企业财务部现金日记账.xlsx

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1、公公司司20122012年年5 5月月会会计计凭凭证证20122012年年凭凭证证种种类类编编号号凭凭证证类类别别及及编编号号摘摘要要借借 方方月月日日账账户户名名称称51 转1转1结转材料费用材料1 现收1现收1提现现金1 现付1现付1购买打印机其他应收款2 银付1银付1购进材料材料采购3 银收1银收1废品出售废品3 转2转2结转采购成本材料4 银付2银付2偿还S公司欠款应付账款4 银收2银收2出售N产品10件银行存款4 转3转3购进a材料5吨，b材料3吨材料采购5 银付3银付3偿还欠款应付账款5 转4转4结转材料采购成本材料5 转5转5应收票据不能兑付应收账款6 转6转6冲销应付款应付账款

2、6 现付2现付2现金存入银行存款6 银付4银付4支付捐赠款营业外支出6 银付5银付5支付借款利息预提费用7 现收2现收2收到罚款现金7 现付3现付3支付保险费管理费用7 现付4现付4支付职工住院费应付福利费8转7转7上月耗用材料生产成本800制造费用900管理费用9转8转8计提应付工次生产成本1000制造费用1000管理费用10转9转9计提福利费生产成本1000制造费用1000管理费用11 银付6银付6支付预提费用预提费用11 银付7银付7预付租金待摊费用12 现付5现付5支付采购费材料采购12 转10转10结转材料采购成本材料12 转11转11出售N产品给乙单位应收账款13 现付6现付6补付

3、现金管理费用13 银付8银付8预付租金待摊费用14 现付7现付7支付采购费材料采购14 转12转12结转材料采购成本材料15 现收3现收3提现现金15 现付8现付8发工资应付工资16 转13转13王五报差旅费管理费用16 现收4现收4退回现金现金17 转14转14生产车间领用材料制造费用18 转15转15李四报差旅费管理费用18 现收5现收5退回现金现金19 转16转16出售产品给甲单位应收账款21 银收3银收3偿还S公司欠款应付账款21 转17转17出售N产品10件银行存款22 银付9银付9偿还欠款应付账款23 现付9现付9结转材料采购成本材料24 现收6现收6应收票据不能兑付应收账款24

4、转18转18以应收票据抵付料款材料采购25 现付10现付10出售产品B10件应收账款26 银付10银付10王五借差旅费其他应收款26 银付11银付11出售C产品15件现金27 现收7现收7出售产品出G公司应收账款28 现付11现付11现金存入银行存款29 现付12现付12收到乙单位欠款银行存款31 银付12银付12支付预提费用预提费用31 银付13银付13支付赔偿金营业外支出贷贷 方方金金额额账账户户名名称称金金额额3,000.00主营业务收入3,000.002,000.00银行存款2,000.00300.00现金300.003,000.00银行存款3,000.0050.00现金50.003,

5、050.00材料采购3,050.002,500.00银行存款2,500.0015,000.00主营业务收入15,000.007,400.00应付账款7,400.0020,000.00银行存款20,000.007,400.00材料采购7,400.004,500.00应收票据4,500.003,500.00营业外支出3,500.00600.00现金600.0010,000.00银行存款10,000.003,400.00银行存款3,400.00500.00营业外收入500.001,200.00现金1,200.00600.00现金600.0028,000.00材料28,000.001,900.00材料

6、1,900.00850.00材料850.0012,000.00应付工资12,000.003,000.00应付工资3,000.005,000.00应付工资5,000.001,680.00应付福利费1,680.00420.00应付福利费420.00700.00应付福利费700.00600.00银行存款600.00900.00银行存款900.00100.00现金100.005,100.00材料采购5,100.0015,000.00主营业务收入15,000.0050.00现金50.001,800.00银行存款1,800.00700.00现金700.0015,700.00材料采购15,700.0020,

7、000.00银行存款20,000.0020,000.00现金20,000.00480.00其他应收款480.0020.00其他应收款20.001,200.00材料1,200.00370.00其他应收款370.0030.00其他应收款30.0010,000.00主营业务收入10,000.002,500.00银行存款2,500.00借借 方方15,000.00主营业务收入15,000.0020,000.00银行存款20,000.007,400.00材料采购7,400.004,500.00应收票据4,500.007,500.00应收票据7,500.0016,000.00主营业务收入16,000.00

8、500.00现金500.002,500.00主营业务收入2,500.0020,000.00主营业务收入20,000.001,500.00现金1,500.003,000.00应收账款3,000.00600.00银行存款600.00400.00银行存款400.00现现金金日日记记账账公司名称华云信息科技制表时间月月日日凭凭证证号号数数摘摘 要要借借贷贷借借或或贷贷5 51 1期期初初余余额额借借1现收1提提现现2,000.002,000.000.000.00借借1现付1购购买买打打印印机机0.000.00300.00300.00借借6现付2现现金金存存入入0.000.00600.00600.00借

9、借7现收2收收到到罚罚款款500.00500.000.000.00借借7现付3支支付付保保险险费费0.000.001,200.001,200.00借借7现付4支支付付职职工工住住院院费费0.000.00600.00600.00借借12现付5支支付付采采购购费费0.000.00100.00100.00借借13现付6补补付付现现金金0.000.0050.0050.00借借14现付7支支付付采采购购费费0.000.00700.00700.00借借15现收3提提现现20,000.0020,000.000.000.00借借15现付8发发工工资资0.000.0020,000.0020,000.00借借16

10、现收4退退回回现现金金20.0020.000.000.00借借18现收5退退回回现现金金30.0030.000.000.00借借23现付9结结转转材材料料采采购购成成本本0.000.007,400.007,400.00借借24现收6应应收收票票据据不不能能兑兑付付4,500.004,500.000.000.00借借25现付10出出售售产产品品B10B10件件0.000.0016,000.0016,000.00借借27现收7出出售售产产品品出出G G公公司司20,000.0020,000.000.000.00借借28现付11现现金金存存入入0.000.001,500.001,500.00借借29

11、现付12收收到到乙乙单单位位欠欠款款0.000.003,000.003,000.00借借合合计计47,050.0047,050.0051,450.0051,450.00财务部门意见总经理意见签字签字盖章盖章年 月 日 年 月 日 备注2012/7/23余余额额60,000.0060,000.0062,000.0062,000.0061,700.0061,700.0061,100.0061,100.0061,600.0061,600.0060,400.0060,400.0059,800.0059,800.0059,700.0059,700.0059,650.0059,650.0058,950.0058,950.0078,950.0078,950.0058,950.0058,950.0058,970.0058,970.0059,000.0059,000.0051,600.0051,600.0056,100.0056,100.0040,100.0040,100.0060,100.0060,100.0058,600.0058,600.0055,600.0055,600.0055,600.0055,600.00总经理意见年 月 日