（银行资金缺口肯定值越大,承担的利率风险越大.敏锐性比率越接近1,风险越小）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 4 页,共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载