沂源县统计局关于2014年度审计查出问题整改情况的自查报告.doc

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1、沂源县统计局关于2014年度审计查出问题整改情况的自查报告县委审计委员会办公室：接到中共沂源县委审计委员会关于开展审计查出问题整改情况“回头看”的通知（源审委发20191号）后，我单位高度重视，局主要领导首先召开领导班子成员会议传达学习通知精神，并立即组织相关人员对沂源县审计局关于耿益民同志任沂源县统计局局长期间经济责任的审计结果报告（源审字201429号）文件中指出的问题进行自查，进一步落实整改措施，加强单位预算管理，做好预决算编制工作，建立健全经费管理制度，规范财政资金使用，杜绝经费支出中的漏洞，将整改情况汇报如下：一、加强领导，明确职责及时召开工作布置会议，分析了问题产生的根源，并提出了

2、明确的整改措施和时限要求。同时，为确保审计查出问题整改成效，成立了由财务人员牵头，局相关科室配合的问题整改工作小组，具体负责整改落实的全部工作。二、强化措施，抓好整改在局党组会议作出专门安排部署后，各科室、各事业单位对审计查出问题工作十分重视，立即着手落实，并把“抓落实、促工作、干到位”的工作总原则融入审计查处问题整改工作的全过程。三、审计发现问题整改情况（一）超出规定范围和限额使用现金591512.89元2012年8-12月累计使用现金支出279713.19元，2013年1-10月累计现金支出311799.70元。违反了现金管理暂行条例第五条：“开户单位可以在下列范围内使用现金：（一）职工工

3、资、津贴.前款结算起点定为一千元.”和第六条：“.开户单位支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金.”的规定。此项问题我单位已经整改完毕，严格按照现金管理条例规定的范围使用现金，提倡非现金结算， 通过公务卡或者财政直接支付结算，加强规范财务支出行为。建立了完善的现金管理制度，进一步明确现金管理职责，保障了现金的规范化管理，建立现金管理日常监督制度，确保现金管理制度长期有效发挥作用。（二）固定资产购置未通过政府采购11397.00元2011年以来，购买空调、电脑等办公设备，共计价值11，397.00元，未按照规定通过

4、政府采购。违反了中华人民共和国政府采购法第七条第三款：“纳入集中采购目录的政府采购项目，应当实行集中采购。”的规定。此项问题我单位已经整改完毕，严格遵守中华人民共和国政府采购法，纳入集中采购目录的政府采购项目，应当实行集中采购。严格执行固定资产政府采购制度, 在固定资产采购前应制定合理的采购计划，履行必要的审批手续。同时要建立健全固定资产内部控度制度，完善固定资产的购进、交付使用、清查、登记等相关手续，提高资产的合理使用率。（三）使用不合规票据入账58752.00元审计发现，使用“一般收据”、过期“商品销售发票”等非法定票据作为报销凭证列支。审计共发现不合规发票58752.00元。违反了中华人

5、民共和国发票管理法（1993财政部令第6号）第二十一条：“所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当向收款方取得发票.”和第二十二条：“不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，.”的规定。此项问题我单位已经整改完毕，剖析产生问题的原因，强化责任意识，加强源头治理，完善了一系列的相关财务制度，建立防治不合规票据（虚假发票）入账的长效机制，坚决杜绝使用不合规票据（虚假发票）入账报销行为。严格财务管理监督，规范报销凭证。对发票的来源是否正常严加审核，对来历不明、不符合规定的发票，坚决不能作为报销凭证。四、下一步的工作措施在用心整改的同时，认真自我反省，

6、吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习财会基础知识，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想作风建设，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。二是加强财务管理。严格按照会计法和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用;对转移支付确保按时足额拨付到位。2、加强支出管理。建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，建立和完善费用报销制度。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。3、加强固定资产的管理。对固定资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。4、健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据会计法规定，结合本单位实际，建立内部审计制度、岗位职责制度;建立固定资产、债权、债务清理制度。 沂源县统计局 2019年4月19日