天津2016年下半年基金从业资格：现金流量表考试试卷.doc

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1、 . . . . 2016年下半年基金从业资格：现金流量表考试试卷本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分与格。一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号。错选、多项选择或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。)1、假设某基金每季度的收益率分别为4.5%、-3%、-1.5%、9%，那么该基金精确年化收益率和简单年化收益率分别为_。 A8.14% B8.83% C9.00% D9.74%2、我国基金税收的政策法规主要表达在_，这些政策法规对基金作为一个营业主体的税收问题与投资者买卖基金涉与的税收问题有明

2、确的规定。 A1998年3月1日起实施的关于证券投资基金税收问题的通知 B2002年发布的关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知 C2004年发布的关于证券投资基金税收政策的通知 D2005年发布的关于股息红利个人所得税有关政策的通知与关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知3、在基金销售活动中应当遵守的管理方法和指引文件包括_。 A证券投资基金销售管理方法 B证券投资基金销售机构部控制指导意见 C证券投资基金销售人员执业守则 D证券投资基金托管资格管理方法4、前台业务系统对基金交易账户以与基金投资人信息管理功能不包括_。 A开户、基金投资人风险承受能力调查和评价 B为基金投资人提供对账单，

3、记录基金投资人投诉信息 C基金投资人账户冻结申请、账户解冻申请 D基金投资人信息修改、销户、密码管理5、公司因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由_依照有关规定，组织股东、有关机关与有关专业人员成立清算组，对公司进行破产清算。 A：股东会 B：董事会 C：人民法院 D：债权人6、对金融机构(包括银行和非银行金融机构)买卖基金份额的差价收入征收_。 A流转税 B消费税 C增值税 D营业税7、专业基金销售机构申请基金代销业务资格，其主要出资人必须是依法设立的持续经营_个以上完整会计年度的法人，注册资本不低于_万元人民币。_ A3；2000 B3；3000 C2；3000 D2；20008、同一开

4、放式基金认购和申购的区别主要表达在_。 A购买基金份额的费用不同 B购买基金份额的期间不同 C购买基金份额的金额不同 D购买基金份额的渠道不同9、在制定资金清算流程时，基金销售机构应注意的规有_。 A建立完善的交易记录制度，保持申请资料原始记录和系统记录一致 B严格按照约定的时间进行资金划付，超过约定时间的资金应当作为异常交易处理 C将赎回、分红与认/申购不成功的相应款项直接划人投资人开户时指定的同名银行账户 D在交易被拒绝或确认失败时，应主动通知投资人10、对基金分析研究的角度主要有_。 A对基金市场的分析和评价 B对基金公司的分析和评价 C对单个基金的分析评价 D对基金经理的分析和评价11

5、、封闭式基金份额要达到上市交易的条件，基金募集金额不得低于人民币_ A：5000万元 B：1亿元 C：2亿元 D：5亿元12、为防止信息误导给投资者带来损失，法律法规对基金披露信息作出了禁止性规定，以下属于禁止行为的有_。 A虚假记载、误导性述或重大遗漏 B对证券投资业绩进行预测 C违规承诺收益或者承当损失 D诋毁其他基金管理人、托管人或者基金销售机构13、证券投资基金管理公司管理方法规定，申请设立基金管理公司期间股东发生变动，申请人应该_。 A自变化发生之日起3个工作日向中国证监会提交更新材料 B自变化发生之日起5个工作日向中国证监会提交更新材料 C自变化发生之日起10个工作日向中国证监会提

6、交更新材料 D重新报送申请材料14、关于可转换债券，以下表达错误的是_。 A可转换债券具有双重选择权的特征 B可转换债券是一种附有转股权的特殊债券 C投资者可自行选择是否转股，而转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权 D可转换债券限定了发行人的收益、投资者的风险，对发行人的风险、投资者的收益却没有限制15、以下各项，会直接或间接影响基金业绩的有_。 A基金公司的综合实力 B市场的系统性风险 C基金经理个人的能力 D基金公司的风险控制流程16、QDII基金与一般开放式基金申购、赎回的相似点不包括_。 A申购和赎回渠道 B申购与赎回的开放日与时间 C申购与赎回的程序、原则 D拒绝或暂停申购的情形1

7、7、目前，LOF基金份额若实行跨系统转托管，持有人T日提交基金份额跨系统转托管申请，如处理成功，_日起，转托管转入的基金份额可赎回或卖出。 AT BT+1 CT+2 DT+318、以下关于货币市场和货币市场工具的说法，正确的有_。 A货币市场工具通常指到期日不足1年的短期金融工具，因此也被称为“现金投资工具” B与股票市场相比，货币市场投资门槛通常很低，很适合一般投资者直接投资 C货币市场属于场外交易市场，交易主要由买卖双方通过或电子交易系统完成 D货币市场工具通常由政府、金融机构以与信誉卓著的大型工商企业发行19、防基金销售机构的合规风险，应做到_。 A增强法制观念，提高遵纪守法、合规经营的

8、意识 B建立健全规章制度，完善部控制体系 C建立健全有效的部监督和反馈系统，查错防弊，消除隐患 D加强业务管理和重点业务环节的控制，强化岗位制约和监督20、以下金融衍生工具属于货币衍生工具的是_。 A股票期货 B股票价格期权 C远期外汇合约 D利率互换21、基金销售人员应当熟悉所推介基金的_。 A基金合同 B基金销售业务流程 C招募说明书 D产品特征22、处于家庭衰老期的家庭投资应以_为主。 A偏保守的平衡资产配置 B偏进取的平衡资产配置 C长期投资的权益投资工具 D固定收益工具23、关于基金销售监管的公开、公平、公正原则，以下说法错误的是_。 A基金市场必须要有充分的透明度，要实现信息的公开

9、化 B参与市场的主体具有完全平等的权利 C监管部门执法必须公正 D促进基金销售机构审慎经营，有效防和化解业务风险24、以下关于基金份额持有人权利和义务的说法，正确的有_。 A基金份额持有人享有依法转让或者申请赎回其持有的基金份额的权利 B基金份额持有人可以查阅或者复制公开披露的基金信息资料 C基金份额持有人应该承当基金亏损或终止的无限责任 D基金份额持有人在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额25、基金的分析和评价应遵循的原则包括_。 A长期性原则 B针对性原则 C强制性原则 D一致性原则26、以下各项中，已成为基金的重要资金来源的是_。 A企业年金 B退休基金 C教育基金 D公益基金27

10、、目前，我国法规要求货币市场基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过_天。 A90 B120 C180 D36028、基金管理公司应当向中国证监会报送_。 A经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计的基金管理公司年度报告 B由具有从事证券相关业务资格的会计师事务所出具的基金管理公司部监控情况的年度评价报告 C监察稽核季度报告和年度报告 D中国证监会根据审慎监管原则要求报送的其他材料29、股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的_。 A资产价值 B账面价值 C清算资金 D实际价值30、QDII基金的申购、赎回与一般开放式基金申购、赎回的相似点不包括_。 A申购和赎回渠道 B申购与赎回

11、的开放日与时间 C申购与赎回的程序、原则 D拒绝或暂停申购的情形二、多项选择题（在每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，此题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分，本大题共30小题，每小题2分，共60分。) 31、证券投资基金托管资格管理方法对托管业务准入的规定中，基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、部稽核监控等业务的执业人员不少于（）人，并具有基金从业资格。 A3  B5  C10  D1232、根据证券投资基金运作管理方法，开放式基金的基金合同生效后，基金份额持有人数量不满_人或者基金资产净值低于500

12、0万元的，基金管理人应当与时报告中国证监会。连续_个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。 A100；10 B100；20 C200；10 D200；2033、我国基金业在试点发展阶段中呈现的特点有_。 A基金业监管的法律体系日益完善 B基金在规化运作方面得到很大的提高 C在封闭式基金成功试点的基础上成功地推出开放式基金 D对老基金进行了全面规的清理34、以下属于基金销售客户服务规的有_。 A明确投资人投诉的受理、调查、处理程序 B业务基本规程应对重要业务环节实施有效复核 C基金代销机构同时销售多只基金时，不得有歧视性宣传推介活动和销售政策 D宣传推介活动应当

13、遵循诚实信用原则，不得有欺诈、误导投资人的行为35、在基金的分析和评价时遵循_，可以避免基金短期业绩的偶然性。 A全面性原则 B长期性原则 C一致性原则 D客观公正性原则36、在基金管理公司的治理结构中，_处于核心地位。 A：公司董事会和经营层 B：监管层 C：公司董事会 D：经营层37、从风险的来源划分，可以把基金的风险分为_。 A外部风险 B部风险 C系统性风险 D非系统性风险38、基金管理公司应当建立_的治理结构。 A组织机构健全 B职责划分清晰 C制衡监督有效 D激励约束合理39、基金的市场营销是基金销售机构从市场和投资者需求出发所进行的基金产品相关一些裂活动，不包括_ A：设计 B：

14、销售 C：售后服务 D：基金运作40、按照货币市场基金管理暂行规定以与其他有关规定，我国货币市场基金不得投资于_。 A现金 B剩余期限为366天的国债 C剩余期限为180天的可转换债券 D6个月的银行定期存款41、在具体的基金投资运作中，通常是由基金投资部门的基金经理向_发出交易指令。 A：研究部 B：投资部 C：中央交易室 D：市场部42、不追求取得超越市场表现的基金是_。 A指数型基金 B主动型基金 C灵活配置基金 D积极成长基金43、在我国，承当基金份额注册登记工作的主要有_。 A基金管理人 B基金销售机构 C中国登记结算公司 D基金托管人44、经营风险被分为外部经营风险和部经营风险，_

15、外部经营风险则与那些超出公司控制的环境因素(如公司所处的政治环境和经济环境)相联系。 A：再投资风险 B：流动性风险 C：外部经营风险 D：部经营风险45、商业银行申请取得基金托管资格，应当经_核准。 A中国保监会 B中国证监会 C中国银监会 D国家工商总局46、关于股票的永久性，以下说法错误的是_。 A股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，两者是并存的关系 B永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的 C股票持有者可以出售股票而转让其股东身份 D对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的借贷资本47、在申请基金代销业务资格时，申请机构

16、应当按照中国证监会的规定提交申请材料。申请期间申请材料涉与的事项发生重大变化的，申请人应当自变化发生之日起_个工作日向中国证监会提交更新材料。 A15 B10 C3 D548、_认为，在一定的期限围，资金供求的失衡将引导借款人与贷款人趋向于对自己有利的期限，因而需要能明确反映对价格或再投资风险厌恶程度的适宜的风险补偿，而只有所有投资者都打算在近期卖掉其投资，并且所有借款人都急于借到长期债务时，风险补贴才必然随期限增长而增加。 A：完全预期理论 B：集中偏好理论 C：市场分割理论 D：优先置产理论49、以下基金类型中，认购费率最低的是_。 A股票型基金 B货币市场基金 C混合型基金 D债券型基金

17、50、开放式基金转换、转入的基金份额可赎回的时间为_日。 AT BT+1 CT+2 DT+351、以下对中国证监会的描述正确的有_。 A是国务院的附属事业单位 B是全国证券、期货市场的主管部门 C对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管 D按照国务院授权履行行政管理职能，依照相关法律法规对证券市场集中统一监管52、债券型基金的分类依据包括_。 A持有债券的到期日期 B持有债券的质量的高低 C是否持有股票 D持有债券的发行者53、如果市场是有效的，则债券的平均收益率和股票的平均收益率_。 A大体保持相对稳定的关系 B保持相反的关系 C两者没有任何关系 D大体保持相等的关系54

18、、关于债券发行主体，以下论述不正确的是_。 A政府债券的发行主体是政府 B不论哪个国家，公司债券的发行主体均是股份公司 C政府机构债券是由经批准的政府机构发行的债券 D金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构55、目前，对同类基金进行评价，常用的等级评价主要根据指标的排序围设置为（）个等级。 A3  B5  C6  D1056、证券市场按其层次结构可以分为_。 A股票市场和债券市场 B发行市场和流通市场 C一级市场和二级市场 D初级市场和次级市场57、证券法规定，当股票发行采用代销方式时，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量_的，为发行失败。 A30% B50% C60% D70%58、基金销售机构在销售基金产品时，与客户沟通的方式有_。 A人员推销 B广告促销 C营业推广 D公共关系59、关于债券发行主体，以下论述不正确的是_。 A政府债券的发行主体是政府 B公司债券的发行主体是股份公司 C凭证式债券的发行主体是非股份制企业 D金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构60、通过公开资料能够获得的基金基本信息有_。 A基金产品特征信息 B基金管理公司信息 C基金产品业绩信息 D基金经理和公司管理团队信息10 / 10