空气能空调项目建设资金申请报告【模板】.docx

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1、泓域咨询 /空气能空调项目建设资金申请报告空气能空调项目建设资金申请报告xx集团有限公司目录一、 项目概述4二、 项目提出的理由4三、 研究结论4四、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5五、 公司简介6六、 建设规模及主要建设内容7七、 项目工程设计总体要求8八、 劣势分析（W）9九、 保障措施9十、 监事11十一、 项目进度安排13项目实施进度计划一览表14十二、 人力资源配置14劳动定员一览表15十三、 环境管理分析15十四、 建设投资估算16建设投资估算表17十五、 建设期利息18建设期利息估算表18十六、 流动资金19流动资金估算表20十七、 项目总投资21总投资及构成一览表21

2、十八、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十九、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表26二十、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表29二十一、 财务生存能力分析30二十二、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十三、 经济评价结论32二十四、 招标组织方式32二十五、 项目总结33一、 项目概述1、项目名称：空气能空调项目2、承办单位名称：xx集团有限公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xx园区5、项目联系人：钟xx二、 项目提出的理由总体来看，“十三五”时期，西宁工业和信息化发展既面临着发展环境、

3、发展动力和发展基础等方面的机遇和优势，也面临着转型升级、创新发展和资源承载力的约束和挑战。西宁能否实现持续较快发展、能否有效转变经济发展方式，关键取决于工业与信息化发展模式的转变，加快推进工业化与信息化的深度融合，加快产业转型升级和提质增效，从而全面实现经济提速换挡、生态建设加速、改革全面突破。三、 研究结论该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1

4、占地面积43333.00约65.00亩1.1总建筑面积73424.511.2基底面积25133.141.3投资强度万元/亩330.682总投资万元29654.552.1建设投资万元22560.562.1.1工程费用万元19061.332.1.2其他费用万元3002.822.1.3预备费万元496.412.2建设期利息万元537.882.3流动资金万元6556.113资金筹措万元29654.553.1自筹资金万元18677.383.2银行贷款万元10977.174营业收入万元67300.00正常运营年份5总成本费用万元53423.906利润总额万元13546.327净利润万元10159.748所

5、得税万元3386.589增值税万元2748.2010税金及附加万元329.7811纳税总额万元6464.5612工业增加值万元21768.2613盈亏平衡点万元22615.73产值14回收期年5.4915内部收益率26.24%所得税后16财务净现值万元21570.61所得税后五、 公司简介公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。当前

6、，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万

7、众创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积43333.00（折合约65.00亩），预计场区规划总建筑面积73424.51。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx空气能空调，预计年营业收入67300.00万元。七、 项目工程设计总体要求（一）设计依据1、

8、根据中国地震动参数区划图（GB18306-2015），拟建项目所在地区地震烈度为7度，本设计原料仓库一、罐区、流平剂车间、光亮剂车间、化学消光剂车间、固化剂车间抗震按8度设防，其他按7度设防。2、根据拟建建构筑物用材料情况，所用材料当地都能解决。特殊建材（如：隔热、防水、耐腐蚀材料）也可根据需要就地采购。3、施工过程中需要的的运输、吊装机械等均可在当地解决，可以满足施工、设计要求。4、当地建筑标准和技术规范5、在设计中尽量优先选用当地地方标准图集和技术规定，以及省标、国标等，因地制宜、方便施工。（二）建筑设计的原则1、应遵守国家现行标准、规范和规程，确保工程安全可靠、经济合理、技术先进、美观实

9、用。2、建筑设计应充分考虑当地的自然条件，因地制宜，积极结合当地的材料、构件供应和施工条件，采用新技术、新材料、新结构。建筑风格力求统一协调。3、在平面布置、空间处理、构造措施、材料选用等方面，应根据工程特点满足防火、防爆、防腐蚀、防震、防噪音等要求。八、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内

10、领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。九、 保障措施(一)强化人才支撑建立多层次、多类型的产业人才引进、培养和服务体系。加强专业学位教育和继续教育，支持有条件的高等学校开设应急相关专业，推动各方联合培养应急救援专业技术人才和管理人才。制定产业专家库，制定专家队伍储备机制和管理制度，打造一支有实力的专家队伍。对引进的高层次人才，给予相应的科研经费补贴和安家补贴，在签证、社会保险、子女入学、生

11、活保障等方面提供便利。(二)完善投入机制进一步加大专项资金对产业重点项目的支持力度。对重大项目，有关部门要在各方面给予重点支持。创新投入机制，发挥多层次资本市场融资功能，多渠道引导企业、社会资金积极投入产业领域。(三)加强宣传培训，提升各方意识积极宣传政策措施，加大组织相关部门监管人员的培训力度，充分发挥舆论的导向与宣传作用，通过推广成功示范经验，营造产业发展的良好氛围。进一步提高公众对其重要性的认识，加强对外技术交流与合作，不断提高区域产业发展水平。(四)加强政策保障加快推进供给侧结构性改革，逐步建立适应产业发展需要的政策体系和制度环境，全面贯彻落实国家关于创新驱动、创业创新的一系列政策措施

12、。建立产业发展协调推进机制，加强相关部门对涉及产业发展重大问题的沟通和协调。建立产业专家咨询制度，发挥专家智库指导作用，为政策制定、规划设计、项目建设等提供智力支撑。建立行业协会和政府主管部门之间的沟通机制，发挥行业协会在行业信息、行业自律、知识产权等方面纽带作用。进一步加强产业统计等基础工作，扎实开展产业运行数据和信息的分析，监测产业运行动态。(五)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合作，支持有条件的企业开拓海外业务，推进产业发展走出去。(六)加强督导检查有关部门要将本规划落实情况纳入年度工作

13、重点，制定具体实施方案，分年度细化目标任务和工作措施，制定责任清单、目标清单、措施清单，及时帮助协调解决企业转型升级过程中遇到的困难和问题。要建立协调、调度、督导和考核机制，加强对各部门工作开展情况进行督导检查。要适时开展规划中期评估，调整完善相关政策。十、 监事1、公司设监事会。监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代

14、表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；

15、必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、时监事会会议。监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案至少保存10年。6、监事会会议通知包括以下内容：举行会议的日期、地点和会议期限，事由及其议题，发出通知的日期。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，

16、xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企

17、业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx集团有限公司规划，达产年劳动定员454人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位295正常运营年份2技术指导岗位453管理工作岗位454质量检测岗位68合计454十三、 环境管理分析环境污染问题是由自然、社会、经济和技术等多种因素引起的，情况较为复杂。因此必须对损害环境和破坏环境的活动施加影响，以达到控制，保护和改善环境的目的，而要达到这个目的，则需要在环境容量允许的前提下，本着“以防为主、综合治理、以管促治、管治结

18、合的原则，以科学的理论为基础，用技术经济、法律、教育和行政的手段，对开发、建设项目进行科学管理，协调社会经济发展得到长期稳定增长，从而达到社会效益，经济效益和环境效益的三统一。本项目建设单位监督设计单位和施工单位落实环保措施的设计、施工和实施，并委托有资质的单位做好环境监测工作。本项目运营期环境监测项目为噪声、生活污水、废气。建议环境监测计划的实施，建设单位可委托有资质的监测单位进行采样检测，受委托的监测单位按照相关监测规范、污染源监测管理要求定期进行监测，并将监测数据反馈给建设单位或环保管理部门。在每次监测工作结束后，监测单位应向项目方提交监测报告，建设单位应建立企业的环境监测档案，每次监测

19、都应有完整的记录，监测数据应及时整理、统计，及时向各有关部门通报，并应做好监测资料的归档工作。如发现问题，应及时采取纠正或预防措施，以防止可能伴随的环境污染。十四、 建设投资估算本期项目建设投资22560.56万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19061.33万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8968.96万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品

20、报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9608.24万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为484.13万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3002.82万元。（三）预备费本期项目预备费为496.41万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8968.969608.24484.1319061.331.1建筑工程费8968.968968.961.2设备购置费9608.249608.241.3安装工程费484.13484.132其他费用3002.823002.8

21、22.1土地出让金1604.101604.103预备费496.41496.413.1基本预备费212.29212.293.2涨价预备费284.12284.124投资合计22560.56十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款10977.17万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息537.88万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息537.88134.47403.411.1.1期初借款余额5488.5851.1.2当期借款10977.175488.595488.591.1.3当期应计利息537.88134.47403.4

22、11.1.4期末借款余额5488.58510977.171.2其他融资费用1.3小计537.88134.47403.412债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计537.88134.47403.41十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用

23、分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6556.11万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0035265.1342821.9550378.761.1应收账款0.0015869.3119269.8722670.441.2存货0.0012342.8014987.6817632.571.2.1原辅材料0.003702.844496.305289.771.2.2燃料动力0.00185.14224.82264.491.2.3在产品0.005677.696894.338110.981.2.4产成品0.002777.133372.233967.331

24、.3现金0.002821.213425.764030.301.4预付账款0.004231.815138.636045.452流动负债0.0030675.8537249.2543822.652.1应付账款0.0011043.3013409.7315776.152.2预收账款0.0019632.5523839.5228046.503流动资金0.004589.285572.696556.114流动资金增加0.004589.28983.42983.425铺底流动资金0.0010579.5412846.5915113.63十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估

25、算，项目总投资29654.55万元，其中：建设投资22560.56万元，占项目总投资的76.08%；建设期利息537.88万元，占项目总投资的1.81%；流动资金6556.11万元，占项目总投资的22.11%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29654.55100.00%1.1建设投资22560.5676.08%1.1.1工程费用19061.3364.28%1.1.1.1建筑工程费8968.9630.24%1.1.1.2设备购置费9608.2432.40%1.1.1.3安装工程费484.131.63%1.1.2工程建设其他费用3002.8210.13%1.1.2.1

26、土地出让金1604.105.41%1.1.2.2其他前期费用1398.724.72%1.2.3预备费496.411.67%1.2.3.1基本预备费212.290.72%1.2.3.2涨价预备费284.120.96%1.2建设期利息537.881.81%1.3流动资金6556.1122.11%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资29654.55万元，其中申请银行长期贷款10977.17万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29654.55100.00%1.1建设投资22560.5676.08%1.2建设期利息537.881.81%

27、1.3流动资金6556.1122.11%2资金筹措29654.55100.00%2.1项目资本金18677.3862.98%2.1.1用于建设投资11583.3939.06%2.1.2用于建设期利息537.881.81%2.1.3用于流动资金6556.1122.11%2.2债务资金10977.1737.02%2.2.1用于建设投资10977.1737.02%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入67300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值

28、税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0047110.0057205.0067300.002增值税0.002145.172604.852748.202.1销项税0.006124.307436.658749.002.2进项税0.003979.134831.806000.803税金及附加0.00257.42312.59329.783.1城建税0.00150.16182.34192.373.2教育费附加0.0064.3678.1582.453.3地方教育附加0.0042.9052.1054.96（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施

29、增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2748.20万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用53423.90万元，其中：可变成本46400.89万元，固定成本7023.01万元。达产年项目经营成本51673.17万元。具

30、体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0030608.6637167.6643726.662工资及福利费0.002674.232674.232674.233修理费0.00719.00719.00719.004其他费用0.004553.284553.284553.284.1其他制造费用0.00360.23360.23360.234.2其他管理费用0.00427.67427.67427.674.3其他营业费用0.003765.383765.383765.385经营成本0.0038555.1745114.175

31、1673.176折旧费0.001180.771180.771180.777摊销费0.0032.0832.0832.088利息支出0.00537.88537.88537.889总成本费用0.0040305.9046864.9053423.909.1其中：固定成本0.007023.017023.017023.019.2可变成本0.0033282.8939841.8946400.89（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加329.78万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总

32、额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13546.32（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=13546.3225.00%=3386.58（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额13546.32万元，缴纳企业所得税3386.58万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13546.32-3386.58=10159.74（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0047110.0057205.0067

33、300.002税金及附加0.00257.42312.59329.783总成本费用0.0040305.9046864.9053423.904利润总额0.006546.6810027.5113546.325应纳所得税额0.006546.6810027.5113546.326所得税0.001636.672506.883386.587净利润0.004910.017520.6310159.748期初未分配利润0.000.004419.0110745.689可供分配的利润0.004910.0111939.6420905.4210法定盈余公积金0.00491.001193.962090.5411可供分配的利

34、润0.004419.0110745.6818814.8712未分配利润0.004419.0110745.6818814.8713息税前利润0.008721.2313072.2717470.78二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.24%。本期项目投资财务内部收益率26.24%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现

35、值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=21570.61（万元）。以上计算结果表明，财务净现值21570.61万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.49年。本期项目全部投资回收期5.49年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力

36、高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0047110.0057205.0067300.001.1营业收入0.000.0047110.0057205.0067300.002现金流出11280.2811280.2843401.8746410.1757575.652.1建设投资11280.2811280.282.2流动资金0.004589.28983.415572.702.3经营成本0.0038555.1745114.1751673.172.4税金及附加0.002

37、57.42312.59329.783所得税前净现金流量-11280.28-11280.283708.1310794.839724.354累计所得税前净现金流量-11280.28-22560.56-18852.43-8057.601666.755调整所得税0.002180.313268.074367.696所得税后净现金流量-11280.28-11280.282071.468287.956337.777累计所得税后净现金流量-11280.28-22560.56-20489.10-12201.15-5863.38计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：34.90%；2、项目投资财务内部收益

38、率（所得税后）：26.24%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：35888.15万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：21570.61万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.83年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.49年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按

39、照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为32.48。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（E

40、BITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为28.44。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5488.58510977.1710977.1710977.171.2当期还本付息134.47941.29537.88537.88537.881.2.1还本1.2.2付息134.47941.29537.88537.88537.881.3期末借款余额5488.58510977.1710977.1710977.1710977.