2022年固定资产授权审批制度.docx

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1、精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -xxxxxxxxxxx有限公司治理文件编号JAC-MC-SC-文件名称固定资产授权审批制度治理部门生产治理部编制审核批准会签颁布日期共 14 页版本号： A修改号： 01 目的和范畴1.1 为确保固定资产的安全与完整、提高固定资产的利用效率,特制定本制度.1.2 本制度规定了固定资产授权审批方式、程序和相关措施,规定审批人权限、责任以及经办人的职责范畴和工作要求等内容.1.3 本制度所指的固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、 专用模具以及其它与生产经营有关的设备,且单位价值在

2、2022 元以上的非货币性资产, 不含生产用工具、办公桌椅.1.4 本方法适用于 xxxxxxxx有限公司.2 职责2.1 生产制造部为生产设备类固定资产 机器设备、叉车、专用模具 的归口治理部门,负责生产设备类固定资产授权审批权限的适时调整.综合治理部为其他类固定资产（车辆、房屋建筑物、 IT 设备）的归口治理部门,负责其他类固定资产授权审批权限的适时调整.3 工作流程3.1 固定资产投资预算审核审批3.1.1 各部门依据产能平稳方案 ,结合实际需求,于每年10 月 30 日前报下一年度固定资产需求方案,报相应的固定资产归口治理部门.3.1.2 固定资产归口治理部门组织选购部、财务部、工艺技

3、术部及需求单位等相关部门对固定资产项目进行评审,提出固定资产需求评审看法.3.1.3 固定资产归口治理部门汇总整理公司固定资产需求年度方案,按程序报公司领导批准.3.1.4 各部门依据公司年度固定资产投资预算购置固定资产,并将固定资产投资严格掌握在预算之内.3.2 固定资产购置申请审批3.2.1 固定资产需求部门填写固定资产需求申请单,明确需求固定资产的规格型号、参数等要求.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 1 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料

4、word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -3.2.2 固定资产归口治理部门组织选购部、财务部、工艺技术部及需求部门等相关部门对固定资产项目进行评审,提出固定资产需求评审看法.3.2.3 固定资产归口治理部门负责限额内的非特种设备的固定资产立项,经公司分管领导审核,总经理批准后,填写固定资产项目实施单提交给选购部门实施.限额外和特种设备等固定资产的立项,须报股份公司审核通过后填写固定资产项目实施单,提交选购部门实施.3.2.4 选购部会同生产制造部、工艺技术部、财务部等相关部门进行招议标,经公司领导审批后,进行相关合同及技术协议的签订,实施选购.3.3 固定资产修理申

5、请审批3.3.1 使用部门负责固定资产的日常修理保养工作,提交固定资产修理申请单.3.3.2 固定资产归口治理部门须判定修理的必要性及是否属三包期,提出修理保养方案报告,经分管领导批准后实施.3.3.3 综合治理部负责治理车辆、房屋建筑物、IT 类设备的修理工作.3.3.4 生产制造部负责机器设备、叉车、专用模具的修理工作.3.4 固定资产报废、对外处置申请批准3.4.1 固定资产使用部门提出固定资产报废或闲置申请,填写固定资产报废申请单 或闲置固定资产处置申请单 .3.4.2 固定资产归口治理部门负责审核申报报废或闲置的资产内容,申请资产调剂、报废、或对外处置.3.4.3 财务部负责供应申报

6、资产的台账信息,负责申报资产的原值、净值、折旧年限等数据的精确性.3.4.4 固定资产归口治理部门组织综合治理部、财务部等相关部门进行招议标,办理处置手续.4 相关程序、文件和记录4.1 相关文件固定资产使用保护治理制度固定资产报废治理制度固定资产调拨与对外处置治理制度4.2 记录产能平稳方案固定资产需求年度方案可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 2 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - -

7、- -固定资产需求评审看法固定资产项目实施单固定资产修理申请单闲置固定资产处置申请表固定资产调拨通知单固定资产报废申请单5 记录修改表序号修改日期修改条款修改标记修改通知单编号修改人附加说明 ：本制度未尽事宜按公司相关文件执行.本制度由生产治理部负责编制并说明.本制度自发布之日起执行.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 3 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -固定资产投资预算申请审

8、批流程图：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_固定资产使用部门：依据产能平稳方案提出需求固定资产需求方案可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_固定资产归口治理部门：公司领导：组织选购部、工艺技术部、财务部 及 需 求 单 位对 固 定 资 产 项目进行评审固 定 资 产 需 求评审看法汇总、整理固定资产年度需求方案审 批可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 4 页,共 14 页 - - - - - - -

9、- - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -固定资产购置申请审批流程图：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_需求部门固定资产归口治理部门公司领导选购部财务部可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_开 始不同意可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_01、依据产能平稳,提出固定资产需求方案固定资产需求方案02、汇总、评审固 定 资 产 需 求评审看法不同意03、非特种设备立项固定资产项目实施单同意审 批同意不同意04、会同相关部门招标议标招 议 标 需 工 艺 技术部、选购部、财务

10、部、生产治理部等 相 关 部 门 共 同确认可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_审 批可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_报股份公司审核批准后03、限额外和特种设备立项固定资产项目实施单同意05、进行相关合同、技术协议洽谈可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_06、实施选购可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 5 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -

11、固定资产使用保护流程：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_固定资产使用部门设备动力科选购部修理单位财务部公司领导可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_开 始可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_01 、提出修理申请委外修理单是 否 属三包期否02、联系供是应商03、修理更换正常使用确认单可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_维 修 的必要性是否04、提出修理方案委外修理单审批05、联系修理是单位06、修理否合同07、修理保养完工验收是试运行是否08、费用结算报 价 单 、 合同、发票09、转账结 束可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资

12、料 名师精选 - - - - - - - - - -第 6 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -固定资产报废流程图：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_固定资产使用部门固定资产归口治理部门公司领导财务部可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_开始01、提交固定资产报废申请固定资产报废申请单可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_不同意02、组织相关单位进行评审,鉴定 人 员 签 署 意见固 定 资 产 报 废申请单同意审批不同

13、意03、供应资产原值, 净值、折旧年限等相关信息,并给出拟定处置价格固定资产台账信息可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_同意审 批04、固定资产对外处置流程不同意结 束可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 7 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -固定资产对外处置流程图可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_固定资产使用部门固定资产归口治理部门工艺技术部财务部公司领

14、导综合治理部可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_开 始01、提出资产处置申请可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_闲 置 固 定 资产 对 外 处 置申请单02、发布资产处置信息闲 置 固 定 资产 对 外 处 置申请单04、办理处置手续闲 置 固 定 资产 处 置 通 知单03、闲置固定资产评审闲 置 固 定 性资 产 对 外 处置审批表03 、闲置固定资产评估,确定转让价格审批闲置固定资产对外处置审批表05、购方全额付款后,方可拆卸,更新台账闲 置 固 定 资产 对 外 处 置审批表可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_

15、精品资料_06、监督提货销货清单07、开具出门证,放行出门证可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_08、做销账处固 定 资 产 对外 处 置 转 让通知单08、做销账处固 定 资 产 对外 处 置 转 让通知单可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 8 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - -

16、 - -xxxxxxxx有限公司固定资产需求报告申请部门申请时间经办人名称型号规格拟购单价拟购数量备注购置理由部门负责人看法技术部门看法资产治理部门看法主管领导审批看法总经理审批看法可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 9 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -xxxxxx有限公司闲置固定资产处置申请表可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_申请单位：编号：资产编号资产名称型号

17、规格购置日期单价（元）金额数量（元）已使用年限剩 余 使用年限可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_处置缘由使 用 单 位看法资 产 归 口管 理 部 门看法可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 10 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -江淮安驰汽车有限公司委外修理（制作）申请单编号：修改号： 0储存期： 5 年QJ（设） 6.3-8设备名称设备编号申请部门外委缘由说明：申

18、请时间要求完成时间外委单位信息设备科看法及经办人 :公司领导批准 :回厂使用部门签收江淮安驰汽车有限公司委外修理（制作）申请单编号：修改号： 0储存期： 5 年QJ（设） 6.3-8设备名称设备编号申请部门外委缘由说明：申请时间要求完成时间外委单位信息设备科看法及经办人 :公司领导批准 :回厂使用部门签收江淮安驰汽车有限公司委外修理（制作）申请单编号：修改号： 0储存期： 5 年QJ（设） 6.3-8设备名称设备编号申请部门外委缘由说明：申请时间要求完成时间外委单位信息设备科看法及经办人 :公司领导批准 :回厂使用部门签收可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 -

19、- - - - - - - - -第 11 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -固定资产项目实施单年月日编号：固定资产名称规格型号单位数量备注申请部门部门领导公司领导选购部可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 12 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - -

20、 - -xxxxxxx有限公司固定资产调拨通知单通知单编号调动时间调出部门调入时间固定资产名称型号固定资产编号生产厂家数量现状已使用时间余可用时间金额备注转移缘由可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_调 出 部 门 领 导看法调入部门领导看法可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_调 出 部 门 所 属资产 归 口 管 理 部门看法调入部门所属资产归口治理部门看法可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_财务部看法主管领导看法可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - -

21、 - -第 13 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -固定资产（设备）报废申请单年月日MC-JC-CW-06-A单位：元设备编号规定使用年限设备名称已使用年限型号规格制造厂名制造年月总 值 已计提折旧净值使用部门回收残值申请报废理由鉴意定见车 意设间 见备使部用门意意见见财公务司部审门核单位主 意管 见上级可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 14 页,共 14 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载