十二月下旬《风险管理》第二阶段考试押试卷.docx

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1、十二月下旬风险管理第二阶段考试押试卷一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA 级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，那么以下表述中正确的选项是 （）OA、该行AA级客户的贷款不良率为0.5%B、该行AA级客户的违约概率为0.5%C、该行AA级客户的违约频率为0.5%【参考答案】：C【解析】：题目所述应为违约频率。2、操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括（）。A、流程分析法B、引导会议法C、随机法【参考答案】：C【解析】：通常操作风险与内部控制自我评估运用的方法有：流程分析 法、情景模拟法、引导会议法、德尔菲法以及调查

2、问卷法等。应选D。3、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到 期日之前支付的金额越大，那么久期的绝对值（）。A、不变B、越低C、无法判断【参考答案】：BA、建立完善的公司治理结构B、加强外部监管体制建设C、以上都不是【参考答案】：A【解析】：答案为A。此题属于记忆性的知识点。公司治理是现代商业银 行稳健运营/开展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效规范和控制操 作风险的前提。27、关于经济合作与开展组织(OECD)的公司治理观点，以下说法正确 的是()OA、如果债权人权利受到损害，那么应有机会得到有效补偿B、公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位C

3、、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关 者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作【参考答案】：C【解析】：A项，如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿； B项，治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监 督，并确保董事会对公司和股东负责；C项，公司治理应当维护股东的权利， 确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇。28、在商业银行风险监管核心指标中，核心负债比率为核心负债与 负债总额之比，不得低于()oA、20%B、60%C、80%【参考答案】：B【解析】：答案为C。核心负债比率一核心负债期末余额/总负债期末余

4、 额义100%,分别计算本外币和外币口径数据，不得低于60%。29、（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。A、识别风险B、感知风险C、分析风险【参考答案】：B【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系 统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；后者是深入理解各种风 险内在的风险因素。应选C。30、控制管理商业银行的一种机制或制度安排的是（）。A、商业银行内部控制B、商业银行管理战略C、商业银行公司治理【参考答案】：C【解析】：商业银行公司治理是控制管理商业银行的一种机制或制度安 排，所以D项正确。31、（）是国内企业/机构类业务最重要的局部，也是国

5、内商业银行最主 要的商业银行业务。A、柜台业务B、法人信贷业务C、资金交易业务【参考答案】：B【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法 人客户贷款业务、贴现业务、银行承兑汇票等业务。32、根据监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务活动有()o 2010年5月真题A、外币债券投资的利率风险B、交易性人民币债券投资的利率风险C、人民币贷款的利率风险【参考答案】：C【解析】：巴塞尔委员会资本协议市场风险补充规定要求商业银行 对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全 部的外汇风险和商品风险计提资本。由于我国商

6、业银行在境内不得从事、参 与股票交易和商品交易。因此，目前商业银行需计提资本的市场风险主要包 括：交易性人民币债券投资、外币债券投资的利率风险；外币贷款、外币债券 投资和外汇交易中的汇率风险。33、()应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测 试程序。A、董事会B、董事会和高级管理层C、总经理【参考答案】：B【解析】：董事会和高级管理层应当定期对压力测试的设计和结果进行 审查，不断完善压力测试程序。34、战略风险的类型不包括()。A、产业风险B、竞争对手风险C、信用风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。对战略风险类型的考查。通常，战略风险识别可以 从战略、宏观和微观三个层面入手

7、，具体而言，商业银行所面临的战略风险 可以细分为：产业风险；技术风险；品牌风险；竞争对手风险； 客户风险；工程风险；其他例如财务、运营以及多种外部风险因素。35、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）。A、资产业务B、贷款业务C、证券业务【参考答案】：A【解析】：答案为A。资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来 自资产业务。36、交易账户中的工程通常按（）计价，当缺乏可参考的（）时，可以 按（）。A、市场价格；市场价格；模型定价B、模型定价；模型定价；市场价格定价C、市场价格；市场价格；交易价格定价【参考答案】：A【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】交易账户中的工程

8、通常按市场价格计价（MarktoMarket, 盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（MarktoModel, 盯模）。37、操作风险评估准备阶段的步骤不包括（）。A、确认评估对象B、操作风险信息C、识别和评估固有风险【参考答案】：C【解析】：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步3聚:准备阶段， 包括确认评估对象、绘制流程图、操作风险信息；评估阶段，包 括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方 案；报告阶段，包括整合评估成果和提交报告两个步骤。38、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指()。A、文件档案的制订、管理不善B、银行员T专业知识相对缺乏，

9、无法为产品定价C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误【参考答案】：C【解析】：答案为D。此题考查的是对交易/定价错误的理解。交易/定价 错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，交易和定价产生错误。39、将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成 严重损失的因素，这样的风险识别方法是()oA、情景分析方法B、分解分析方法C、情景分析法【参考答案】：B【解析】：分解分析方法是将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因 素，从中识别可能造成严重损失的因素的风险识别方法。情景分析法指专家 根据自身的专业知识和丰富的经验，对未来出现的情景进行判断，并判断该 情景出现的可能性及可能造成的损

10、失。失误树分析方法是以图解表示的方法 来调查损失发生前，种种失误事件的情况，或对各种引起事故的原因进行分 解分析，具体判断哪些失误最可能导致损失风险发生。情景分析法，又称前 景描述法或脚本法，是在推测的基础上，对可能的未来情景加以描述，同时 将一些有关联的单独预测集形成一个总体的综合预测。应选Co40、系统缺陷造成的风险不包括()oA、数据/信息质量B、系统设计/开发C、系统报告【参考答案】：C【解析】：答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或 服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正 常提供局部、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系

11、统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统平安 规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面 存在问题等方面。41、以下风险损失不应归属于操作风险类别的是（）。2009年10月真 题A、客户提前赎回理财产品造成银行投资收益减少B、金融产品设计缺陷造成客户损失C、柜员错误收取外币汇款手续费【参考答案】：A【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科 技系统以及外部事件所造成损失的风险。BCD三项均属于操作风险。A项属于 信用风险，即债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生 变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品

12、持有人造成经济损失的 风险。42、战略风险属于一种（）。A、短期的显性风险B、长期的显性风险C、长期的潜在风险【参考答案】：C【解析】：答案为Do战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资, 实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在 风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系 和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。43、监管部门是市场约束的核心，其作用不包括()oA、制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B、引导其他市场参与者改进做法，强化监督C、建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用【参考答案】：C【解

13、析】：D项应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发 挥作用。44、以下不属于商业银行的业务的是()oA、公开市场业务B、零售银行业务C、公司金融【参考答案】：A【解析】：在标准法中，商业银行的所有业务划分为九条业务线，分别 为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、 资产管理、零售经纪和其他业务。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币 政策工具之一。45、()是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，A、市场信心B、政府政策C、贷款数量【参考答案】：A【解析】：市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素， 对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚

14、至市场崩溃。46、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。 商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年 为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，以下分 析恰当的是()。A、该企业集团的短期偿债能力较弱B、该企业集团投资房地产已经造成损失C、投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强【参考答案】：A【解析】：答案为A。该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金 流显著减少“，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料无法得出B、C、D项结论47、客户信用评级的开展过程是()oA、违约概率模型一专家判断法f信用评分模型B、专家判

15、断法一信用评分模型一违约概率模型C、专家判断法一违约概率模型一信用评分模型【参考答案】：B【解析】：从银行业的开展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历 了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要开展阶段。48、某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类。次级类 贷款为6亿元，可疑类贷款为2亿元，损失类贷款为3亿元，商业银行在当 期为不良贷款拨备的一般准备是2亿元，专项准备是3亿元，特种准备是4 亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是O OA、 0. 25B、 0. 82C、0. 3【参考答案】：B【解析】：不良贷款拨备覆盖率二(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级 类贷款

16、+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6+2+3)仁0. 82o C项正确。故本 题选C。49、当来源金额()使用金额时，出现所谓剩余说明商业银行拥有一个 “流动性缓冲期”。A、小于B、大于C、无所谓【参考答案】：B【解析】：当来源金额大于使用金额时，出现所谓剩余，说明商业银行 拥有一个“流动性缓冲期”。50、操作风险评估的原那么之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由 表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、 控制派生风险。以下()属于控制派生风险。A、人力资源配置不当B、操作失误C、增加人工授权控制产生的内部欺诈【参考答案】：C【解析】：答案为D。控制派

17、生风险是流程中控制环节所派生的操作风险 因素，如增加人授权控制所派生的内部欺诈等风险。二、多项选择题(共15题，每题2分)1、某企业2009年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%, 2008年 初所有者权益为40亿元人民币，2009年末所有者权益为55亿元人民币，那么 该企业2009年净资产收益率为()oA、3. 33%B、4. 72%C、5.05%【参考答案】：C【解析】：答案为D。计算过程为：净利润一销售收入x销售净利率 二20X12%-2. 4(亿元)；净资产收益率=净利润/(期初所有者权益合计+期末 所有者权益合计)/2 X 100V00-2. 4/E (40+55) /2 X

18、100%=5. 05%02、在()对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后使对冲头寸保持不变, 直到对冲期间结束。A、静态B、动态C、股票【参考答案】：A【解析】：分析题干，从开始到结束，过程中的头寸是不变的，从字面 上也可以判断是静态对冲。动态对冲，是在对冲开始时建立头寸，然后不断 调整头寸，直到对冲期间结束。期权对冲是利用期权合约进行风险对冲。股 票对冲是利用投资与标的资产收益波动负相关的股票来对冲风险。3、商业银行管理战略包括()和实现路径两方面内容。A、战略目标B、长期目标C、短期目标【参考答案】：A【解析】：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。【解析】：通常金融工具的到期日

19、或距下一次重新定价日的时间越长， 并且在到期日之前支付的金额越小，那么久期的绝对值越高，说明利率变动将 会对银行的经济价值产生较大的影响；反之那么相反。4、以下关于久期的论述，正确的选项是()oA、久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B、久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系C、久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析【参考答案】：A【解析】：答案为A。久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏 感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险越高5、以下关于商业银行对客户评级/评分模型进行验证的表述，错误的选项是 ()o 2011年10月真题A、商业银行必

20、须建立一个健全的体系，用来检验评级体系，过程和风险 因素评估的准确性和一致性B、商业银行必须定期比拟每个信用等级的违约频率和违约概率C、商业银行必须在违约的频率持续高于违约概率的情况下，下调违约频 率【参考答案】：C【解析】：违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对 比分析是事后检验的一项重要内容。D项，违约频率是事后检验的结果，而违 约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。违约频率持续高 于违约概率说明商业银行估计违约概率的模型存在缺乏，需调整模型。6、在风险识别的环节中，()是深入理解各种风险的成因及变化规律。A、分析风险B、评估风险C、预测风险4、用DA表示总资产

21、的加权平均久期，VA表示总资产，R为市场利率， 当市场利率变动AR时，资产的变化可表示为()oA、DAXVAX AR/ (1+R)B、-DAXVAX AR/ (1+R)C、DAXVA/ARX (1+R)【参考答案】：B【解析】：用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均 久期，VA表示总资产，VL表示总负债，R为市场利率，当市场利率变动时， 资产和负债的变化可表示为：2XVA=-DAXVAX AR/ (1+R) , AVL=- DLXVLX AR/ (1+R) 05、以下不属于银行信息披露的构成局部的是()。A、资产负债表B、银行职工变动C、局部公司治理情况【参考答案】：B【解析

22、】：银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、 报表附注、局部公司治理情况和局部风险管理情况所构成。6、市场风险在交易账户中的()风险被纳入了资本要求的范围。A、商品价格B、股票价格C、利率和股票价格【参考答案】：C【解析】：巴塞尔委员会于1996年1月公布的资本协议市场风险补充 规定以及大多数国家据此制定的资本规定将市场风险纳入了资本要求的范 围，包括在交易账户中的利率风险和股票价格风险以及在银行账户和交易账 户中的汇率风险和商品价格风险。7、在商业银行风险监管核心指标中，核心负债比率为核心负债与负 债总额之比，不得低于()。A、20%B、60%C、80%【参考答案】：B【解析】：

23、答案为C。核心负债比率一核心负债期末余额/总负债期末余 额X100%,分别计算本外币和外币口径数据，不得低于60%。8、资本充足率压力测试分为：定期和不定期压力测试，原那么上定期压力 测试至少()一次。A、3个月？B、9个月C、1年【参考答案】：c【解析】：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。 原那么上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监 管需要或银行自身判断适时进行。9、风险管理的最基本要求是()oA、适时、准确地识别风险B、适时、完整地监测风险C、迅速、有效地控制风险【参考答案】：A【解析】：要掌握的最基本的风险管理顺序是识别、计量、监测、控制。 有

24、效地识别风险是风险管理中最基本的要求。无法识别风险，后面的步骤都 无从谈起，只有A符合最基本”。10、关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务 划分为了几类产品线？()A、5类B、7类C、8类【参考答案】：C【解析】：标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8类产品线, 对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本, 然后加总8类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。在 标准法中，8类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商 业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经济。应选D。11、某银行2008年初次级类贷款余额

25、为1000亿元，其中在2008年末转 为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少 了 400亿元，那么次级类贷款迁徙率为()o25. 0%A、 75. 0%100. 0%【参考答案】：C【解析】：答案为D。可将题干中条件代入公式：次级类贷款迁徙率 二期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间 减少金额)X100%=600/(1000-400)又100%=100. 0%o其中，期初次级类贷款 向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的 贷款余额之和。12、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是()oA、收益率曲线

26、风险B、基准风险C、重新定价风险【参考答案】：C【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、 基准风险和期权性风险。重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常 见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率 而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。13、超额准备金率计算公式中的各项存款不包括以下哪项？（）A、财政性存款B、活期存款C、应解汇款【参考答案】：A【解析】：根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，人 民币超额准备金率二（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各 项存款期末余

27、额X100%。公式中各项存款包括人民币的活期存款、定期存款、 应解汇款、保证金，不含财政性存款和委托存款。14、战略风险属于一种（）。A、长期的潜在的风险B、显性的风险C、以上都不对【参考答案】：A【解析】：战略风险属于一种长期的潜在的风险。应选A。15、（）目前已经为各国金融机构普遍采用，作为市场风险管理及内部 模型法计算市场风险监管资本的重要基础。A、风险价值B、预期利率C、总外汇敞口【参考答案】：A【解析】：没有试题解析三、判断题(共20题，每题1分)1、商业银行内部操作风险损失数据应当既包括已经真实发生的操作风险 损失数据，也包括预测损失数据。【参考答案】：错误【解析】：内部操作风险损

28、失数据应当是客观已发生的操作风险的损失 数据，而非预期的损失数据。2、交易账户内的所有工程均应按市场价格计价。()【参考答案】：正确【解析】：强调市场价格的重要性，如果没有可依据价格，再考虑模型 推算出的价格。3、中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高比重的商业银行， 可能因利率上升而增加收益；对于持有大量金融工具的商业银行，那么可能因 利率上升而增加其市场价值。【参考答案】：错误【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高比重的商业 银行，可能因利率上升而增加收益，前半句正确；对于持有大量金融工具的 商业银行，那么可能因利率上升而降低其市场

29、价值，甚至造成巨额损失，后半 句错误。4、根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法可分为初 级法、中级法和高级法三种。()【参考答案】：错误【解析】：根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法 分为初级法和高级法两种。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率, 违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的 银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。5、操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。 ()【参考答案】：错误【解析】：经常在“内”、“外”这种细节造成出题点，考生在遇到这 两个字时，要格外用心。此题中，人员

30、、系统、流程其实都是内部事件。操 作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件引发的四类风险。6、过高的应收账款周转率有利于企业长期开展。【参考答案】：错误【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】说法过于极端。过高的应收账款周转率可能是因为企业的销售 条件过于苛刻，不利于企业长期开展。7、分散投资不能完全消除非系统性风险。()【参考答案】：错误【解析】：答案为B。非系统风险是可以被分散掉的。8、敏感性分析是一种多因素分析法，情景分析是对单一因素进行分析。【参考答案】：错误【解析】：情景分析是一种多因素分析法，敏感性分析是对单各市场风 险要素进行分析。9、声誉风险识别的核心是能够正确识别信用

31、、市场、操作、流动性风险 中可能威胁商业银行声誉的风险因素。()2012年6月真题【参考答案】：错误【解析】：声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业 银行声誉的风险因素。八大类风险包括：信用风险、市场风险、操作风险、流 动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险。10、对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，可以将有抵押品的 和未获抵押的风险暴露一并处理。()【参考答案】：错误【解析】：对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到 抵押品的风险缓释效应，将有抵押品的和未获抵押的风险暴露分开处理。11、货币互换明确了利率的支付方式，不能确定汇率。()【参考答案】：

32、错误【解析】：此题考查的是对交易产品互换。互换分为利率互换和货币互 换，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率。12、()通常指派最高风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和 指导原那么。【参考答案】：正确【解析】：董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会指派 最高风险管理委员会(风险管理总监)负责拟订具体的风险管理政策和指导原 那么。高管层负责执行董事会审批通过的政策。13、经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。()【参考答案】：错误【解析】：答案为Bo经济资本主要是用来抵御商业银行的非预期损失的。14、社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药”。【参考答案】：错误【解

33、析】：虽然社会责任感不是提高声誉、降低风险的“万能药”，但 负责任的商业银行形象确实有助于增强员工凝聚力、投资者信心，以及吸引 更多优质客户。15、商业银行的流动性风险通常是信用风险、市场风险、操作风险等重 要风险长期积聚、恶化的综合结果。【参考答案】：正确【解析】：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，它是信 用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合 作用结果。16、商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风 险也就越少。()【参考答案】：错误【解析】：答案为B。商业银行的规模越大，面临的风险也相应增大，而 不是越少。17、成员单位的连环担保

34、使集团法人客户的信用风险放大。【参考答案】：正确【解析】：关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相 关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险：另一 方面，信用风险通过担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上 处于担保缺乏或无担保状态。18、关键风险指标法可用以评估商业银行整体的操作风险水平。()【参考答案】：正确【解析】：关键风险指标法可选择已经识别出来的主要操作风险因素， 并结合商业银行的内、外部操作风险损失事件数据形成统计分析指标，用以 评估商业银行整体的操作风险水平。19、商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别 的风险选择适当的

35、计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算 可以量化的风险、评估难以量化的风险。()【参考答案】：正确20、债项评级在本质上等同于贷款分类。()【参考答案】：错误【解析】：从字面上就可以判断出，债项评级比贷款分类要复杂专业得 多，绝对不是等同的本质。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评 价，反映客户违约后的债项损失大小。【参考答案】：A【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，其中，分析风 险是深入理解各种风险的成因及变化规律。7、企业2000年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应 收账款1500万元，流动负债合计2000万元，那么该公司2000年速动比

36、率为 ()O0. 78A、 0. 750. 74【参考答案】：B【解析】：答案为c。速动资产二流动资产-存货二30007500=1500,速动 比率二速动资产/流动负债合计二1500 / 2000=0. 758、关于内部控制目标，以下说法不正确的选项是()oA、内部控制目标应考虑法律法规、监管要求B、内部控制目标应予以量化C、内部控制目标应表达持续改进的要求【参考答案】：B【解析】：内部控制目标应符合内部控制政策，考虑到法律法规、监管 的要求，并表达持续改进的要求适时进行修改完善。9、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是()oA、收益率曲线风险B、基准风险C、重新定价风险【参考答案】

37、：C【解析】：答案为D。市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式 是重新定价风险10、以下关于信用风险监测的说法，正确的选项是（）。A、信用风险监测是一个静态的过程B、当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补 救对降低风险损失的贡献高C、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的开展变化情况【参考答案】：C【解析】：答案为D。时信用风险监测相关知识点的考查。信用风险监测 是一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：一是跟踪已识别风险的开展 变化情况，包括在整个授信周期内；二是根据风险的变化情况及时调整风险 应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别

38、、分 析，以便采取适当的应对措施。在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救， 对降低风险损失的贡献度为25%30%;而当风险产生后才进行事后处理，其 效力那么低于20%o11、商业银行可以同时利用多种金融衍生品构造复杂的（），以有效地 降低其银行账户和交易账户中的市场风险。A、对冲机制B、超限额监控和处理程序C、风险管理系统【参考答案】：A【解析】：风险管理实践中，商业银行可以同时利用多种金融衍生产品 构造复杂的对冲机制，以更有效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。 利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但通常无法消除全部市场风险, 而且可能会产生新的风险，需要特别重视的是，金融衍生产品本身

39、就潜藏着 巨大的市场风险。12、风险识别包括（）环节。A、感知风险和分析风险B、计量风险和感知风险C、感知风险和检测风险【参考答案】：A【解析】：答案为A。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。感知 风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险 是深入理解各种风险内在的风险因素。13、商业银行客户担保方式主要有保证、抵押、质押、留置与定金。关 于担保的方式，以下表述正确的选项是（）。A、抵押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债 权的担保B、在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的 动产为质物C、收受定金的一方不履行约定的债务的，应

40、当全额返还定金【参考答案】：B【解析】：抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作 为债权的担保；质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动 产作为债权的担保，A项错误。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、 医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部 门，均不得作为保证人，B项错误。在动产质押中，债务人或第三方为出质人, 债权人为质权人，移交的动产为质物，C项正确。收受定金的一方不履行约定 的债务的，应当双倍返还定金，D项错误。故此题选C。14、以下来自商业银行不同业务部门的经营管理建议，恰当的是（）o 2009年10月真题A、为了吸引更多优质

41、客户，应当把长期优质客户的授信额度提高至无限B、为了防止贷款集中度风险，应当将各类贷款规模控制在合适比例之内C、为了使国际业务更加方便快捷，应当将持有外币全部转换美元【参考答案】：B【解析】：A项，对长期优质客户也应进行授信限额管理；BD两项的做 法违反了风险分散原理。15、2013年1月1日商业银行资本管理方法（试行）正式施行后， 通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不 得低于和o （）9%； 8%A、 11%； 10%C、11. 5%; 10. 5%【参考答案】：C【解析】：2013年1月1日商业银行资本管理方法（试行）正式施 行后，通常情况下，我国系统重要性银

42、行和非系统重要性银行的资本充足率 分别不得低于11.5%和10. 5%。多层次的监管资本要求增强了资本监管的审慎 性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和特定风险。16、“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能 出现的违规事项。A、贷前调查B、信贷审批C、贷款发放【参考答案】：C【解析】：贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：逆程序发放贷款; 未按审批时所附的限制性条款发放贷款；贷款合同要素填写不规范； 未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；未按规 定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；贷款录入上 账错误等。17、在商业银行风

43、险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的 超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于（）oA、1%B、2%C、2. 5%【参考答案】：B【解析】：超额备付金是指银行存入中央银行的各种存款高于法定准备 金要求的局部。超额备付金率不得低于2%。18、抵押权证和房产证丧失属于操作风险内部流程中的()。A、文件合同缺陷B、结算支付错误C、产品设计缺陷【参考答案】：A【解析】：抵押权证和房产证丧失属于操作风险内部流程中的文件合同 缺陷。19、财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险 呈()趋势。A、上升B、不变C、先上升后下降【参考答案】：A【解析】：答案为Ao财政政策对许多行业

44、具有较大影响，当财政紧缩时, 行业信贷风险呈上升趋势20、某企业从银行提出1年期的贷款申请，该贷款的贷款年利率为15%, 根据历史经验，同类评级的企业违约后，回收率为20%,假设1年期的无风险年 收益率为5%,那么根据KPMG风险中性定价模型该客户在1年内的违约概率为A、9%B、11%C、12%【参考答案】：B【解析】：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级 风险资产的预期收益是相等的，即PL (1+KL) + (1-PL) X (1+KL) X 0 = 1 + iLo其中，PL为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-PL)即其违 约概率；KL为风险资产的承诺利息；e为风险资产的

45、回收率，iL为期限1年 的无风险资产的收益率。此题中，PX (1+15%) + (1-P) X (1+15%) X20%=1+5%,可得P = 89%,即该客户在1年内的违约概率为11%。21、商业银行精确计提市场风险资本的前提和基础是()oA、正确划分银行账户与交易账户B、正确划分表内业务和表外业务C、建立完善的内部控制体系【参考答案】：A【解析】：资产分类(即银行账户与交易账户的划分)是商业银行实施 市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。22、商业银行转移或缓释操作风险时，对于关键业务，还要考虑()， 包括外部替代方的可行性以及可能在短期内转换外部合同方所需要的资源和 本。A、业务外

46、包B、连续营业方案C、应急方案【参考答案】：C【解析】：对于关键业务，还要考虑应急方案，包括外部替代方的可行 性以及可能在短期内转换外部合同方所需要的资源和本钱。23、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的 款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。A、市场风险B、流动性风险C、结算风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了 合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。正是因为德 国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构巴塞尔 委员会的诞生。24、最常见的资产负债的期限错配情况指（）。A、将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长B、全部资产与局部负债在持有时间上不一致C、局部资产与全部负债在到期时间上不一致【参考答案】：A【解析】：答案为A。最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借 款用于长期贷款，即借短贷长。25、（）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。A、市场信心B、政府政策C、贷款数量【参考答案】：A【解析】：答案为A。影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素是市 场信心，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。26、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（）o