担保公司资金收付和财务报销管理暂行规定(10页).doc

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1、-担保公司资金收付和财务报销管理暂行规定-第 9 页担保公司资金收付和财务报销管理暂行规定为了规范公司会计行为，堵塞漏洞、消除隐患，并及时发现、纠正错误及舞弊行为。加强公司各项业务的内部控制，避免和防范各种风险，减少公司资产的损失、浪费，保护公司资产的安全、完整，确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行，根据中华人民共和国会计法等各项法律、法规，制定公司资金收付和财务报销管理规定。一、资金支付（一）公司资金支付由公司综合部负责办理。（二）公司资金支付实行三级审批制度，即用款部门负责人、财务负责人和公司总经理（或授权人）共同审批。（三）公司按照以下规定程序办理货币资金支付业务：1、支付

2、申请。公司有关部门用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明收款单位、款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同（协议）或有关证明。2、支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。3、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式，支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。4、办理支付。出纳人员根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。（

3、四）公司对大宗、重要货币资金支付业务，按公司有关规定决策和审批，并附相关材料。建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。（五）严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。（六）公司不得由一人办理货币资金业务的全过程。（七）公司根据现金管理暂行条例的规定，办理现金支付。不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。二、资金收入（一）公司资金收入必须由公司综合部财务人员负责办理。（二）公司取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得帐外设帐，严禁收款不入账。三、财务报销管理（一）财务报销范围：购置固定资产、低值易耗品、办公用品及各种营业费用的报销。（二）

4、公司形成财产的购置与报销由公司综合部负责，其他费用的报销由发生费用的个人或部门负责办理。（三）购置固定资产、大宗办公用品需由综合部事前提出购置计划，经公司总经理办公会批准后按计划执行。（四）固定资产、材料物品的报销，需由经办人、验收人签字后，经公司财务负责人、总经理批准后方可报销。（五）差旅费、业务招待费、车辆运营费等报销，事前应获得批准，事后经部门负责人、财务负责人和总经理批准后报销。（六）财务部、办公室应建立固定资产、低值易耗品登记账薄，对各项财产的购置、领用、报废等进行登记。每年至少进行一次财产清查，发现问题，区别不同情况按照有关手续和规定及时处理。四、账户、票据和有关印章的管理（一）公

5、司应当严格按照支付结算办法等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。（二）公司应当加强与货币资金相关的票据的管理，对各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等由专人负责，并设登记薄进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。（三）公司应当加强银行预留印鉴的管理。财务专用章由出纳人员保管，个人名章由本人或其授权人保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。（四）对外需加盖财务印章的经济业务，必须经公司财务负责人同意方可办理。五、其他事项（一）本规定经公司股东会讨论通过后实行。（二）本规定由公司综合部负责解释。总经理办公会议制度为保证公司的正常运转，公司将定期不定期

6、召开总经理办公会议，特制定本制度。一、总经理办公会议是研究决定公司及其控股、参股单位经营管理事宜的专门会议。二、总经理办公会议由总经理主持，有关部室、单位负责人参加。会议议题由综合部征求各部室、单位负责人意见后，书面上报总经理，是否上会，由总经理决定。三、总经理办公会议根据工作需要召开，由综合部提前通知参会人员。四、会议主要内容：1、听取有关领导和有关部室、单位负责人的工作汇报；2、研究公司经营管理中的有关问题；3、总经理通报拟聘任或解聘公司部室负责人情况；4、研究报请董事会议定的有关事项。五、总经理办公会议每项议题会前进行充分沟通、磋商，上会决定。六、总经理办公会议实行总经理负责制。七、总经

7、理办公会议由综合部组织，包括议题收集、会前沟通、会议通知、会议记录。会后形成会议纪要，并进行监督检查。 员工招聘与录用办法为了适应公司的发展，吸引和留住优秀人才，特制定本办法。一、招聘录用原则1、精心组织，公开招聘，平等竞争，全面考核，择优录用。2、员工实行劳动合同制，岗位实行聘用制。3、同等条件下，优先录用从事过投资、金融专业人才。二、招聘录用条件1、遵守国家法律法律，思想品德端正，热爱担保事业，责任心强，敬业爱岗；2、年龄一般为35岁以下，有专业特长人员可放宽到45岁；3、具有大学本科以上学历，有相关从业经历者可适当放宽；4、身体健康；5、具体岗位相应的要求。三、招聘录用途径1、行政事业单

8、位竞聘上岗；2、社会公开招聘，接受金融系统推荐、大学院校推荐等，通过考核考试合格者录用。四、招聘录用1、公司成立招聘组。至少由3人组成，分别来自公司人事管理部室、用人部室、公司领导、有关人力资源方面专家组成 。2、初选。公司人事管理部室对所应聘人员材料进行筛选，挑选初步合格者，发面试通知书。3、面试。招聘组对面试人员进行考查，必要时，对面试者进行笔试技能测定。4、录用。招聘组对面试者做出评价，提出录用或不录用意见，经公司领导批准后，发录用通知书，对不录用者，发出致谢。5、签订试用合同书，到录用部门上班。劳动人事管理暂行办法一、指导原则1、 为使公司劳动人事管理规范化、制度化，根据公司法和公司章

9、程的有关规定，结合本公司实际制定本办法。2、 公司实行劳动合同制，坚持择优录用、奖勤罚懒，公平竞争的原则。二、人员编制、组织机构1、人员编制严格执行公司确定的人员编制数。目前编制人数暂定为9人。以后根据公司总体规划的业务需要，经公司批准后，另行调整。2、机构设置公司暂设置：综合部、评审部、担保部、审计监督部四个职能部门，以后可根据业务需要报董事会研究同意后适时调整。三、岗位设置1、领导班子岗位设置副总经理以上岗位由公司根据工作需要设置，其受理和任免权属公司股东会。2、部室负责人岗位设置每个部室暂设置一个负责人岗位，部门负责人的任免采取竞聘上岗和组织聘任相结合的方式，同时经公司领导班子研究决定，

10、由总经理聘任。四、聘用与解聘1、根据公司总体的发展规划、业务需求，由各部室提出用人计划，报总经理同意后，由综合部负责组织招聘候选人，严格把关，按照“德才兼备”的标准，择优录取。2、公司实行全员劳动合同制，由法定代表人或授权人与员工签订劳动合同书。本合同遵循属地原则，签订合同须经当地劳动部门鉴证。3、新招聘人员原则上实行三至六个月试用期。试用期满，用人部室提出意见，综合部审核，经总经理审批办理正式聘用手续，档案由办公室统一管理。4、工勤人员、临时工、顾问的聘用合同明确报酬、期限等双方权利义务内容。5、要求解聘的人员，应按劳动合同书规定提前一个月提出申请。如公司同意解聘，在业务移交、清退公司财物后

11、，公司为其办理解聘手续。涉及财务问题的部室负责人以上人员还应接受离任审计。6、无特殊原则，解聘人员应在批准后一个月内办完相关手续，并停发工资和劳动保险，办理解除劳动关系手续。7、凡要求解聘、辞职员工，经总经理办公会议决定，视其对公司做出的贡献给予其一定的补偿。违反劳动合同规定的人员，须按劳动合同的规定进行经济赔偿。五、考核与奖惩1、公司实行目标责任管理。公司各部室建立建全岗位责任制，确定当年的工作任务和计划，制定适用有效的考核管理办法。2、公司员工必须遵守国家的政策、法律、法规，遵守公司的规章制度和工作纪律，爱护公司财产，团结协作，完成工作任务。3、公司根据年终考核结果，为工作表现优秀员工晋升

12、工资，将不胜任或相对较差的员工安排下岗，员工下岗后由公司在一段时间内负责其劳动保险的延续，三个月内发放不低于所在地政府部门颁布的最低工资标准的生活费。下岗员工可经培训后再上岗、转岗，也可依劳动法的规定解除劳动关系，自谋出路。六、其它规定1、公司应按照所在地劳动和社会保障部门的规定，为所有已办理了劳动用工手续的员工及时足额缴纳基本保险、失业保险、医疗保险和住房公积金。员工达到法定退休年龄为其办理退休手续。同时，公司执行国家和当地政府其他关于职工保险、福利的相关规定。2、公司员工的工资、奖金、福利、保险等按照公司有关规定执行。3、公司员工应按照国家和地方的有关法律法规，按实际收入依法缴纳个人收入所得税。七、本办法经公司股东会议通过并发布之日执行。 年八月三日