2022年深圳南方民和会计师事务所岗位责任 .docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 1 深圳南方民和会计师事务全部限责任公司 第一章 第一章第一章 第一章总 总总 总就 就就 就职工岗位职责与任职条件第一条 为充分发挥本所职工的主观能动性,表达本所公正竞争、人尽其才的用 人原就,特制订本方法；其次条 本方法适用于本所专业人员；其次章 其次章其次章 其次章岗位职责 岗位职责岗位职责 岗位职责名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 第三条本所职工的职务分为：董事长法定代表人、副董事长、所长主任会计师、副所长副主任会计师、总审计师、总监察师、部门经理、部门副经理

2、、高级经理分一、二级 、经理 分一级、二级 、项目经理分一、二级、三级、审 计员一、二级 、助理审计员；第四条 各级职务岗位职责 1、 董事长法定代表人1全面负责本所的经营方针、政策的制定与执行；2召集、主持合伙人会议和董事会会议；3执行合伙人会议决议；4检查合伙人会议、董事会决议的实施；5签署本所的有关法律文书；6依据合伙人会议和董事会会议的决议,聘任或解辞本所注册委员会主任、专 业标准委员会主任、总审计师；7签署必需由法定代表人签字的业务报告；8主持讨论本所重大业务报告审计实施情形；9本所章程商定的其他事项；2、 副董事长 本所副董事长帮助董事长工作；名师归纳总结 3、 所长主任会计师g

3、儚貧剉鼅T4ls第 2 页,共 7 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 儚 :_剉啒24、副所长副主任会计师5、 总审计师 1全面负责总审计师室的工作,总审计室是全所的技术、业务的指导中心、信 息中心、质量中心；2依据业务质量三级复核的程序,负责全所业务报告的审核签发、交付打印、发出 ; 3制订本所职工的业务培训方案和职工的日常培训工作；4制订本所的各项业务标准并指导其实施；5解决本所业务工作中显现的问题,并责成当事人妥当处理；6负责客户对本所审计业务的质询和解答；6、 总监察师 1按中心、地方行政监察制度、廉政建设要求,负责全所职工的行政行为和廉 洁

4、行为的监察；2依据注册会计师法及深圳特区的有关规定,对本所执业人员的执业行为 予以监督,准时发觉问题并提出问题的处理看法和防范措施；3按中注协和地方注协的规定,对全所职工的职业道德予以监督 ,并定期或不 定期进行检查；4对客户来信、来访及举报,准时回复处理；5对本所内部治理制度进行监察；6负责全所的精神文明建设；7董事会、执行委员会并办的其他工作；7、 部门经理 1全面负责各部门的业务治理和行政治理工作；名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 2负责部门方案与部门总结的编制与撰写；3主管部门工作,带好一组人马； 对本部门的

5、人、财、物的治理全面负责； 负责本部门职工的费用审批和签报； 负责本部门职工的引进、考查、考核、晋升、降级、辞退、嘉奖与惩罚,努力提高职工的个人素养即：职工的职业道德、 执业风险意识、 劳动纪律、工 b N 皨 U_ 3 作效率、工作责任心、执业水平、工作业绩等； 负责本部门职工的奖金安排； 负责对本部门人员请假、休假事宜审批；4对本部门业务实行全面监管； 负责以下重大业务项目事项的复核：重要性水平测试、审计风险评估、审计评估等项目方案、审计评估等报告、盈利猜测报告等； 在授权范畴内,参加洽谈项目、承揽业务、签定业务合同、收取审计费用； 负责本部门业务报告的签发；5保护本所形象和职工的合法权益

6、；6负责和谐处理与其它部门之间的关系；7直接对董事长负责并对本部门职工的行为负责；8努力完成董事会或董事长、所长交办的其它工作；8、 副部门经理 本所各部副经理帮助部门经理工作；9、 高级经理 1听从部门经理调配,带领项目小组完成业务工作；2帮助合伙人对本部门的审计项目进行监管；3帮助部门经理副部门经理完成本部门较大型的业务项目；4负责对承担项目审计评估方案的撰写,能较精确地测试审计项目的重要 性水平和审计风险；名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 5对下一级人员进行合理分工、指导、并对其工作底稿进行复核,对其业务能 力

7、进行考核；6与被审计单位和谐处理有关业务问题,代编会计报表和附注；7完成部门经理副部门经理交办的其他工作；10、经理 1 听从正、副部门经理、高级经理的支配,带领项目小组完成业务工作,在没 有担任主审时,应帮助主审人员完成好项目审计任务；2 负责对承担项目审计评估方案的撰写,能较精确地测试审计项目的重要 性水平和审计风险；vQ-N,gb 錧O 蟸哠 43对审计小组人员合理分工、指导,并对其工作底稿进行复核,对其业务才能进行考 核；4 负责主审的审计项目的审计质量,准时反映审计中显现的业务问题；5 负责所主审项目审计报告准时上报部门经理审核,关注部门经理、总审计师 审核,准时回复部门经理、总审计

8、师的审核看法；6帮助部门经理收取审计费用；7完成正、副部门经理交办的其他工作；11、项目经理 1听从正、副部门经理、高级经理及经理的支配,带领项目小组完成业务工作,在没有担任主审时,应帮助主审人员完成好项目审计任务；2负责对承担项目审计评估方案的撰写,能较精确地测试审计项目的重要 性水平和审计风险；3对审计小组人员合理分工、指导,并对其工作底稿进行复核,对其业务才能 进行考核；4负责主审的审计项目的审计质量,准时反映审计中显现的业务问题；5负责所主审项目审计报告准时上报部门经理审核,关注部门经理、总审计师名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 7 页精选学习资料 - - - -

9、 - - - - - 审核,准时回复部门经理、总审计师的审核看法；6帮助部门经理收取审计费用；7完成正、副部门经理交办的其他工作；12、审计员 1 听从正、副部门经理正、副总经理的调配,听从项目主审人员的工作安 排；2 完成项目主审交办的审计工作；3 按独立审计准就的要求对安排的审计工作作出完整的审计工作底稿；4 帮助主审搜集资料,做好符合性、实质性测试；5 负责整理永久性档案、当年档案,保证档案的完整、干净、标准；6 参加或负责编制报告书、已审会计报表、会计报表附注；7 完成正、副部门经理正、副总经理及项目主审交办的其他工作；13、助理审计员0 齹靣藌膥莮孾bY 媁 y 橆 v 剉0 51听

10、从工作支配、调度；2 按独立审计准就的要求开设工作底稿,完成安排的工作；3 整理业务档案；4 完成正、副部门经理正、副总经理第三章 第三章第三章 第三章任职条件 任职条件任职条件 任职条件、项目主审交办的其他工作；名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 1助理审计员：相关专业高校本科以上学历,外语四级以上水平,本人情愿在 本行业中求进展,个人品行良好,综合素养谈吐、文笔、创新、社交、礼仪等较 高；2审计员：在助理审计员岗位工作满一年以上,有肯定的分析问题和解决问题 的才能；或获得中国注册会计师、中国注册评估师等非执业资格；

11、或已获得中国注册 会计师、中国注册评估师等执业资格但未转入本所；敬业爱所,职业道德良好；3项目经理：在审计员岗位工作满三年以上其中本所工作经受二年以上；或 具有中国注册会计师或中国注册评估师等执业资格,三年以上的行业工作体会；或获 得证券、期货审计执业资格,二年以上的行业工作体会；有较强的专业判定才能和较 高的综合水平敬业爱所,职业道德良好；4经理：在项目经理岗位上工作满三年以上其中本所工作经受一年以上,具 有中国注册会计师或中国注册评估师等执业资格；能独立组织完成大型项目的审计、评估工作,有肯定的市场拓展才能,个人品行良好,具有较高的综合水平,较强的领 导和沟通才能；有剧烈的责任感；敬业爱所

12、,职业道德良好；无不良执业记录；5高级经理：在经理岗位上工作满四年以上其中本所工作经受一年以上,具 有中国注册会计师或中国注册评估师等执业资格；能独立组织完成大型项目的审计、评估工作,有肯定的市场拓展才能,并具备帮助合伙人对项目监管的才能；个人品行 良好,具有较高的综合水平,较强的治理和和谐才能；有剧烈的责任感；敬业爱所,职业道德良好；无不良执业记录；6部门副经理：在高级经理岗位工作满三年以上,本行业工作满十年以上；有 较强的市场拓展才能,个人品行良好,综合水平高,组织治理才能强；有剧烈的责任 感；敬业爱所,职业道德良好；无不良执业记录；7部门经理：本所部门经理由合伙人或由部门主管合伙人任命；8合伙人：见本所合伙人协议的详细规定；名师归纳总结 b1u 钀钑 ;NT O 篘鸑 T 0 第 7 页,共 7 页- - - - - - -