2021年国库管理工作总结.doc

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1、2022年国库管理工作总结20_年国库管理工作总结我县国库管理工作在县委、县政府的高度重视下，在市局的大力帮助、指导下，在局领导的直接支持、领导下，按照社会市场经济体制下公共财政的开展要求，深化财政国库管理制度改革，不断完善国库集中收付运行机制，实在加强财政资金平安管理，狠抓预算执行、决算管理与分析p ，扎实推进各项财政国库根底工作。一、20_年1-8月国库工作进展情况一财政运行根本情况1-8月,全县地方公共预算支出完成65965万元,占调整预算88795万元的74.29%,比去年同期支出62213增支3752万元,增长6%(其中直接支付资金25195万元,占地方公共预算支出的38.19%；受

2、权支付资金3326万元，占地方公共预算支出5.04%)；地方基金支出完成3134万元，占调整预算14840万元的21.12%,比去年同期支出10085减支6951万元,下降68.92%二稳步推进工资统发工作全县自20_0年10月份进展工资统发工作，截至20_年8月我县所有全供养人员全部纳入工资统发。月统发单位共计56个,统发人数6347人包括行政事业单位离退人员，1-8月累计发放金额18064万元。除了按原定的方法继续推进工资统发工作外，我们还定期和不定期的与人事工资调整、有关统发单位、代发银行座谈，工作中有新情况、新问题及时与代发银行协商解决，实在把工资统发办好办实。三全面清理往来款项，实在

3、防范财政资金风险按照财政总预算会计制度要求，年度终了前认真清理暂收、暂付等各种往来款项。截止20_年8月31日，暂付款2561万元、暂存款69万元、与上级往来1044万元。“暂付款”主要是财政局各科室的债务，每年清理后，各科室确认并签字盖章，假设科室收回借款，要求及时缴库；“暂存款”是20_年按照曲财企20_246号文件收回历年多拨县财政局企业股的家电以旧换新中央、省补助；“与上级往来”与结账单、市局核对一致。财政部门高度重视国库资金管理工作，严格执行有关制度规定，制止将国库资金用于非预算安排的工程和借垫，杜绝以任何形式出借财政国库资金的行为。四深化推进公务卡改革，进一步加强行政本钱控制管理推

4、行公务卡结算制度是国库集中支付制度改革的一项重要内容，也是加强行政本钱控制管理的一项重要措施。截止8月底，43个预算单位实行公务卡制度，其中，行政单位20个，事业单位23个；全县累计发放公务卡1549张，当年单位报销通过公务卡累计还款600万元，占地方公共预算支出0.9%。三建立健全现金限额审批管理制度。各预算单位在每年1月10前按照单位上年度根本支出的5%向县财政局对口股室填报云南省预算单位库存现金备用金限额申报、审批表,财政局对口股室在5个工作日内审批后交财政局国库科审定,财政局国库股审核签章后，送达中国人民银行_县支行、预算单位开户行、预算单位，各预算单位在审核的限额和规定的范围内使用现

5、金。各商业银行不得违背规定以放松现金管理为条件搞不正当竞争，一经查实，严肃处理。五全面开展清理整顿财政专户工作，实在加强和标准财政专户管理按照市局的统一安排，20_年5月对全县的财政专户进展了全面清理整顿，共撤销合并账户36个，保存财政专户46个其中：乡镇26个，财政专户压缩率为44%。截止于20_年12月31日，县局清理保存财政专户20个，按照规定将其中17个财政专户纳入财政局国库股管理，其余3个股室保存，分别为：农创办1个农业综合开发报账户；非税局1个非税收入结算户；社保股1个，按照上级部门的要求，三个账户暂不纳入国库股管理。六加强财政决算工作，注重决算管理与分析p 一是圆满完成20_年度

6、财政决算的编审及上报工作。根据全市财政决算布置会的有关精神和要求，按时、按质、按量圆满完成20_年度财政总决算和部门决算编审及上报工作。针对财政决算工作政策性强、要求标准高、工作量大、时间跨度长等特点，认真抓好布置培训、编制审核、汇总分析p 等各个环节的工作落实，标准程序，严格审核，明确分工，责任到人，工作有序开展。在去年年底对财政决算工作做出安排部署的根底上，今年年初首先做好对上、对下和对预算单位的对账工作，确保根底数据的准确性。在决算编审过程中，克制种种困难，加班加点工作，准确把握编报口径，逐一认真审核，决算数据质量进一步进步。待市局返还决算数据后，及时装订归档。同时，全面开展部门决算批复

7、工作，并参照上级做法对所属部门单位的决算信息质量进展抽查。二是积极做好决算数据的分析p 利用工作，以进步决算数据的利用价值，充分发挥决算对管理和决策的反应作用。一积极推进和深化国库集中支付改革按照省、市对财政国库管理工作的安排部署，我县自20_7年下半年开场施行国库集中支付,近几年结合实际，积极稳妥地推进改革，逐步扩大改革的资金范围。截至8月底，县级43个预算单位施行了国库集中支付改革，乡镇级占未纳入。从纳入改革的资金量来看，纳入改革的财政性资金总量为163149万元，国库集中支付改革的大力推进，为建立现代财政国库管理制度打下了坚实的根底。七全面做好国库根底管理工作，确保财政资金平安、标准、高

8、效运行一是认真做好财政资金审核、拨付工作。20_年财政管理信息系统正式运行，国库部门在其职责权限内严格审核财政资金，准确把握预算指标传送、用款方案审核、支付申请审核等预算执行关键环节，严格按照预算资金拨付管理规程进展操作。全部资金均按照文件要求，平安快捷拨付预算单位，未出现失误。二是夯实会计工作根底。严格按照财政总预算会计制度标准，认真做好日常会计核算工作，及时登记当日发生的预算执行数据，做到逐日、逐笔核对，及时处理发现的问题，确保了会计账务数据真实准确；不断完善总预算会计工作岗位责任制，强化内部控制机制，从制度和操作两个层面履行会计职责和防范会计风险。20_年因国库和预算合并办公，人员装备缺

9、乏，岗位职责分工垒加。20_年国库股开场分设，装备会计主管1 人、总会计1人、专户会计1人、专户及总预算出纳1人，岗位设置合理，分工明确，互相制约。三是加强财政管理信息系统账户管理。财政国库部门受权预算单位开设零余额账户和特设专户两个账户，实拨资金时只认可特设专户，预算单位自行开设的账户，国库部门一律不拨付资金；存在拨款的其他单位，只认可根本账户，每新增账户，必须持有人民银行的“开户答应证”方可；严禁单位随意改变账户，假设有特殊情况需改变，必须书面说明，并提交相关账户信息。四是加强对账管理。每年与预算单位就“财政拨款数”核对两次，即8月、12月，按功能分类科目逐项核对，且要求预算单位自行进入“

10、财政管理信息系统”核对，查询方法已以书面形式告知；每月与人民银行就“县级收入”、“受权支付”、“支出”等信息核对，且双方签字盖章予以确认；与市局不定期核对往来事项。几方因及时、认真核对，出现问题及时处理，年终未出现过失。五是认真办理退税及更正事宜。认真审核税务部门提交的“退税审批表”，及时给予办理；与相关单位及非税收入管理局沟通协调，及时掌握政策，按规定及时调库和更正错误事宜。二、国库管理工作中存在的问题一是国库资金大量拨付到财政专户，且因多方原因大局部资金滞留专户。二是专户实行二次拨款，有违国库单一账户体系管理，且增加人员装备及工作量。三是支出进度与指标下达不相吻合，无法到达序时进度。四是片面满足支出进度需要，以拨代支进入财政专户，财政资金切块，不利管理及监视五是一面清理整顿预算单位账户，一面下达开设专项资金专户管理文件，账户繁多，不利于管理。如：普通高中国家助学金专户，每年两次拨款，使用频率低且资金量不大，没有开设的必要。六是上下级、同级沟通协调不及时，总预算会计核算事项延后，且有时不清楚事宜情况，更无从处理。特别是年终，突发事宜较多，工作就显得忙乱不堪。七是上级政策不明朗，导致下级理解不当，总预算会计随之频繁进展账务调整。八因受用卡环境等因素的影响，公务卡制度执行面窄，扩面难度大。第 8 页 共 8 页