2022年2022年关于卢氏县年财政预算执行情况与年财政预算的报告.doc .pdf

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1、关于卢氏县2018 年财政预算执行情况与2019 年财政预算（草案）的报告（书面）2019年 5 月 23日在卢氏县第十四届人民代表大会第三次会议上县财政局局长 xxx 各位代表：受县政府委托， 现在向大会作2018 年财政预算执行情况与 2019 年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席同志提出意见。2018 年财政预算执行情况2018 年，全县财政工作在县委坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在各级各部门的大力支持下，深入贯彻落实县第十二次党代会精神，坚持以脱贫攻坚统揽工作大局，进一步提高财政管理科学化、精细化水平，优化支出结构，积极盘活存量，不断加大对扶贫、教育、

2、科技、医疗卫卢氏县十四届人大三次会议文件十六名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 17 页 - - - - - - - - - 生、社会保障和就业等投入力度，为全县脱贫攻坚顺利推进和经济社会持续健康发展奠定了坚实的基础。一、 2018 年预算收支情况（一）一般公共预算县十四届人大二次会议批准的2018 年一般公共收入预算 72580 万元，实际完成74586 万元，为预算的103% ，同口径（下同）较上年完成63116 万元增长18% 。其中税收收入完成5341

3、6 万元，较上年46231 万元增加7185 万元，增长16% ，占一般公共预算收入比重71.6%；非税收入完成21170万元，较上年16885 万元增加4285 万元，增长25%，占一般公共预算收入比重28.4%。县十四届人大二次会议批准的2018 年一般公共支出预算 200600 万元，执行中，因使用上级补助、地方政府债券收入等因素，支出预算调整为363754 万元，实际完成363754万元， 占调整预算100%，一般公共预算支出同比增长21.1%。 (二 ) 政府性基金预算县十四届人大二次会议批准的2018 年政府性基金收入预算 38131 万元，实际完成85861 万元，为年预算的22

4、5% ，较上年决算28319 万元增加57542 万元，增长203%，增加主要原因为易地扶贫搬迁安置点、复垦券等国有土地使用权出让收入增加。县十四届人大二次会议批准的2018 年政府性基金支出名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 17 页 - - - - - - - - - 预算 49393 万元，执行中，因使用上级补助、地方政府债券收入等因素，实际完成126711 万元 , 较上年决算51443 万元增加 75268 万元，增长146%，主要为地方政府专项债务

5、转贷收入安排土地收购储备、产业扶贫标准化厂房等支出增加40300 万元。（三）社会保险基金预算2018 年社会保险基金收入预算55841 万元，实际完成62352 万元，为年预算的112% ；支出预算63039 万元，实际完成 69010 万元， 为年初预算的109%，较上年56861 万元增加 16374 万元， 增长 21% ，支出增幅较大原因为2018 年城镇职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险支出增加。上述数据为快报数，在完成决算审查汇总以及与省财政结算后还会有所变动，决算结果届时报请县人大常委会审批。二、政府债务情况省政府核定我县2018 年末政府债务限额147829万元（一般债务

6、72429 万元，专项债务75400 万元）。经县人大常委会批准，我县2018 年末政府债务限额为省政府核定限额 147829 万元（一般债务72429 万元，专项债务75400 万元）。汇总统计系统内政府债务余额，截止2018 年底，全县政府债务余额139280 万元，其中政府负有偿还责任的债务余额136900 万元（一般债务62701 万元，专项债务74199名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 17 页 - - - - - - - - - 万元），担保、救

7、助等或有债务余额2380 万元。2018 年围绕预算执行所做的主要工作2018 年，县政府及财政部门从统筹资金管理，盘活财政存量、狠抓增收节支，加强库款调度等方面持续发力，扎实做好“保工资、保运转、保基本民生”工作，全县重点及民生支出得到较好保障，主要体现在以下几个方面：一、全力打好三大攻坚战着力防范化解重大风险。提高站位，深化认识，全面开展政府隐性债务摸底排查工作，制定地方隐性债务风险化解方案。在严堵违法违规举债融资担保同时，全年共争取政府新增债券51562 万元，主要用于产业园区道路及标准化厂房建设，西城区、产业集聚区土地收储，县城道路和百城提质等建设项目，为我县重点领域项目建设和补短板提

8、供了更多的真金白银。着力推进精准脱贫。贯彻精准扶贫、精准脱贫方略，2018年 县 本 级 共 投 入 财 政 扶 贫 资 金21159万 元 ， 较 上 年 增 长113.6% ，占中央和省级财政专项扶贫资金的比重116.3%，达到省定40%以上要求，主要用于易地扶贫搬迁、乡村振兴产业扶贫发展基金；积极向上争取易地扶贫搬迁融资及中央补助资金1.91 亿元，惠及贫困人口3253 人；按照统筹整合资名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 17 页 - - - - -

9、- - - - 金目录范围，对中央及省配套20 类 61 项、省级财政安排财政涉农资金13 类 28 项，市县财政安排的涉农资金进行整合。2018 年，我县统筹整合各类涉农资金78283 万元，对接812个扶贫项目，下达资金计划78279 万元，通过预下达资金额度、资金精准对接、建立落实四项机制、提高工作效能、完善资金管理办法、加强督导等措施，全年实现支出77603 万元，支出进度99%，在河南省53 个贫困县中排名第一。着力支持污染防治。牢固树立绿水青山就是金山银山理念，聚焦打好蓝天保卫战等工作，建立稳定投入增长机制，2018 年节能环保支出15739 万元， 较上年增长116.7%，较好的

10、支持了大气、水、土壤等污染防治，以及“双替代”、县域生态环境质量检测、南水北调水源地六乡镇两场运转等。二、大力支持保障和改善民生2018 年全县民生类八项支出210141 万元，占一般公共预算支出57.8%， 较上年增长20% 。 其中：一般公共服务19389万元，公共安全11231 万元，教育59970 万元，科技5466万元，社会保障与就业32108 万元，医疗卫生与计划生育37085万元，节能环保15739 万元，城乡社区事务29153 万元。健全社会保障体系。城乡居民基础养老金从82 元/ 月 /人提高到100 元/ 月 / 人，共 拨付资金6510 万元； 城乡居民最低生活保障月人均

11、财政补助水平提高12 元，特困人员救助供养标准不低于低保标准1.3 倍。 共拨付农村低保4296 万元，名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 17 页 - - - - - - - - - 人均月补助不低于154 元，拨付城市低保904 万元，人均月补助不低于262 元。为2897 名特困供养人员拨付资金1589万元，保障了困难群众基本生活；为下岗失业人员、大学生及返乡农民工等发放创业贷款5646 万元；为 434 名就业困难对象和6377 名贫困人员提供公益性岗

12、位，安排公益性岗位补助资金3341 万元；城乡居民基本医疗保险财政人均补助标准由 450 元提高到490 元，城乡居民医疗基金支出21111 万元，享受补助32.3 万人次，城镇职工医疗基金支付7196 万元，享受补助6.1 万人次，实现了医疗保障全覆盖。加快教育事业均衡发展。筹措3132 万元，用于十三五教育装备采购；筹措740 万元，用于普通高中助学金、中职助学金、免学费；认真落实义务教育“两免一补”政策，其中：免费教科书资金345 万元，公用经费补助3738 万元，贫困寄宿生生活补助582 万元，下达农村义务教育学校营养餐计划资金1390 万元，惠及涉及我县19 个乡镇269 所农村义务

13、教育学校，受益学生29118 人。深化医疗卫生体制改革。基本公共卫生服务财政人均补助标准由50 元提高到55 元，全年共安排1953 万元； 筹措资金 461 万元，免费开展预防出生缺陷产前筛查和新生儿疾病筛查、贫困妇女“两癌”救助；安排公立医院改革补助660万元，保障了医疗卫生工作持续健康发展；安排基本药物制度补助571 万元，推动农村三级卫生服务网络建设。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 17 页 - - - - - - - - - 促进文化事业蓬勃发展

14、。为进一步改善文化设施条件，丰富群众文化活动，全年累计拨付各项资金1630 万元， 主要用于舞台艺术送农民、戏曲下乡、文化馆、图书馆、乡镇文化站免费开放等公共文化服务体系建设项目。加大政法经费保障力度。安排 11231 万元，充实加强政法队伍建设，配齐配强政法干警装备，强力推进扫黑除恶专项斗争。政法队伍战斗力明显提升，有效维护了社会和谐稳定和人民安居乐业，广大群众获得感、安全感、满意度持续提升。激发干部职工工作激情。为保证干部职工正常生活和工作积极性，县委县政府一直将待遇足额落实作为一项大事来抓，2018 年度， 财政部门统筹各项资金来源，加强资金调度，优化支出结构，全年共安排22866 万元

15、用于发放各项新增政策性补贴。三、持续推进财税改革向纵深发展一是 积极推进政府会计制度改革。按照省财政厅统一部署，积极采取措施，加大培训力度，确保政府会计制度在2019年 1 月顺利衔接，平稳过渡。二是 进一步加大预决算信息公开力度。按照“公开为常态，不公开为例外”的原则，在扩大公开范围，细化公开内容，加快公开进度，规范公开方式等方面不断加强，实现了预决算信息公开全覆盖。三是 提升财政投资评审、政府采购管理水平。2018 年共评审项目681名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第

16、 7 页，共 17 页 - - - - - - - - - 个，送审金额271180 万元，审定金额234859 万元，综合审减率13.4%；进一步扩大政府采购规模，全年共完成各类政府采购210019 万元， 较计划采购资金215815 万元节约5796万元，节约率2.69%。四是 强化预算绩效管理。落实上级关于全面实施预算绩效管理要求，对照扶贫资金绩效考评办法，紧盯资金使用是否精准、统筹整合资金增幅保障、资金分配、实际支出进度等指标，认真开展财政专项扶贫资金使用情况、涉农资金统筹整合情况绩效评价，提高财政资金使用效益。四、努力提升预算管理水平一是 提高预算编制精细化程度。年初预算支出功能分类

17、细化到项级，基本支出细化到经济分类款级，强化了预算约束，提高了预算编制的规范化水平。二是 加快预算执行进度。按照“流程最简、环节最少、时间最短”的要求，优化国库集中支付环节，实现财政资金的高效、安全运转。 三是 积极盘活存量资金。为提高财政保障能力，财政部门加大盘活存量资金力度，全年共收回存量资金19050 万元，主要安排用于职工新增政策性补贴项目发放、机关事业养老保险制度改革财政兜底、基础设施、市政建设、乡镇中心幼儿园建设等支出。过去的一年，县财政在县委的坚强领导和科学决策下，在县人大、政协的关心支持下，围绕中心工作，实施积极的财政政策，民生保障机制进一步完善，财政管理基础工作不名师资料总结

18、 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 8 页，共 17 页 - - - - - - - - - 断加强，扶贫资金管理工作取得突出成效。与此同时，我们也清醒认识到，当前财政预算管理工作还面临不少困难和难题，主要表现在以下方面：一是 一些单位法治预算意识不强，预算约束不够有力；二是 财政支出结构仍需调整优化，财政资金使用绩效有待提高；三是 政府隐性债务规模较高，财政运行风险较大；四是 随着基础设施、公共服务投入规模的扩大以及脱贫攻坚工作深入推进，“三保”支出压力日益突出。针对这些问题，我们

19、将高度重视，认真研究，采取有力措施加以解决。在此，恳请各位代表、委员对全县财政工作一如既往地给予关心和支持。2019 年预算草案情况一、 2019 年财政工作的指导思想及预算编制原则（一） 2019 年财政工作的指导思想紧紧围绕县委、县政府决策部署，按照高质量发展要求，加力提效实施更加积极的财政政策，落实更大规模减税降费，切实减轻企业负担，促进实体经济发展；调整优化支出结构，聚焦经济发展瓶颈和薄弱环节，用好用活财政资金和政策，支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治攻坚战，切实保障和改善民生，确保全县脱贫摘帽，深化财税改革，全面实施绩效管理，不断提高预算管理水平和政策实施效果。名师资料总结

20、 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 9 页，共 17 页 - - - - - - - - - （二） 2019 年预算编制原则1. 实事求是， 积极稳健。 收入预算实事求是、科学预测，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，既考虑我县坚持高质量发展要求，又充分考虑中央新出台大规模减税降费政策影响。2. 量力而行，精打细算。预算编制继续坚持从紧原则，突出“保工资、保运转、保基本民生”、“保脱贫摘帽”，加强重大项目财政承受能力评估，着力清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，增强财政

21、可持续性。3. 优化结构，保障重点。坚持政府带头过“紧日子”，严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，除刚性和重点项目支出外，各单位一般性支出一律按照不低于 10%的幅度压减，同时统筹兼顾，突出重点，加大对重点领域和关键环节的保障力度。二、 2019 年财政收支预算1一般公共预算（1）收入安排：2019 年一般公共预算收入总计229655万元，其中: 本级一般公共预算收入81300 万元（税收收入59350 万元， 非税收入21950 万元） , 较上年预算执行数增长9% ，返还性收入8169 万元、一般性转移支付收入106952 万元，专项转移支付收入30188 万元，动用预算稳

22、定调节基金3046 万元。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 10 页，共 17 页 - - - - - - - - - 一般公共预算收入具体项目情况：税 收 收 入 预 算59350万 元 ， 同 口 径 较 上 年 实 际 完 成53416 万元增长11% ，其中：增值税34100 万元、企业所得税 3670 万元、个人所得税1800 万元、资源税3600 万元、城市维护建设税900 万元、房产税500 万元、印花税250 万元、城镇土地使用税200 万元、土地增值税

23、2500 万元、车船税 250 万元、耕地占用税1000 万元、契税2000 万元、环境保护税80 万元、烟叶税8500 万元。非税收入预算21950 万元， 较上年实际完成21170 万元增长 3.7%，其中：专项收入2450 万元、行政事业性收费收入 3100 万元、罚没收入3000 万元、国有资源（资产）有偿使用收入2000 万元、捐赠收入700 万元、政府住房基金收入 500 万元、其他收入10200 万元。按照以上收入安排意见，税收收入占一般公共预算收入比重 73% ，较上年执行数上升1.4 个百分点。（2）支出安排：2019 年一般公共预算支出总计229655万元，其中：本级支出2

24、17803 万元，转移性支出11852 万元（全部为上解支出）。本级支出217803 万元主要支出科目安排情况：一般公共服务支出17936 万元， 较上年预算16793 万元增长6.8%；国防支出93 万元，较上年预算52 万元增长78.8%；名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 11 页，共 17 页 - - - - - - - - - 公共安全支出9712 万元， 较上年预算9165 万元增长6% ；教育支出40612 万元，较上年预算45212 万元下降10% ；科学

25、技术支出2240 万元， 较上年预算1916 万元增长16.9%；文化旅游体育与传媒支出2873 万元，较上年预算3302 万元下降13% ；社会保障和就业支出31226 万元，较上年预算28098万元增长11.1%；卫生健康支出28344 万元， 较上年预算27377 万元增长 3.5%；节能环保支出3843 万元， 较上年预算5667 万元下降32.2%；城乡社区支出3363 万元， 较上年预算5439 万元下降38.2%；农林水支出57451 万元， 较上年预算34570 万元增长66.2%；交通运输支出5236 万元， 较上年预算5708 万元下降8.3%；商业服务业等支出162 万元

26、， 较上年预470 万元下降65.5%；名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 12 页，共 17 页 - - - - - - - - - 自然资源海洋气象等支出993 万元，较上年预算1480万元下降32.9%；住房保障支出7162 万元， 较上年预算7730 万元下降7.3%；粮油物资储备支出786 万元， 较上年预算823 万元下降 4.5%；灾害防治及应急管理支出179 万元，为2019 年新增科目；预备费1832 万元，按本级财力1.5%设置，较上年预算 2597万

27、元下降29.5%；债务付息支出2183 万元， 较上年预算1987 万元增长9.9%；其他支出1577万元，较上年预算2035万元下降22.5%。由于各预算科目财政供给人员、非税收入和预列上级提前告知转移支付等多少不一，导致当年预算科目之间增长幅度有高有低不够均衡。2政府性基金预算2019 年，全县政府性基金预算收入安排92059 万元，其中：本级收入75618 万元，上年结转1871 万元、专项转移支付4370 万元、专项债务转贷收入10200 万元。政府性基金预算支出总计92059 万元，全部为本级支出，较上年预名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - -

28、- - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 13 页，共 17 页 - - - - - - - - - 算 49393 万元增加42666 万元， 增长 86.4%，主要原因 : 一是国有土地使用权出让收入预计增加35195 万元，二是上级提前告知专项转移支付增加1361 万元 , 按照基金收入“以收定支、收支平衡”的原则，支出安排相应增加。3社会保险基金预算2019 年，社会保险基金预算收入68781 万元， 较上年执行数 62352 万元增加6429 万元，增长10.31%；基金支出安排 74863 万元，较上年执行数69010 万元增加5853 万元

29、，增长8.48%。主要项目情况：企业职工基本养老保险基金预算收入9140 万元，支出14536 万元；失业保险基金预算收入 644 万元，支出1108 万元；城镇职工基本医疗保险基金预算收入6956 万元，支出6547 万元；工伤保险基金预算收入 310 万元，支出300 万元；生育保险基金预算收入280 万元，支出302 万元；城乡居民基本医疗保险基金预算收入25360 万元，支出23062 万元；城乡居民基本养老保险基金预算收入10806 万元，支出7226 万元；机关事业单位基本养老保险基金收入15015 万元，支出21782 万元。加强 2019 年预算执行的重点工作围绕上述预算安排，

30、为确保全年各项工作任务顺利完成，主要做以下几方面工作：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 14 页，共 17 页 - - - - - - - - - 1. 牢固树立过“紧日子”思想，严格控制一般性支出为支持实体经济发展，2019 年全国范围内降低交通、建筑等行业增值税税率、对小微企业实施普惠性税收减免、全面落实修改后的个人所得税法。同时，我省已明确自2019年 1 月 1 日起 50% 顶格减征“六税两费”。大规模的减税降费，财政收入增速放缓，但同时基本民生提标扩面，机关

31、事业单位人员待遇稳步提高，财政收支矛盾异常突出，预算平衡非常困难。为解决财政收支平衡问题，2019 年预算安排严格控制和压减一般性支出，除重点项目和刚性支出外，各单位一般性支出一律按照不低于10%比例压减，节省的资金用于保障基本民生，支持扶贫、农业、教育、生态环保等重点领域和关键环节。2. 增加基本民生投入，提高民生保障水平2019 年预算安排民生类八项支出136357 万元，集中力量解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。落实教育扶贫政策，加大对困难学生资助力度；用好就业专项资金及小额贷款贴息资金，实施全民技能振兴工程，支持农民工、退役士兵、大学生等重点群体就业创业；提高城乡低保补助、

32、城乡居民最低基础养老金、优抚对象生活补助、0-6岁残疾儿童康复救助补助、孤儿基本生活费，城乡居民基本医疗保险补助等标准，稳步提高社会保障水平；安排退役士名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 15 页，共 17 页 - - - - - - - - - 兵自主就业经济补偿金、企业军转干部解困资金，切实保障和维护军人及家庭权益。3. 加快现代财政制度建设，深入推进财税体制改革加快国库集中支付电子化建设，完善国库集中支付软件，实现财政国库集中支付业务无纸化；按照建立全面规范透明、标

33、准科学、约束有力的预算制度要求，进一步深化部门预算改革，增强对年度预算的约束和指导作用；加强财政资金统筹使用，推进政府性基金预算与一般公共预算统筹协调；严格落实预决算公开各项规定，全面提高预决算透明度，自觉接受社会监督；加强财政投资项目评审工作，提高财政资金使用效益；深化政府采购制度改革，加快形成现代政府采购制度；全面实施政府会计制度改革，扩大政府财务报告编制范围，加强资产管理与预算管理的有机结合。4. 规范预算执行，严格预算约束在县人大审查批准预算以及收到上级转移支付后，严格在规定期限内批复部门预算和分解下达转移支付预算；积极盘活各领域存量资金，加快结转资金预算执行，对不需按原用途使用的，按

34、规定统筹用于经济社会发展亟需资金支持的其他领域，切实提高财政资金使用效益；坚决杜绝“以拨代支”、虚列支出、挤占挪用资金行为；规范实施政府购买服务，所需资金在既有预算中统筹安排，坚持先有项目预算、后购买服务。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 16 页，共 17 页 - - - - - - - - - 5. 坚决遏制隐性债务增量，稳妥处置隐性债务存量发挥财政部地方政府隐性债务监测系统作用，对政府隐性债务实施全方位监控，确保不留死角，坚决制止违法违规或变相举债行为，如期完成政

35、府隐性债务风险化解年度目标。同时，充分利用深度贫困县政策支持优势，用足用好专项债券政策，做好项目储备，优先支持在建项目平稳建设、支持土地收购储备、棚户区改造、产业扶贫等项目，加快资金拨付。6. 支持和配合县人大依法开展预算审查监督认真落实县人大及其常委会有关预算决算决议，充分听取意见建议。认真履行预算调整程序，预算执行中出现预算调整事项，依法报请县人大或其常委会审查批准，未经批准不擅自调整预算，积极主动接受人大监督。各位代表，做好2019 年财政工作任务繁重、使命光荣、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大指导监督，虚心听取政协意见建议，认清形势、正视困难、凝心聚力、多措并举、以钉钉子精神做实做好财政工作，为坚决打赢打好脱贫攻坚战、建设富强民主文明和谐美丽新卢氏提供坚强的财力保障！名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 17 页，共 17 页 - - - - - - - - -