2022年基金从业资格考试计算公式汇总.docx

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1、精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -基金基础学问公式1. 资产=负债+全部者权益2. 全部者权益 =股本+资本公积 +盈余公积 +未安排利润3. 利润=收入- 成本- 费用4. 净利润 =息税前利润 - 利息费用 - 税费5. 净现金流 NCF=经营活动产生的现金流量CFO+投资活动产生的现金流量CFI+筹资活动产生的现金流量 CFF流淌资产6.=流淌比率流淌负债（流淌资产 - 存货）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_7. 速动比率 =流淌负债可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品

2、_精品资料_负债资产8. 资产负债率 =9.=资产权益乘数（杠杆比率）全部者权益=11- 资产负债率可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_10.=负债负债权益比全部者权益资产负债率=1- 资产负债率可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_息税前利润EBIT11. 利息倍数 =利息年销售成本可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_12. 存货周转率 =平均存货可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_13.=存货周转天数365存货周转率可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_14. 应收账款周转率 =销售收入

3、可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_年均应收账款15.=应收账款周转天数365应收账款周转率年销售收入16.=总资产周转率年均总资产可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_17. 销售利润率 =净利润可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_销售收入可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_净利润总资产18. 资产收益率 =净利润总资产总资产全部者权益可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_=*资产收益率 =资产收益率 * 权益乘数19.=净利润净资产收益率全部者权益净资产收益率 =销售利润率 * 总资产周转率 * 权益乘数20. 净现金流量 =现金流入

4、 - 现金流出.21. 期末终值 FV=期初投入现值 PV*（1 + 年利率 i）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_22. 期初投入现值 PV=期末终值 FV.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_（ 1+ 年利率 i ）23. 实际利率 .=名义利率 .- 通货膨胀率 p可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 1 页,共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -可编辑资料

5、- - - 欢迎下载精品_精品资料_24. 单利利息 I= 本金 PV*年利率 i* 计息时间 t25. 单利终值 FV=本金 PV * （1+年利率 i *计息时间 t ）单利终值 FV-.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_26. 复利终值 PV=（ 1+ 年利率 i ）.=单利终值 FV . （1 + 年利率 i）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可转换债券面值可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_27. 转换价格 =转换比例可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可转换债券面值28. 转换比例 =转换价格29. 可转换债券价值 =纯粹债券价值

6、 +转换权益价值30. 认股权证内在价值 =Max（一般股市价 - 行权价格） * 行权比例, 031. 风险资产期望收益率 =无风险资产收益率 +风险溢价32. GDP消= 费 C+投资 I+ 净出口（ X-M）+政府支出 G可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_t=133. 公司价值 V=.公司 t 期的自由现金流FCFFt（ 1+ 加权平均资本成本）t可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_34. 自由现金流 FCFF=息税前利润 EBIT*（1- 税率） +折旧- 资本性支出 - 追加营运资本35. 股权自由现金流量 =净收益 +折旧 - 资本性支出 - 营运资本追加

7、额 - 债务本金偿仍 +新发行债务可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_36. 经济附加值 EVA=税后 NOPAT资-本成本可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_37. 经济附加值 EVA=（资本收益率 ROIC-加权平均资本成本WAC）C * 实际资本投入38.P/E=每股市价市盈率（）每股收益（年化）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_39. 市净率（ P/B）=每股市价 Pt可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_每股账面价值年末估量值40. 企业价值倍数 EV=公司市值 +净负债41. 公司营业业绩 EBITDA=净利润 +所得税 +利息+折旧

8、+摊销公司营业业绩 EBITDA =摊销前的收益 EBIT+折旧+摊销公司营业业绩 EBITDA= EBIT+折旧费用 +摊销EBIT=净销售 - 营业费用42. 零息债券的贴现债务内在价值V=面值 M1.（1+ 市场利率r ）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_43. 小于一年的零息债券内在价值V=面值 M（1 -44. 固定利率债券内在价值V到期时间t 360. 市场利率 .）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_每期利息 C=+每期利息 C2 +每期利息 C面值. +.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_1+ 市场利率r（1+ 市场利率 r ）（1+ 市

9、场利率r）（ 1+ 市场利率 r ）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_每期利息C45. 统一公债内在价值V=市场利率r可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_统一公债内在价值V=每期利息C+每期利息C2 +每期利息 C.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_1+ 市场利率 r（ 1+ 市场利率 r ）（ 1+ 市场利率 r ）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_46. 当期收益率 I=年息票利息C市债券市场价格P可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资

10、料_.每期支付利息C1时期数 n可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_47. 债券市场价格 P=.=1（1+ 到期收益率） .+债券面值 M（ 1+ 到期收益率）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 2 页,共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -回购时应对的利率.回购协议的期限48. 回购价格 =本金* （1+）36049. 跟踪偏离

11、度 =证券组合的真实收益率 - 基准组合的收益率基准组合收益 - 实际组合收益可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_50. 执行缺口 =基准组合成本*100%可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_佣金51. 显性成本 =*100%可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_基准组合成本可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_52.=第一交易日收盘价- 基准价格推迟成本基准价格* 实际投资执行比例可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_实际交易价格 - 第一交易日收盘价可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精

12、品资料_53. 已实现缺失 =基准价格* 实际投资执行比例可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_54.=其次交易日收盘价- 基准价格机会成本基准价格* 未实现投资比例可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_投资组合 p 的收益与市场收益的协方差55. =市场收益方差可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_56. =投资组合 p 与市场收益的相关系数.投资组合 p 的标准差市场的标准差可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_投资组合 p 的收益与市场收益的协方差57. 投资组合 p 与市场收益的相关系数 =投资组合

13、p 的标准差 .市场的标准差前十大重仓股投资市值可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_58. 持股集中度 =基金股票投资总市值*100%可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_59.=期间基金股票交易量/2基金股票换手率期间基金平均资产净值60. t 期总资产 A=t 期保本资产的投资 +风险资产的投资61. t 期风险资产的投资 =风险乘数 * （ t 期总资产 -t期保本底线）期末资产价格 - 期初资产价格可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_62. 资产回报率 =期初资产价格*100%可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎

14、下载精品_精品资料_63. 收入回报率 =期间收入*100%可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_期初资产价格基金平均收益率- 平均无风险收益率可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_64. 夏普比率 =基金收益率的标准差可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_基金平均收益率- 平均无风险收益率65. 特雷诺比率 =系统风险66. 詹森=（基金平均收益率 - 平均无风险收益率） - 系统风险 *（市场平均收益率 - 平均无风险收益率詹森=基金平均收益率 -【平均无风险收益率 +系统风险 *（市场平均收益率 - 平均无风险收益率）】投资组合收益 - 业绩比较基准收益67

15、. 信息比率 =跟踪误差可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_68. 净认购金额 =认购金额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_1+ 认购费率69. 认购费用 =认购金额 - 净认购金额净认购金额 + 认购利息70. 认购份额 =基金份额面值可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 3 页,共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料

16、_71.=二级市场价格 - 基金份额净值折（溢）价率基金份额净值*100%可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_二级市场价格基金份额净值折（溢）价率 =（-1）*100%可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_72. 净申购金额 =申购金额1+ 申购费率可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_73. 申购费用 =申购金额 - 净申购金额净申购金额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_74. 申购份额 =申购当日基金份额净值可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_75. 净申购金额 =申购金额 - 固定金额净申购金额76. 申购份额 =T 日申购基金份

17、额净值77. 赎回金额 =赎回总额 - 赎回费用赎回金额 =赎回总额 - 赎回费用 - 后端收费金额78. 赎回总额 =赎回数量 * 赎回日基金份额净值79. 赎回费用 =赎回总额 * 赎回费率当日基金资产净值/ 基金份额总额80. ETF基金份额折算比例 =指数收盘值 /100081. 折算后的份额 =原持有份额 * 折算比例前收盘价 - 现金红利 + 配股价格 . 股份变动比例82. 除权（息）参考价 =1+ 股份变动比例原行权价格 .标的证券除权日参考价83. 新行权价格 =除权前一日标的证券收盘价原行权价格 .标的证券除息日参考价新行权价格 =除息前一日标的证券收盘价原行权比例 .除权

18、前一日标的证券收盘价84. 新行权比例 =标的证券除权日参考价85. 基金资产净值 =基金资产 - 基金负债基金资产净值86. 基金份额净值 =基金总份额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_87. 股票投资占基金资产净值的比例=股票投资可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_基金资产净值可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_88. 债券投资占基金资产净值的比例=债券投资可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_基金资产净值现金类资产合计89. 银行存款等现金类占基金资产净值的比例=基金资产净值该行业股票投资市值90. 某行业投资占股票投资的比例=股票投资总额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 4 页,共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载