2022年自考金融法重点复习 .docx

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1、精品_精品资料_第一章中国人民银行的法律制度名词说明1 金融法：是关于我国国内金融交易关系和金融治理关系的法律规范的总称.2 存款预备金制度：是指商业银行依据中心银行规定的比例,将其吸取的存款总额的肯定比例款额,缴存中心银行指定的账户.3 基准利率：中心银行贷款给商业银行的利率,称为基准利率.4 信托：是指为了实现肯定的目的,把自己的财产或资金托付给他人代为治理或经营的一种法律行为.5. 回租租赁：简称回租,企业将自制或外购设备卖给出租者,然后再以租赁方式将设备租入使用.6. 转租赁：简称转租,它是承租者把租来的设备再转租给第三者使用,这种方式一般适用于引进外资或设备.7. 票据贴现贷款：是指

2、贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票,向贴现客户贷显现金的一种特殊贷款形式.8. 动产质押：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保.9. 权益质押：是指用代表或财产的有价证券作抵押,对债权担保的行为.10. 外汇治理：是国家对进出本国境内的外汇收付、借贷、买卖、汇进汇出、汇率、携带出境等活动进行的治理.11. 资本项目：是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目,包括直接投资、各类贷款、证券投资等.12. 外汇担保：是指我国境内机构对国外其他机构借入外债或发行外汇债券等向外国债权人供应的担保.13. 利率：也叫利息率,它是肯定时期内利息与贷出或存入金额

3、本金的比率.14. 汇率,是指一个国家的货币和另一个国家货币之间兑换的比率.15. 信用卡：是银行向用户发行的一种信用支付工具,它具有转帐结算、存取现金、消费信用、储蓄和汇兑等多种功能.16. 股票：是指股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证.17. 公司债券：是指公司依照法定程序发行的、商定在肯定期限内仍本付息的有价证券.18. 开放式基金：是指基金发行总额不固定,基金单位总数随时增减,投资者可以按基金的报价在国家规定的营业场所申购或者赎回基金单位的一种基金.19. 封闭是基金：是相对与开放式基金而言的,是指事先确定发行总额,在封闭期内基金单位总数不变,基金上市后投资者可以通过债券市

4、场转让、买卖基金单位的一种基金.20. 契约型投资资金：也称信托型投资基金,是依据肯定的信托契约原理,由基金发起人和基金治理人、基金托管人订立基金契约而组建的投资基金.21 、存款预备金 : 商业银行依据中心银行规定的比例将其吸取的存款总额的肯定比例的款额缴存中心银行指定的账户,该款额叫存款预备金.22 、封闭式基金 : 是指事先确定发行总额,在封闭期内基金单位总数不变,基金上市后投资者可以通过证券市场转让,买卖基金单位的一种基金.23 、权益质押 : 是指用代表金钱或财产的有价证券作抵押,对债权担保的行为.24 、资本项目 : 是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目.25

5、 、股票 : 是指股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证.1 、中国人民银行的立法目的和特点可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_答：确立中国人民银行的位置和职责,保证国家货币政策的制定和执行,建立和完善中心银行的宏观调控体系2 、中国人民银行的位置和职责答：中国人民银行是中心银行,也是国务院领导下主管金融工作的部级政府机关,负责国家货币政策的制定和执行,金融市场准入的审批机构和日常治理机构.职责：一、依法制定和执行货币政策.二、发行货币、治理货币流通.三、依法审批和监管金融机构.四、依法监管金融市场.五、发布有关金融监管和业务的命令和规章.六、持有、治理和国家外汇和黄金储备

6、、经理国库.七、爱护支付、清算系统的正常运作.八、负责金融业的统计、调查、分析、猜测工作.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_3 、中国人民银行金融监管的目的和手段答：目的为一、爱护金融安全.二、爱护存款人和投资人的合法权益.三、提高国有商业银行的信贷资产质量.手段分直接手段和间接手段.直接手段包括：金融机构许可证审批权.宣布停业或关闭的权益.贷款权和惩罚权.间接手段包括：存款预备金.再贴现.公开市场业务.*货币政策包括：存款预备金.基准利率.再贴现.向商业银行贷款.公开市场业务.其次章商业银行法律制度4 、商业银行的立法目的答：一、爱护商业银行、存款人和其他客户的合法权益.二、规

7、范商业银行行为,提高信贷资产质量.三、爱护金融市场秩序.四、促进经济进展.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_5 、商业银行的概念、设立的条件答：商业银行是指依商业银行法和公司法规定设立的,吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人.其设立条件如下：一、符合商业银行法和公司法规定的章程.二、符合商业银行法规定的最低注册资本金限额.三、有具备任职专业学问和业务体会的董事长、总经理和其他高级治理人员.四、有健全的治理制度和组织机构.五、有符合要求的营业场所和安全防范设施以及与业务有关的其他设施.6 、商业银行的方针和原就答：方针：自主经营.自担风险、自负盈亏.自我约束.原就：效益

8、原就、安全性原就.流淌性原就.7 、商业银行财务会计原就可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_答：权责发生制原就.真实记录和全面反映财务活动原就.按期报告财务状况,公布审计报告的原就.8 、贷款与经营的基本规章答：一、资本充分率监管.是商业银行资本与经过风险加权后的资产之比,不低于8%.二、贷款余额限制.贷款余额与存款余额的比例不超过75%.三、流淌性资产余额限制.流淌性资产余额与流淌性负债余额比例不低于25%.四、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额不超过10%五、关系人贷款的限制.9 、银行的清算程序答：支付清算费用.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_清偿所欠职

9、工的工资和劳动保险.支付个人储蓄存款的本金和利息.偿仍有优先权的债权人的债务.偿仍一般债权人的债务.股东安排剩余财产.第三章外资金融机构治理法律制度10 、外资金融机构的概念答：是指在我国境内经营的外国资本的金融机构.包括外国银行、外资保险公司、外国投资银行和外国证券公司等.11 、外资金融机构设立的条件答：外资银行或财务公司：一、申请者为金融机构.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_二、申请者在中国境内已设立代表机构2 年以上.三、申请者提出设立申请前一年末资产不低于100 亿美元.四、申请者所在国家或者的区有完善的金融监管制度.外国银行分行：一、申请者在中国境内已设立代表机构2

10、 年以上.二、申请者提出设立申请前一年末资产不低于200 亿美元.三、申请者所在国家或者的区有完善的金融监管制度.外资合资银行或合资财务公司：一、双方均为金融机构.二、外国合资者在中国境内已设立代表机构.三、申请者提出设立申请前一年末资产不低于100 亿美元.四、申请者所在国家或者的区有完善的金融监管制度.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_12 、外资金融机构的业务范畴答：外汇存款.外汇放款.外汇票据贴现.经过批准的外汇.外汇汇款.外汇担保.进出口结算.13 、外资金融监管措施答：一、利率治理.二、存款预备金.三、指定比例和形式支配生息资产：30%.四、资本充分率：5%五、贷款集

11、中程度限制：同一贷款不超过30%六、投资总额限制：不超过实收资本30%.七、固定资产投资限制：不超过实收资本加储备之和的40%.八、流淌资产.九、吸取本的存款的限制：不超过总资产的40%.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_十、计提呆帐预备金.十一、补充注册资本十二、高级治理人员要求.十三、财务报表要求.十四、其他.第四章其他金融机构治理法律制度15 、城市信用合作社的概念、设立和审批的程序及治理答：是指依法在城市市区内由城市居民、个体工商户和中小企业法人出资设立的,主要为社员供应服务,具有独立企业法人资格的合作金融组织.设立条件：一、社员不少于50 个,其中企业法人不少于10 个

12、.二、有符合法律规定的注册资本金的最低限额.三、有符合法律规定的章程.四、有具备任职资格的治理人员和业务操作人员.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_五、有健全的组织机构和治理制度.六、有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施.设立程序：一、筹建阶段,发起人不少于20 人,企业法人不少于5 人,发起人认购的股金额不得低于城市信用社股金总额的40%.二、开业阶段社员大会是城市信用社的权益机构,理事会是城市信用社的常设执行机构,其成员为5 至 11人.城市信用社实行理事会领导下的主任负责制,主任由理事会聘任或解聘.16 、农村信用合作社的概念、设立程序及治理答：是指经中

13、国人民银行批准设立,由社员入股组织的,实行社员民主治理,主要为社员供应金融服务的农村合作金融机构.设立条件：一、社员不少于500个.二、注册资本金不少于100 万元人民币.三、有符合法律规定的章程.四、有具备任职资格的治理人员和业务操作人员.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_五、有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施.设立程序：一、筹建阶段.二、开业阶段17 、金融租赁公司的概念答：是指由出租人供应资金购买或租赁物品,并将购买或租赁物品交给承租人使用,承租人以交付租金的方式向出租人仍本付息,并最终取得租赁物全部权的租赁形式.18 、信托投资公司的概念答：是指为了

14、实现肯定的目的,把自己的财产或资金托付给他人代为治理或者经营的一种法律行为.特点： 1）信托财产的全部权转移到受托人手中.2 ）信托收益来源于信托财产的经营利润.3 ）信托业务的受托人为托付人的利益进行经营,受托人得到劳务酬劳.法律关系的当事人有信托人、受托人、收益人.19 、证券公司的概念、业务和分类可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_答：是指由证券主管机关依法批准设立的在证券市场上经营证券业务的金融机构.证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为.主要方式有两种：第一、代销,是指证券公司代发行人发售证券,在承销期终止时,将未售出的证券全部退仍给发行人的承销方式.其次、包销

15、,是指证券公司将发行人的证券依据协议全部购入或者在承销期终止时将售后所剩余的证券全部自行购入的承销方式.第五章贷款法律制度20 、贷款通就的目的答：目的是为了规范金融机构贷款行为,爱护借贷双方的合法利益,保证信贷资产的安全,提高贷款使用的整体效益,促进社会经济的连续进展.21 、贷款的种类答：按贷款期限分类：短期贷款（ 1 年内）、中期贷款（ 1-5 年）、长期贷款（ 5 年以上）.按有无担保分类：信用贷款、担保贷款.按风险承担主体分类：自营贷款、托付贷款.以票据贴现为基础的贷款、信用证贷款、信用卡贷款等.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_22 、借款人和贷款人的资格要求答：借款

16、人的资格要求：一、不得在一个贷款人的同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款.二、不得向贷款人供应虚假的或隐瞒重要事实的资产负债表和损益表.三、不得用贷款从事股本权益性投资.四、不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营业务.五、不得套取贷款用于借贷,牟取非法收入.六、不得违反国家外汇治理规定使用外币贷款.七、除依法取得经营房的产资格的借款人以外,不得用贷款经营房的产业务.八、不得实行欺诈手段骗取贷款贷款人的资格要求：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_一、贷款的发放必需严格执行商业银行法第39 条,第 40 条的规定.二、借款人有以下情形之一者,不得对其发放贷款 不具备货

17、款通就所规定的资格和条件的. 生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的. 违反国家外汇治理规定的. 建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的. 生产经营或投资项目未取得环境爱护部门许可的. 在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中,未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或供应相应担保的. 有其他严峻违法经营行为的.三、未得到中国人民银行批准,不得对自然人发放外币币种的贷款.四、自营贷款和特定贷款除按中国人民银行规定计收利息之外,不得收取其他任何费用,托付贷款,除按中国人民规定计收手续费之外,不得收取其他任何费用.五、不得为托付人垫

18、付自己,国家另有规定的除外.六、严格掌握信用贷款,积极推广担保贷款.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_23 、贷款程序及贷款治理答：程序：一、贷款申请.二、贷款申请评估.三、贷款调查.四、贷款审批.五、签订借款合同.六、贷款发放.七、贷后检查.八、贷款归仍治理：一、行长负责制.二、审贷分别制与分级审批制.第六章信贷担保法律制度24 、保证的概念、方式答：保证是指保证人和债券人商定,当债务人不能履行债务时,保证人按商定履行债务或者承担责任的行为.两种方式：一般保证,指当事人在保证合同中商定,债务人不能履行债务时,由保证人承担保证责任的,一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁,

19、并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前,对债权人可以拒绝承担保证责任.连带责任保证,指当事人在保证合同中商定保证人与债务人对债务承担连带责任的,连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的,债权人可以要求债务人履行债务,也可以要求保证人在其保证范畴内承担保证责任.国家机关,学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体.企业法人的分支机构、职能部门不能作为贷款的保证人.25 、质押的概念、范畴、内容可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_答：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保.债务人不履行债务时,债权人有权依照本法规定以该动产

20、折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿.出质人和质权人应当以书面形式订立质押合同.质押的范畴：（一）汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单.（二）依法可以转让的股份、股票.（三）依法可以转让的商标专用权,专利权、著作权中的财产权.（四）依法可以质押的其他权益.质押内容：（一）被担保的主债权种类、数额.（二）债务人履行债务的期限.（三）质物的名称、数量、质量、状况.（四）质押担保的范畴.（五）质物移交的时间.（六）当事人认为需要商定的其他事项.26 、抵押的概念答：抵押是指债务人或者第三人不转移对财产的占有,将该财产作为债权的担保.债务人不履行债务时,债权人有权依照本法规定以该财产折价或者

21、以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿.以下财产不得抵押：（一）土的全部权.（二）耕的、宅基的、自留的、自留山等集体全部的土的使用权,但本法第三十四条第（五）项、第三十六条第三款规定的除外.（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的训练设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施.（四）全部权、使用权不明或者有争议的财产.（五）依法被查封、扣押、监管的财产.（六）依法不得抵押的其他财产.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_27 、留置的概念答：是指债权人依据合同商定占有债务人的动产,债务人不依据合同商定的期限履行债务的,债权人有权依照本法规定留置该财产,以该财产折价或者以拍卖、

22、变卖该财产的价款优先受 偿.留置担保的范畴包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用.第七章储蓄治理法律制度28 、人民币储蓄的种类答：储蓄是银行吸取存款的一种形式,它表示银行与存款人之间的债权债务关系,这种债权债务关系自存款人在银行开户时成立.法定种类为：一、活期储蓄.二、定期储蓄：整存整取定期储蓄存款、零存整取定期储蓄存 款、存本取息定期储蓄存款、整存零取定期储蓄存款、定活两便储蓄存款.三、人民币长期保值储蓄存款.四、经中国人民银行批准开办的其他能够类的储蓄存款.29 、储蓄治理条理的特点答：储蓄治理条例1993年 3 月 1 日施行.其特点是： 1 、确认了人

23、行治理全国储蓄事业的职能.2 、定期存款提前支取的计息的新方法.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_3 、对逾期存款部分计息的规定,逾期支取的定期储蓄存款,超过原先存期的部分,除商定自动转存外,按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息.4 、定期存款在原定存期内不再实行分段计息.第八章银行与可户关系的法律制度30 、银行与客户之间关系的性质答：从法理上来看是一种契约关系.这种契约关系的本质是市场化服务.31 、银行对客户的法定义务答：一、为存款人保密义务.二、利率公告的义务.三、交存存款预备金的义务.四、保证支付与承担延期支付的责任.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料

24、_32 、客户对银行的法定义务答：一、仍本付息义务.二、诚信义务.三、谨慎义务第九章人民币治理法律制度33 、人民币法律位置答：一、人民币的法偿性,人民币是我国的法定货币.二、人民币的使用范畴,人民币限于在我国大陆市场上使用.三、法偿货币的支持,人民币的法偿性来源于国家法律的保证.34 、人民币的发行原就和程序答：发行原就有：一、经济发行原就.二、方案发行原就.三、集中发行原就程序：现金从发行库进入业务库,称为货币发行.现金从业务库进入发行库,称为货币回笼.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_35 、爱护人民币的禁止性规定答：一、禁止伪造、变造人民币.二、禁止出售、购买伪造、变造的

25、人民币.三、禁止运输、持有、使用伪造、变造的人民币.四、禁止有意毁损人民币.五、禁止在宣扬品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样.六、任何单位和个人不得印制、发售代币票券,以代替人民币在市场上流通.第十章外汇治理法律制度36 、外汇的含义和作用答：外汇是指以外币表示的可以用作国际清算的支付手段和资产,包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券、特殊提款权、欧洲货币单位以及其他外汇资产的形式.作用：一、价值尺度.二、支付手段.三、信用手段.四、储蓄手段可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_37 、外汇治理的目的答：外汇治理的目的：一、爱护本国货币的汇价.二、削减国际收支逆差,增加外汇

26、收入.三、保持国际收支平稳.四、保证本国经济独立自主的进展38 、对违反外汇治理行为的处理答：对套汇行为,由外汇治理机关赐予警告,强制收兑,并处非法套汇金额30% 以上 3 倍以下的罚款.构成犯罪的依法追究刑事责任.对逃汇行为,由外汇治理机关责令期限调回外汇,强制收兑,并处非法套汇金额30%以上 5倍以下的罚款.构成犯罪的依法追究刑事责任.39 、外汇担保可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_答：外汇担保是指我国境内机构对国外其他机构借入外债或发行外汇债券等向外国债券人供应的担保.重要有以下几个种类：借款担保.融资租赁担保.补偿贸易项下的履约担保.境外工程承包中的债务担保.其他担保.

27、40 、外国外汇治理体制的变迁答：一、解放初期,取消外币的流通权,保证人民币的唯独合法位置.二、随着国内经济的进展,外汇使用依据中心的统一方案,统收统支.三、随着经济体制改革和对外开放政策的执行,外汇治理的重点包括资本项目外汇治理等.第十一章 利率与汇率治理法律制度41 、利率治理的必要性答：利率是肯定时期内利息与贷出或存入金额本金的比率,有贷款利率与存款利率两种形式.必要性：是调剂经济的重要杠杆一、可以引导社会资金的流淌.二、调剂资金的使用规模,提高资金使用效率.三、影响市场价格变化.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_42 、人民币汇率制度答：人民币汇率统一由国家治理,人民币汇

28、率由国家外汇治理局制订、调整和公布,是官方唯独合法汇率.43 、取缔黑市交易方法答：第一,掌握住黑市汇率,使其与官方公布的汇率的差别不大.其次,疏导个人直接从银行用人民币购买外币的渠道.最终,国家治理个人外汇的政策适应情形的变动.第十二章信用卡法律制度44 、信用卡治理的基本内容答：信用卡是商业银行向个人和单位发放的信用支付工具,它具有转帐结算、存取现金、消费信用、储蓄和汇兑等多种功能.治理内容：一、统一治理.信用卡的制定规格由中国人民银行规定,各发卡行总行负责印制.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_二、特许制度.信用卡必需是经过批准的商业银行发行.三、银行内设部门.有权发行信用

29、卡的商业银行应当设立特的的内部部门进行管理.45 、信用卡业务规章和特约规定答：一、单位卡必需有特殊标志DWK.二、各银行发行的磁条卡、IC 卡,须执行国家技术监督局和中国人民银行颁布的有关标准.三、单位或个人领取信用卡,应按规定向发卡银行交存备用金.四、发卡银行应建立授权审批制度.五、单位卡持卡人不能凭卡提取现金.六、银行答应持卡人在本方法规定的限额和期限内进行消费用途的透支,透支限额为金卡1万元,一般卡5 千元.七、发卡银行的透支业务必需纳入其信贷规模进行治理.特约规章： 1. 不得拒收. 2. 不得支付现金.3.手续费限制可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_第十三章公司股票发

30、行与交易法律制度46 、股票的概念与种类答： 1. 股票的概念：指股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证.其法律特点为：收益性、流通性、非返仍性、风险性.2. 股票的种类（1 ）按股东承担风险程度和享有权益的不同,分为一般股和优先股.（2 ）按投资主体及资金来源的不同,可分为国有股、法人股和社会公众股.（3 ）按投资对象及定价币种的不同可分为人民币一般股（A 股）、境内上市外资股（B 股）和境外上市外资股.47 、股票发行与交易的基本原就和发行与交易的监督治理答：基本原就：1 、公开、公正、公正原就.2 、自愿、有偿、诚恳信用原就.监督治理： 1 、政府统一治理.2 、证券交易所.3、

31、中介机构48 、股票的发行条件答：一、 A 股发行的条件 -设立股份有限发行股票的条件：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_（1 ）其生产经营符合国家产业政策.（2 ）其发行的一般股限于一种,同股同权.（3 ）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的35%.（4 ）在公司拟发行的股本总额中发起人认购的部分不少于人民币3000万.（5 ）面对公众股份不少于拟发行股本总额的25%,本公司职工认购的不超过10%.（ 6 ）发起人在近三年内没有重大违法行为.（7 ）主管机关规定的其他条件.二、 B 股发行的条件-募集方式设立股份有限公司（1 ）其生产经营符合国家产业政策.（2 ）符

32、合国际有关固定资产投资立项的规定.（3 ）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的35%.（4 ）发起人认购的部分不少于人民币1.5亿.（5 ）面对公众股份不少于拟发行股本总额的25%.（6 ）发起人在近三年内没有重大违法行为.（7 ）发起人在近三年连续盈利.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_（8 ）主管机关规定的其他条件.三,境外上市外资股发行的条件（1 ）符合国家产业政策,企业应属于国家答应外商投资的行业.（2 ）企业有进展潜力,急需资金.（3 ）企业具有肯定的规模和良好的经济效益.（4 ）对国务院确立的现代企业制度试点企业,试点取得明显进展的,同等条件下优先考虑.（

33、5 ）企业发行境外上市外资股筹资额估计可达4 亿人民币以上.（6 ）企业有肯定的创汇才能,创汇水平一般要达到税后净利润额的10%以上.（ 7 ）企业有肯定的知名度和经营治理水平.49 、股票发行的审核程序答：预选阶段的程序：一、中国证监会下达股票发行家指标.二、的方政府或国务院有关产业部门举荐.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_三、中国证监会发行部受理预选材料.四、征求国务院有关部门看法.五、中国证监会预选审核.审批阶段：一、的方或国务院有关产业部门初审.二、中国证监会发行部受理申报材料.三、中国证监会发行部审核.四、发行审核委员会审议.五、中国证监会批复.50 、股票发行认购方

34、式和股票承销协议答：一、上网定价发行方式.二、全额预交款方式.股票承销协议指发行人和主承销商之间签订的,明确股票承销过程中相互权益义务关系的书面合同.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_51 、股票上市交易条件与程序答：一,股票上市交易的条件1. 股票经中国证监会批准已向社会公开发行.2. 股票发行人股本总额不少于人民币5000万元.3. 公司成立时间在3 年以上,并且最近3 年连续盈利.4. 持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人.5. 股票发行人在最近3 年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载.6. 国家法律、法规、规章及证券交易所规定的其他条件7.

35、外资股的上市,应符合中国证监会规定的条件二,股票交易程序1. 名册登记和开户2. 托付的办理3. 托付的受理执行4. 清算交割5. 股票保管和过户52 、内幕交易的行为答：内幕人员利用内幕信息买卖证券或依据内幕信息建议他人买卖证券.内幕人员向他人泄露内幕信息,使他人利用该信息进行内幕交易.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_非内幕人员通过不正值的手段或其他途径获得内幕信息,并依据该信息买卖证券或建议他人买卖证券.其他内幕交易行为.53 、虚假陈述的概念及主要表现答：发行人、证券公司在招募说明书、上市公告书、公司报告及其他文件中作出虚假陈述.律师事务所、会计事务所、资产评估机构等专业

36、性证券服务机构在其出具的法律看法书、审计报告、资产评估报告及参加制作的其他文件中作出虚假陈述.证券交易场所、证券业协会或者其他证券业自律性组织作出对证券市场产生影响的虚假陈述.发行人、证券公司、专业性证券服务机构、证券业自律性组织在向证券监管部门提交的各种文件、报告和说明中作出虚假陈述.证券发行、交易及其相关活动中的其他虚假陈述.第十四章公司债券发行与交易法律制度54 、公司债券的概念与特点、种类答：公司债券是指公司依照法定程序发行的、商定在肯定是期限内仍本付息的有价证券.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_其特点主要有：（1）债券是债权凭证,债券持有人享有对公司的仍本付息恳求权,

37、不参加公司的决策经营.股票是股东权凭证,股东享有参加公司的经营治理权和利润安排权.（2 ）债券有偿仍期限,股票没有偿仍期限.（3 ）债券通常有固定的利率,与公司的绩效没有直接联系,收益比较稳固,风险比股票小.此外,在公司破产时,债券持有人享有优先与股东对公司剩余资产的索取权.种类有：（ 1 ）以是否在公司债券上记载公司债券人的姓名标准,公司债券分为记名公司债券和无记名公司债券.（2 ）以公司债券能否转化为股票为标准,公司债券分为可转换公司债券和不转换公司债券.（3 ）以是否供应仍本付息的担保为标准,公司债券可分为担保公司债券和无担保公司债券.55 、公司债券的发行条件答：（ 1）股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产额不低于人民币 6000万元.（2 ）累计债券总额不超过公司净资产额的40%.（3 ）最近 3 年平均可安排利润足以支付公司债券一年的利息.（4 ）筹集的资金投向符合国家政策.（5 ）债券的利率不超过国务院限定的利率