资产维护动态管理办法.doc

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1、资产维护动态管理办法1.日常管理1.1维修保养1.1.1资产使用部门制定资产日常维修计划，对资产进行定保和维修。1.1.2资产管理部门制定资产大修和改造计划，保证资产使用性能达到正常使用状态。1.2检查1.2.1资产管理部门定期组织对资产使用状态的检查，制定整改措施。1.3考核1.3.1资产管理部门根据检查结果对使用部门进行考核。1.4单位内部调拨1.4.1资产在公司内部之间调拨，由调出单位填制固定资产调拨单，资产管理部门、调入单位签认，办理调拨手续。1.4.2资产管理部门、使用部门根据固定资产调拨单登记资产台帐，固定资产卡片随同资产一同转移。1.5封存和启封1.5.1对不需用的固定资产由使用

2、部门向资产管理部门申请，经资产管理部门批准后予以封存。登记资产台帐。1.5.2资产启封由资产使用部门向资产管理部门申请，经资产管理部门批准后启封。登记资产台帐。2.报表2.1使用部门月报2.1.1使用部门按月向资产管理部门报送资产增减变动月报表和资产状态分布月报表2.2管理单位报表2.2.1资产管理部门按月向财务部报送固定资产期末存量报表。2.3公司报表2.3.1财务部按季编制分类资产汇总管理报表3.清查3.1定期清查3.1.1 财务部定期组织资产管理部门、使用部门对资产进行清查，填制固定资产盘点表，确定资产的使用状况。3.2清查结果处理3.2.1对清查的结果填制固定资产盘盈盘亏表，分析原因，

3、由资产管理部门提出处理意见，总经理办公会批准。3.2.2资产管理部门、使用部门根据经批准的处理意见登记资产台帐。3 低值资产业务流程1.项目申请1.1资产使用部门填制低值资产购置申请单，经资产管理部门、总经理批准。2.资产采购2.1生产用低值资产由物资部比照固定资产采购审批程序办理采购。2.2办公用低值资产由总经办比照固定资产采购审批程序办理采购。3.验收入库3.1低值资产采购入库，由采购部门填制低值资产入库单，会同使用部门办理入库。4.付款4.1采购部门凭货物发票、低值资产入库单、采购合同、填制拨款申请单，经财务主管审核，总经理审批。财务部付款。5.出库5.1使用部门填制低值资产出库单办理出

4、库。6.登记台帐6.1 资产管理部门、使用部门、财务部根据低值资产出库单登记低值资产台帐。7.报表7.1使用部门按月向资产管理部门报送资产增减变动月报表和资产状态分布月报表7.2资产管理部门按月向财务部报送固定资产期末存量报表。7.3财务部按季编制分类资产汇总管理报表8.清查8.1财务部定期组织资产管理部门、使用部门对资产进行清查，填制低值资产盘点表，确定资产的使用状况。8.2对清查的结果填制低值资产盘盈盘亏表，分析原因，由资产管理部门提出处理意见，总经理办公会批准。8.3资产管理部门、使用部门根据经批准的处理意见登记资产台帐。9.业务流程图标10.主要控制点相关文件 场站建设计划 管网建设计

5、划 管网改造计划 工程施工计划 中标通知书 施工合同 固定资产增加验收单 工程竣工验收单 竣工验收资料 资产交付使用清单 工程建设合同 工程量完工进度表 工程结算 拨款申请单 固定资产卡片 固定资产管理台帐 车辆购置计划 办公设备购置计划 固定资产购置申请单 采购合同 合同审批单 货物发票 资产交接明细表 土地征用或购买计划 征地补偿协议或土地购买合同 土地权证 资产评估报告 固定资产调拨单 资产出让合同 固定资产清理审批单 收款凭据 董事会决议 资产增减变动月报表 资产状态分布月报表 固定资产期末存量报表 分类资产汇总管理报表 固定资产盘点表 固定资产盘盈盘亏表 低值资产入库单 低值资产出库单 低值资产盘点表 低值资产盘盈盘亏表 残值收入11.相关制度核备查文件东莞新奥实物资产管理制度管网建设业务流程场站建设流程