审计年度总结3篇.doc

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1、审计年度总结3篇审计年度总结 篇1在工业区党工委的领导下，监察审计室认真贯彻审计法和国家相关法律法规的规定，严格履行工作职责，以效劳为宗旨，以进步审计和监视质量为主线，大力倡导“公平、公正”的原那么，不断强化内部控制管理制度，依章办事、狠抓落实，加大督导和跟踪检查力度，严肃执纪，防范风险隐患，为工业区的稳健经营开展尽己所能。现将20_年度的工作情况汇报如下：一、财20_务审计工作根据新公布的中国内部审计准那么，以及_市审计条例和工业区制定的各项审计规定，在落实审计工作标准化、制度化和程序化管理的前提下，20_年度内已开展审计工程17项，完成相关报告的工程14项包括经济责任审计1项、财务收支审计

2、4项、下属工会审计9项，涉及财务管理、内控管理、资金及资产管理方面的问题共97项。详细工作内容有：1.、根据年度审计方案，对上海工业区_区经济开展、_区水务局工业区水务管理站、上海工业区城市综合管理所等6家下属单位开展财务收支审计，其中，已完成工程4项，在审2项。2、受组织人事部委托，对上海工业区物业管理负责人刘明华进展离任经济责任审计。审计涵盖：企业资产、负债、损益的真实性；国有资产的平安、完好和保值增值情况；对外投资和资产处置情况；内控制度以及执行情况；是否存在重大决策失误或造成国有资产重大损失和个人廉洁问题等。3、受工业区工会委托，完成亨特道格拉斯窗饰产品中国、上海大金氟涂料上海工会、上

3、海赛博电器等10家工业区下级工会组织20_年度工会经费预算执行情况暨财务收支情况的审计，审计在会计标准化、预算执行制度等方面提出了审计意见。4、配合纪工委完成工业区下属16家直属单位公用经费专项检查的工作，并出具了相关的报告。监审室的主要任务是进展实地查账，指出业务支出中存在的不符合“八项规定”的问题。5、建立“村财镇管”审计工作的相关制度，加强“村财镇管”的审计工作，对工业区股份合作社的资金、资产、重大决策等工作进一步加强监管，保障工业区集体经济持续、安康、有序开展。6、按期完成现金流量表分析p 工作：每月根据下属的公司交来的报表及有关资料编制会计报表汇总及现金流量分析p 表。分析p 表主要

4、包括二方面的内容：一是汇总下属公司的报表，包括资产负债表、损益表以及现金流量表；二是根据现金流量表的有关数据进展更详细的文字说明。通过分析p 表主要是可以及时掌握各公司的经营及收支情况，主动监控各公司收支变化，及时发现问题，根据问题进展不定期实地审核。二、工程工程审价工作1、工程审价完成情况截止今年10月 ，已完成工程审价工程累计157个，送审金额4454万元，审定价4170万元，核增减累计额284万元，平均核减率约6% (去年9%)。审价工程主要总公司、物业公司、莘工环卫、社区管理中心、颛元置业、闵行国际物流中心、莘闵高科园区，整违办，社区合作社，鑫泽置业，_区公司等。送审工程的种类有土建、

5、安装、装饰、房屋维修及改造、市政道路、公用管道、绿化种植及养护,小区综合改造,河道整治等。2、工程审价现状审价中发现，局部送审工程的资料仍存在问题。一是工程送审时间年滞后。按照工业区相关文件规定，工程工程开工后三个月内必须报送监审室进展工程审价。但实际工作中仍有局部单位不遵守上述规定，滞后报审。二是签证单内容过于简单。因20_定额表达的是量价别离，施工期内各工种人工及材料价格有时间差，所以签证单除确认工程量外，还应明确写明用什么材料及规格大小及施工日期。施工管理方必须在施工阶段应将签证单内容写清写完好，而不要把上述问题一直留到工程结算阶段，以免影响审计质量和进度。三是工程送审价超过中标价。按照

6、规定，工程送审价超过中标价10%就要重新进展招投标工作，但在审价过程中这种情况屡次发生。在明年的工作中，上述问题必须充分予以重视。审计年度总结 篇220_年，青田县的内部审计工作在县委县政府和市内审协会的领导下，深化探究内部审计工作的新思路、新方法，充分调动全县广阔内审人员的工作用心性，在发挥内部审计的职能作用、促进财务标准管理方面获得了较好的成效。一、健全内审组织机构，加强对内部审计工作的组织领导。为加强对内部审计工作的组织领导，20_年以来，我局推荐并透过县府办印发了青田县直部门(单位)及乡镇年度经济职责内部审计施行方案，成立县经济职责内审工作领导小组，由县长担任组长，组织部长、纪委书记担

7、任副组长，县经济职责审计联席会议成员单位主要负责同志为成员。并要求全县32个乡镇、69个县直部门全面建立健全内审组织机构，成立经济职责内审工作领导小组，由单位纪委书记(纪检组长)任领导小组组长，抽调内审、财务人员为内审机构成员，明确各单位“一把手”为经济职责内审工作的第一职责人，实在加强对经济职责内审工作的组织领导，全县个一级预算单位先后建立起内审组织机构，并装备了内审人员。今年10月又透过县府办发出通知，要求乡镇换届和发生人事变动的单位，及时调整经济职责内部审计领导小组成员，截止11月15日，共有46个单位上报了内审机构人员调整文件。二、建立培训教育长效机制，不断进步内审人员的业务素质。为进

8、步全县内审人员业务素质，推动全县内审工作上新台阶，从20_年开场，连续三年透过县府办发出通知，要求全县各乡镇、各部门内审机构派员参加全市内审人员后续教育和岗位资格证书考试培训班。连续三年与市内审协会结合举办内审人员教育培训班，邀请省、市内部审计工作的领导和专家来授课。培训课程包括内部审计理论与实务、内部审计工作标准、内部审计计算机应用技术等资料，并深化讲解了审计报告写作要求和技巧，对审计发现问题的考虑与提炼，问题的成因分析p 及如何提出针对性推荐，审计成果的利用，浙江省内部审计工作规定等方面资料。目前全县累计培训内审人员272人次，获得内审岗位资格证书人员达106人，初步建立起内审人员培训教育

9、的长效机制。三年来，透过举办内审人员业务培训和开展全县领导干部经济职责内部审计理论，有效地把所学的业务知识和内部审计工作结合在一齐，为各单位内审及财务人员搭建了一个重要的学习理论与交流平台。目前不少乡镇、部门财务人员为近年新录用人员，工作经历与业务潜力相对缺乏，开展内审工作，个性是开展集中统一的领导干部经济职责重点检查工作，为他们带给了一个难得的深化学习财经法律法规和会计实务操作的时机，透过细致深化的自查、互查与重点检查，查错纠弊，“互相挑刺”，对强化各单位内部审计监视职能，加强内控制度建立，标准财政财务管理行为，构建反腐倡廉惩防体系起到了非常重要的作用。三、整合利用内审机构力量，实现经济职责

10、审计两年全覆盖的目的。20_年，我们在认真总结利用内部审计机构开展全县领导干部经济职责内审工作的根底上，与县纪委、县委组织部结合出台了青田县领导干部经济职责监视管理制度，明确从任前告知、年度经济职责内审自查报告、重点检查、离任交接、经济职责审计、成果利用等六个方应对领导干部经济职责履行状况加强监视。今年上半年，我们根据制度的要求，从全县各乡镇、部门的内审机构中集中抽调了24个内审人员，从2月15日开场对全县41个县直部门和乡镇党委政府的领导干部20_年度经济职责履行状况进展了为期一个月的重点检查，共查出违规金额652万元，管理不标准金额5752万元，发现了乱收费乱罚款、暂存暂付款长期挂账、未及

11、时足额缴纳个人所得税、厉行节约六项指标执行不到位等14种普遍性的问题。审计结果报告上报后，为组织部门考察任用干部带给了重要根据，在全县乡镇、部门集中换届工作中发挥了重要作用。20_年以来，透过开展经济职责重点检查，共完成了全县91个乡镇和部门的经济职责审计监视，实现了两年对全县所有一级预算单位经济职责审计全覆盖的目的。综合审计报告上报县政府后，得到了县领导的高度肯定，县长文批示：“此报告甚好。请审计局认真催促，确保各项推荐落到实处。请财政局认真总结借鉴，就相关问题研究对策，实在加强各类资金的标准化管理，促进增收节支，降低行政本钱。”四、用心宣传内部审计，各单位对内审工作的重视程度不断进步。三年

12、来，透过县府办发出培训通知，组织全县内审人员参加内审后续教育，以及深化开展领导干部经济职责内审和经济职责重点审计工作，引起了全县各部门和单位领导对内部审计工作的高度重视，各单位对内审工作重要性的认识不断进步，内部审计的社会影响得到了进一步扩大。目前全县所有一级预算单位全部建立了内部审计机构，并装备专职或兼职的内审人员;对参加内部审计业务培训人员的培训费、差旅费、住宿费等费用，各单位及县会计核算中心都给予全额报销;对抽调参加经济职责重点审计工作的内审人员，各乡镇、部门无条件满足了审计部门的要求，并安排好抽调人员的工作衔接，内部审计环境得到了进一步优化。审计年度总结 篇320_年，审计部认真贯彻集

13、团公司20_年审计工作会议精神，根据企业实际消费经营情况提出了年度工作思路，制定了年度审计工作方案，全面履行了审计的监视效劳职能，各方面工作都有了很大的开展，获得了突出的成果。一、本年度审计指标完成情况-财务审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审计向风险管理审计的转变，全年审计工程14项，覆盖了公司所有分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额160675.26万元，审出不实利润417.96万元，提出审计建议70项，采纳61项，审计建议采纳率到达87.14%；全面完成物装公司下达的年度审计方案；-基建工程审计，全年审计基建工程178项，审计金额2998.93万元，审减额204.91万元，审

14、减率6.83%，比公司下达任务指标3%节约3.83个百分点；-物资采购审计，全年审计合同3333份，审计金额141415.46万元，审减额3645.92万元，审减率2.58%，比公司下达任务指标1%节约1.58个百分点，全年参加设备采购、维修合同、验收审计32项；-人均获得直接经济成果539.85万元。二、本年度审计工作开展情况根据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际情况，审计部确立了“进步审计认识、强化审计监视、实现三个转变、拓展审计领域”的主导思想，各项审计业务都以突出重点、深化深化为工作方针，以实现有效监视、效劳消费经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作方案，保证了审计的各项标准、

15、有序的开展。一开展年终效益审计，保证经营成果的真实性20_年1-2月份，我们审计了公司12个消费分厂和3个销售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场清查，对本钱进展本质性测试，对各分厂之间的结算按照产品跟踪抽查检验，查看是否存在假结算现象。各单位年终向公司上报的经营成果报告，都必须经过审计部审核签认，审计部不予认可的经营成果，不予兑现。经过审计，共审出上报不实利润417.96万元，对审计发现的发出商品核算不标准，各单位之间人为调节利润，局部单位材料占用较多，销售单位合同执行存在破绽等12条问题提出了管理和整改建议，大局部问题在本年得到了整改。二拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能

16、20_年审计部共开展经济责任审计4项，其中人力资部委托离任审计工程3项，领导干部届中审计工程1项，审计处级干部4人，审计发现问题15个，主要是费用控制不严、内部投资管理、消费物资管理不标准、预付账款往来科目存在长期挂账、应付帐款-暂估材料款金额较大，而且存在多年无动态现象等现象，提出建议14条，采纳14条。经过审计，为3名离任同志解除了在原单位的经济责任，为接任者划清了经济界限；为1名在职同志的阶段性经营成果的经济责任进展了界定。在经济责任审计中，本年度审计主要坚持以下几个原那么，把经济责任审计推向了更高的层次。一是在审计质量上，标准了经济责任审计内容、审计程序及操作标准，确保工程的高质量。二

17、是审计的范围涵盖了经营者责任的所有方面，确保评价的中肯；如在对_厂厂长届中经济责任审计中，由于我公司内部投资的方案和财务核算等权利由公司控制，以前的离任审计根本没有涉及，但在今年审计中，我们认为，单位负责人作为投资工程的详细负责人，在投资工程的管理、质量控制上存在不可推卸的责任，因此，我们在对_厂厂长届中审计中，全面审核了其三年期间详细负责的炉外精炼技术改造、2台32/10T电动双梁起重机、铸钢5T电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂办公楼装修与改造等40个投资工程，金额达352.64万元，发现工程工程中存在没有按照管理的要求明确区分基建修缮和设备维修，对分厂历年来发生的内部投资无管理台帐、局部

18、工程立项-招标-合同-预算-开工验收-决算流程等环节缺少局部资料等问题。三是在离任必审的根底上，加强了任期届中经济责任审计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后的查错纠弊向催促企业加强内部控制、防范经营风险、标准经营行为转变。三传统审计向风险导向审计，进步审计业务层次经过三年的整合，公司财务实现集中核算，基建工程和经济合同管理逐步走上标准化，各项业务的常规性审计也日趋成熟，为有效利用审计资，进步审计效果，审计业务全面向以风险管理为导向的管理审计转变，今年共组织以风险管理审计为主的审计工程5项，1个内部单位，1个三产单位，1个参股单位和1个关联方，以上被审单位的多样性也表达了我公司加强风险防范的

19、意识，尤其是对与我公司有交易往来的关联方的审计，防范外部风险，充分表达了审计延伸的理念，_公司经营情况调查2项、_医院经营管理审计、某地代储代销库存管理审计、_实业公司经营审计；审计发现本钱核算、业务管理、风险管理和公司治理层次的问题17个，提出审计建议11条，采纳9条。从开展的风险管理审计的效果看，审计部门获得的成绩是非常可喜的。首先，摆脱了以往以财务、以帐本为主的审计方式，审计的视野更加开阔；其次，风险管理审计适应公司开展的需要，审计提供的管理信息为领导和有关部门的科学决策提供了根据；尤其是对_公司的审计，为我公司制订关联方交易价格、建立战略合作伙伴提供了非常有用的决策参考。再次，风险管理

20、审计受到了被审计单位的欢送，_医院、_公司、某地代管库等单位或部门都对认为审计建议具有针对性，或组织董事会专题研究，或组织管理层讨论，都对报告给予了高度重视，改变了以往传统审计中“消极对抗”的作风。四开展专项审计调查，解决难点热点问题本年度，审计部围绕企业经营管理中存在的热点和难点问题及涉及职工切身利益问题，积极开展了专项审计。7月份，就上半年各单位和职工反映较多的单位经济指标合理性、公司内部结算、奖金分配、新定额运行等热点问题，我们施行了专项审计，提出了审计建议8条，向领导提交了审计报告，最后经公司专题会议圆满解决。9月份，对新设立的_合资公司的创办费用、注册资本到位等进展专项审计，审计发现

21、外方投资额20美圆未按要求到帐，要求_公司催办，维护专项资金使用的严肃性。五加大内控审计幅度，防范经营风险审计部本年度和其它部门结合开展了自用资使用和管理专项内控审计1项，考虑审计资和我公司实际情况，我适时的把内控审计与经济责任审计、专项审计、审计调查等工程相结合，让内控审计表达在所有审计工程中。本年度共发现内控问题14个，其中设计层面2个，执行层面12个，初步探究了审计形式，为逐步开展标准的内部控制专项审计打下了根底。六狠抓基建工程审计，节约基建投资本钱基建工程审计是严把资金审查关口，减少企业资金流失，加强投资控制的重要保障。20_年，审计部对_分厂装修改造工程、_社区改造工程、_办公楼改造装修、_办公楼及屋面工程、_扩建工程等178个基建工程工程进展了审计，为了进步审计质量，审计人员对大局部工程施行了全过程跟踪审计，经常深化施工现场抽查，在审计中，审计人员严把合同和标的审计关、施工现场签证关、工程结算审计关，重要工程都经过充分讨论。通过审计，发现工程量不实、材料价格偏高、材料重复计算，签证变更与实际不符、计算错误、高套定额，隐蔽工程高报等问题，审减额到达204.91万元。第 14 页 共 14 页