收款管理制度(2页).doc

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1、-收款管理制度-第 2 页收款管理制度第一条 目的 1.1 为规范收款管理，避免资金风险，保障公司权益，特制定本制度。第二条 适用范围 2.1 本制度适用于公司各部门。第三条 收款管理3.1 所有现金、支票、汇票等货币资金原则上由出纳负责统一收款，其他任何部门或人员不得收款。3.2 客户向公司支付各种款项，应通过转账方式汇入公司指定的账户。3.3 特殊情况下业务人员根据公司授权向客户收取的现金，应及时将现金交付给公司财务部指定的收款人员。3.4 业务人员根据公司授权向客户收取的支票、汇票等有价证券，必须当天(最迟次日)及时以安全的方式转交给公司财务部指定的收款人员。3.5 任何部门或个人均不得

2、将收到的现金、支票、汇票等货币资金存放在部门或由个人保管(最迟次日必须存行或转交公司财务部)。3.6 任何部门或个人不得从收到的公款中坐支现金(即：不允许从收到的公款中直接支付任何形式或名目的费用)。3.7 业务人员授权向客户收款、以及公司财务部指定收款人员收取的各种款项，均应向交款方开具各种指定的专用收据，专用收据使用及开具方法应遵照以下规定执行。第四条 收据使用4.1 公司统一规定的收据分为一式三联单栏式收据。4.2 所有收据应根据销售助理提供送货单，由公司财务专人开具。4.3 特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取现金时，业务人员应向客户现场开具收据。4.4 业务人员收取的现金交回公司

3、财务部时，财务部人员收款后应要求业务人员在收据上签名确认。4.5 特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取支票、汇票时，若客户需要，业务人员应向客户现场开具的收据。若客户不需要，财务部人员收支票款项时，应立即开收据并要求业务人员在收据上签名确认。第五条 开具收据5.1 开具收据时，收据的收款日期、交款单位全称、款项具体内容、款项所属期间、票证类别及号码、大小写金额等项目必须填写完整、正确，不能简写或遗漏任何项目。5.2 填开收据并经交款人确认无误后，原则上应由交款人在收据中签名确认。5.3 所有收据均应连续填开，禁止跳号使用；收据存根联必须连号、完整，不能缺号。5.4 作废收据联次必须完整，不能缺失任何一联，三联收据中均应标注“作废”字样。