厦门XSH集团审批权限及流程管理规定.docx

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1、厦门XSH旅游集团酒店管理公司审批权限及流程管理暂行办法 制订：财会部 修订日期：2008年2月第一条 制定目的 为明确划分各层管理人员之间的权责，加强和完善内部控制管理，使公司各项事务的审批均有所遵循，提高工作效率，特制定本办法。第二条 适用范围 本办法适用厦门XSH旅游集团酒店管理公司各部门及下属和托管单位,若有特殊情况不适用本办法的,需经集团公司总经理核准后方可执行。第三条 制定及实施程序 本办法制定依据是公司财务集中管理要求，资金管控模式，结合集团公司的审批制度规定；经管理公司责任人审核后送集团公司总经理研究核准后公布实施。第四条 审批流程：见审批流程第五条 审批权限：见审批流程第六条

2、 审批层级 1、本办法适用的店长为各单位的责任人。 2、任一审批事项涉及两个或两个以上单位时，应先知会相关部门，呈该部门最高主管审批后再执行相关作业流程。3、各部门均要按照各自权限设定切实执行，不得藉词推诿。实施时如遇困难或特殊事项发生时，需向上一层人员请示后方可处理。4、费用审批过程中，各权限主管应注意下列事项： （1、）各项事务的审批必须是以整体项目审批，不得拆分项目，化整为零。 （2、）同一单位若同时有正、副职主管，需以正职主管为核准人。正职主管授权者除外。第七条 代理制度(一) 签核权限以亲笔签核为认定，若有代理则代理人除亲笔签核外需在后面加“代”字以示辨别。(二) 代理人仅在代理期间行使相应的审批权限。第八条 正直性原则 公司所有员工不得有任何弄虚作假、私帐公报、虚报项目、化整为零等违反正直性原则的行为，否则一经查实，唯一开除论，财务主管负连带责任。第九条 本办法规定的事项，可视实际需要及公司发展状况进行及时修订。具体解释权归管理公司财务部。第十条 本办法由集团公司研究通过后实施，修改时亦同。