有用：审计年终总结个人总结(690字)_审计年终总结报告.docx

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1、有用：审计年终总结个人总结(690字)_审计年终总结报告 审计人员个人年终总结 年终工作总结是对过去一年工作的回顾和总结，我们从中吸取阅历，总结规律，开启一段新的章程。下面是由工作总结之家我为大家整理的有用精选：审计年终总结个人总结(690字)，仅供参考，欢迎大家阅读。 审计年终总结个人总结篇一 20XX年，同志共参加了xx余项审计项目，其中主审完成的审计项目xx项，审计涉及到民政资金，.保险基金，训练经费，慈善资金，低保资金，福利彩票公益金，住房公积金，医院审计和医疗卫生专项经费等关系老百姓切身利益的民生资金。两年中主审和参加审计项目共查处违纪金额xxx万元，应上缴财政资金xx万元。审计中勇

2、挑重担，大胆创新，讲求实效，切实起到审计标兵的作用，主要工作成效和特色总结如下： 一、坚持民本审计，维护百姓利益 近两年来，同志本着“民本审计”原则，高度重视民生资金审计工作，把民生资金审计看成审计机关推动金华和谐.建设、维护广阔人民群众切身利益的大事来抓。在担当组长的民政、社保、训练、慈善、住房公积金等民生项目的审计中，大胆揭露和查处违规行为，维护百姓利益，取得显著成效。 在民政系统项目审计中，透过审计促使市民政局准时出台政策，全面提高市区低保对象补助标准，促进市区民政部门准时组织力气对城乡低保对象进行了全面核查，使xx户（xx人）增补为低保对象，实实在在维护困难群众利益；揭示市区殡葬业管理

3、混乱，促进民政部门规范管理，降低殡葬用品和公墓的收费标准，让利百姓。在医院审计中查处违规收费xxx余万元，并按规定进行处理惩罚，规范医院收费管理，减轻老百姓看病负担。在训练经费审计中，促进市区财政将训练训练费附加xxx万元准时支配使用，促使训练经费足额投入，并针对学校食堂管理不规范现象，促进市训练局出台，维护了就餐同学的权益。在住房公积金审计中，促进市政府出台，进一步深化住房公积金征缴和管理工作，使该项政策惠及更多群众。在慈善资金审计中督促和帮助慈善总会收回信托慈善资金xxx万元，保障资金平安。 二、专心开展计算机帮助审计，取得明显成效 近两年来，同志在实施社保基金、住房公积金、学校及医院等审

4、计项目中，大胆尝试，专心开展计算机帮助审计，提高审计绩效。如医院审计中，透过计算机帮助审计，查实医院在药品销售、医疗收费等方面的违规问题金额xx多万元；东阳市社保基金的审计中，透过劳动部门和住房公积金管理中心相关数据的计算机帮助审计，发觉五家企业xx年度少缴.保险费xxx多万元；市区社保基金审计中，透过失业和养老保险相关数据的计算机帮助审计，揭示20XX年度xxx家单位xx人在再就业的同期连续领取失业金，涉嫌违规领取失业金xxx万元。 在开展医院计算机帮助审计后，上报的案例及专家阅历分别获xx年审计署计算机现场审计实施系统（ao）应用奖和入选xx年度xx省审计厅专家阅历库名目。 三、专心探究绩

5、效审计思路，总结提升审计成果 近两年，同志在审计项目实施中，不仅仅注意审查和揭示问题，更关注政策、制度制定的合理性、民生资金使用的效益性、老百姓的受惠程度等方面，透过审计分析存在问题的根源，并对如何完善政策、健全制度、加强管理提出合理推举，如民政资金审计中，针对审计中发觉的问题及阅历做法，撰写了多篇审计信息，其中：被市长、副市长批示x篇，市委办及省厅采纳x篇，促使市、区政府完善规范性文件x件，市民政局调整政策文件1件。该项目被省审计厅评为xx年度同步审计优秀项目，是当年全市唯一获奖的优秀同步审计项目。在训练经费投入审计中，针对市区学校负债沉重、城乡部分校产闲置铺张、民办学校投入不足等问题，在和

6、上予以反映，两篇信息分别被市委书记、市长、市委副书记批示，并引起训练主管部门高度重视，市训练局特地召开局长办公会议进行专题讨论，审计看法和推举得到很好落实。在慈善资金审计中，发觉xxx万元对外投资慈善资金收回困难，存在较大投资风险，以形式专题向市政府反映，市长、分管副市长作了重要批示，在审计的专心帮助下，最终收回本金及投资收益xxx余万元，化解了慈善资金投资风险，审计工作得到了慈善总会的充分确定。 审计年终总结个人总结篇二 劳碌中我们告辞了20XX年，迎来了崭新的20XX年，在这辞旧迎新之际，我代表财务部对过去一年来赐予财务部工作理解、支持和协作的各位员工表示诚心的感谢！ 回顾20XX年，财务

7、部在公司领导的正确指导和各部门的通力合作下，以成本管理和资金管理为重点，以务实、高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将20XX年的工作做如下简要回顾和总结。 一、仔细做好常规性财务工作 1.公司财务部每月担当着大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核等工作。 同时还要协作公司的投标工作；做好大量的会计报表资料、银行资料、社保资料等工作；每月还要办理员工社保申报和增减工作。面对平常而繁琐的工作，财务部能够依据待办事项的轻重缓急，妥当处理各项工作。准时为各项经济活动供应有力的支持和协作，基本上满意了各部门对我部的财务要

8、求。 2.对日常的财务工作流程娴熟把握，能够做到有条不紊、条理清楚、账实相符。 从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律根据财务档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信息库。 二、乐观筹措资金，保证现金流的正常化 根据公司的统一布署，有方案、合理的支配使用资金，做到合理调配资金，保证工程施工过程中对各项用款的支付；保证项目投标所需资金的使用等。对工程应收款及其他应收款做到心中有数，准时跟进，乐观催要。 三、协作、帮助其他部门的工作 去年在公司办公室人员空缺的状况下，主动完成了20

9、XX年公司营业执照等相关证照的年检工作。按公司领导的统一部署，协作相关部门完成项目投标工作。 四、提高部门的综合业务力量 为了提高本部门的综合业务力量，我们在工作之余，支配学习企业会计制度，税务制度，大家相互沟通，取长补短。有效的提高了本部门的业务力量。 五、存在问题及应对方法 1.财务人员财务学问、税务学问有待提高。 针对专业学问方面应加强培训：包括税务学问、银行学问、会计业务以及如何与税务官员沟通的技巧并支配特地时间进行内部学习、争论。进行部门建设，将财务人员培育成不仅能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理职能，增加独立解决问题的力量。 2.制度管理方面，加大监督力度，定期对现金进行

10、盘点，做到防患于未然。人性管理方面：加强财务人员素养训练、职业道德训练。 20XX年财务部的工作在各位领导的支持和关心下，在各部门的协作下，取得了较好的成果。20XX年度，财务部全体人员在繁忙的工作中都表现出特别的努力和敬业。 虽然我们做了许多工作，但是，20XX年的任务会更重，压力会更大，还有许多事情等待着我们，我们将连续努力，以务实、乐观的态度去迎接新的挑战，乐观进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，为公司的进展再创辉煌！ 审计年终总结个人总结篇三 20xx年以来，在区委、区政府的正确领导下，局党委仔细组织学习贯彻落实党的.精神，不断加强自身学习，务实工作作风，紧紧围绕各

11、项工作目标，坚持依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务。现将本年度个人工作状况总结汇报如下： 一、加强学习，培育提高自身综合素养 加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、独立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚决信念，坚固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色；严格遵守各项规章制度；敬重领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培育自己的综合素养和力量。 二、强化业务技能，制造业务佳绩。 在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业

12、性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今日这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和.对审计的期望以及愈来愈深化进展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品行，而且需要过硬的业务本事。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素养的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动精品工程主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论学问与解决问题紧密结合、统筹支配、交叉进行，不断提高业务技能；其次，加强自身修养，提高综合素养，既要有广博的理论学问和精通的审计专业

13、学问，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素养，提高从宏观角度分析、解决问题的力量，争创优秀的工作业绩。11月，我参与了省审计厅组织的ao现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中连续探究开展ao现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果，连续推动我局的计算机审计力量。 三、履行职责，圆满完成各项工作任务。 一年来，为适应经济责任审计进展形势的需要，进一步规范和深化经济责任审计工作，我不仅参加制定了安阳市北关区领导干部离任经济事项交接方法等经济责任审计制度，并参加指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手

14、续。圆满完成局支配的本级财政预算执行状况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理状况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务；市局交给的方案生育资金审计、排 污 费征收管理使用状况审计、农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用状况审计、病虫害防治资金审计、农村劳动力转移培训及阳光工程等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参加北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参加深化基层调查，对西彰涧和杏花村村民上 访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审

15、计调查，并协作区纪委、区信访局、彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相、正确决策处理等供应了第一手资料。出具审计报告11篇，查出违规金额高达500多万元。 扩展阅读 审计年终工作总结 我校在2022年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金平安、规范内部管理，促进学校财务管理规范、协调进展起到了乐观作用。我校内部审计小组依据训练局审计室2022年度年初工作方案和学校内部审计方案，在本年度完成了以下工作： 主要工作内容： 一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度；强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理

16、促进型转变。 二、仔细学习相关业务，准时了解对农村义务训练经费保障的各项政策。在详细工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算状况、日常公用经费的筹措和使用状况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本校训练经费保障体制中的作用。 三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支状况做到了一期一审，并准时上报审计工作报告，有效地提高了训练经费使用效益。依据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有： 1、对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的全部收入都准时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的状况。 2、对学校的各项支出状况，包括老师工

17、资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出状况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失铺张等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。 3、对于学校的资产构成状况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续；固定资产做到了帐帐相符、帐物全都；各类往来款项作了相应清理。 4、对学校的负债也作了相应审计，学校从XX年后没有产生新债，更没有举债消费。 5、对学校收费状况进行了重点审计，未发觉乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对同学生活费赐予了补助。 四、仔细贯彻上级内审部门的文件精神，准时完成了训练局支配的各项工作。

18、审计工作中的措施 1、严格执行了年度审计工作方案，提高了对方案严厉性的熟悉。在详细审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。 2、全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为基础把基本状况摸清晰，又抓重点问题进行深化地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的方法。 3、完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全过程质量掌握，将审计准则、审计质量掌握标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。 4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。 2022审计年终工作总结个人汇报 我叫xx，现任xx局审计科长。审计科的主要职能是负责x

19、x系统内部审计工作，对所属单位经济活动进行专项和后续审计，负责对所属单位领导干部的经济责任审计，指导基层单位开展内部审计工作。现将我今年履职状况报告如下： 一、实施内部审计，发挥内审 “免疫系统”作用 今年以来我们科对5家院长调动的xx院进行了院长任期内经济责任审计;对3家xx院关于款待费偏高状况进行审计;对2家xx院汽车费用支出较大状况进行审计;对2家xx院基建项目资金使用状况进行专项审计;对8家xx院职工来信来访反映与经济相关的问题进行审计调查。在审计工作中，我要求自己，做到廉洁自律、行为规范、严谨细致、结果公正;做到审计报告中提出的看法和建议中肯，业绩评价实在;做到经济责任分清，对国家和

20、单位负责，对当事人负责。真实、全面地反映院长履行经济责任状况。 二、树立服务理念，将事后监督前移到事前事中的风险防范 在审计工作中，我以独立、客观的态度对被审计单位内部掌握制度和风险管理进行检查和客观评价，并提出进一步完善内部掌握制度的建议和对策，从而关心单位纠错防弊、加强掌握、提高管理水平。为了更好地关心基层单位建立内部掌握制度和风险管理过程的设计，今年我们审计科编辑出版了xx系统惩防体系基本框架规章制度汇编和xx系统规章制度汇编。督导各医疗xx单位建立健全内部掌握制度，并且装订存档。通过完善制度建设，堵塞管理漏洞，把管理审计和风险审计有机地结合起来，有效地从源头上掌握风险与提高绩效，促进单

21、位提高管理水平。 三、做好领导交办的其他事项。今年我们帮助局纪委开展行风整治工作，督导和检查各单位实际工作和书面资料的进展状况，并负责将全系统行风整治各个阶段工作的资料进行收集、汇编、装订、存档。 我虽然较好地完成各项工作任务，但与局领导和同志们的要求相比还有差距。在以后的工作中，我要加强政治学习，进一步提高自身修养，敬重领导、团结同志、诚恳为人、正派做事。 审计年终工作总结. xx年审计部紧紧围绕工作部署，深化学习实践.，把有效防范风险，促进稳健运营放在审计工作的首要位置。通过转变工作思路，提升部门效能，乐观开展各项审计工作，圆满完成了全年工作目标，增加了风险防控力量，为各项业务合规、健康的

22、进展起到肯定的保障作用。现将xx年审计工作总结如下： 一、审计工作开展状况 依据董事会工作支配，按方案、有步骤的开展各项现场与非现场审计。xx年出具审计报告书 份，其中：业务审计报告 份，现场离任审计报告 份，非现场离任审计报告 份，经济责任审计报告 份。通过审计检查，规范了营业网点的业务操作，提高了依法经营意识，增加了管理制约机制，从而为业务进展奠定了良好的基础。其二，为了仔细落实干部沟通制度，对中层管理人员进行岗位调整，共进行岗位监督交接 次，其中：行长调整交接 次，支行会计主管调整交接 次，对交接过程进行了严格的监督，保证交接手续齐全、完整，调整人员准时就位，确保了工作的连续性。其三，会

23、同相关部门销毁做废银行卡、做废印章工作。 二、主要工作内容 (一)抓规章制度建设，加强基础管理工作 1、加强制度建设。根据“商业银行内部掌握指引”的要求，遵循“业务进展，内控优先，开展工作，制度先行”的工作思路，立足本行经营进展实际，以构筑更加坚实稳固的风险防控体系为工作重点。年初我部对现行规章制度进行系统化、规范化的整理，编纂了系统、明晰的制度，便与员工学习、使用，以促进各项业务标准化、规范化，确保制度的实效性。本制度汇编汇合了 年度编制的全部制度，共编制 个规章制度。同时，收集内部掌握状况信息，做好内掌握度建设。 2、完善惩罚方法。随着监管力度及业务进展的加强，原有的惩罚方法已不适应当前业

24、务进展的需求，对原有的惩罚方法进行了修订，确保各项金融规章制度的贯彻执行，强化内部管理，防范金融风险，预防经济案件的发生。 3、制定员工考核方法，考核的指导思想是依据岗位内容和员工综合素养，合理进行岗位分工，充分调动员工的工作乐观性和主动性。促进人员管理与合理使用。岗位考核的内容主要包括履职状况、工作质量及工作态度三方面，结合本部门实际状况，对相应岗位制定了详细考核内容及权重。采纳定性与定量考核相结合的原则，考核的形式包括：岗位干部员工自评、部门考核小组考评。 (二)搞好业务审计工作 审计部根据年初工作方案，进行了反洗钱等 项业务审计。加强了部门及支行的经营管理，完善了内控监督机制，通过审计，

25、提高了业务风险防控及管理力量。 1、开展了科技信息系统和管理维护审计，对科技信息部进行了现场摸底。通过从总体掌握风险、研发风险、运行维护风险、外包风险等四个方面进行检查，把握我行科技信息运行现状，了解我行科技信息的平安及风险隐患，对科技信息的内掌握度建设进行了检查，针对存在的问题提出了合理化建议，增加了信息平安掌握力量，促进了我行业务平安、持续、稳健地运行。 2、做好反洗钱工作，规避洗钱及监管风险，提高反洗钱工作的整体水平，分别对网点进行了现场检查，用时 个工作日，检查内容以反洗钱内掌握度建设、账户管理、联网核查及档案管理、大额和可疑交易报送为主，通过检查，职能部室及支行能充分熟悉到反洗钱工作

26、重要性和必要性，仔细履行反洗钱法律义务，按时组织反洗钱业务学习，严格执行反洗钱规章制度，制度完善、措施有力，反洗钱工作力度不断加强，但仍存在结算账户使用管理不严格、账户资料更新不准时、不按规定范围进行联网核查、可疑交易甄别不细致等状况。 3、做好离任、经济责任、工作审计工作。 依据高级管理人员任职资格管理方法有关规定，在1月份调整和沟通了 位机关管理人员，审计部按要求进行了非现场离任审计，出具了 份非现场离任审计报告。在 月份对部门管理人员进行了 次经济责任审计，并出具了经济责任审计报告。依据高级管理人员任职资格管理方法有关规定，共利用 个工作日对 人次支行行进步行了现场离任审计，对其在职期间

27、的工作状况做出公正、公正的审计评价。 (三)加强审计信息反馈，严格责任追究 加强横向信息沟通，将审计中存在的问题和风险点向相关管理部门反馈，对薄弱和简单忽视的风险环节提出审计建议，进而达到使职能管理部门的业务督导更具针对性，乐观进行整改，填补了部分内控真空。对未按要求进行整改或整改不到位的责任人严格根据我行责任追究制度进行惩罚，督促存在问题的支行或部门坚决整改落实到位，达到规范业务、合规经营的目的。 (四)年度报表审计工作 年初我部乐观协作会计师事务所对我行 年财务成果进行审计认定，顺当完成了年度报表审计，会计师事务所对我行 年的财务成果进行了正确的评价和认可。 (五)事后监督工作状况 xx年

28、监督业务总量为 万多笔，惩罚 笔。通过监督日渐规范了柜员的操作流程，各支行间核算水平凹凸的差距渐渐缩小，全行核算质量明显提高，全员防范操作风险和流淌性风险的意识日益增加。对存在的问题准时更正和反馈，防范了资金风险。 以上是审计部xx年全年工作展状况，审计工作取得了较好的成果，工作中尚存在不足，一是审计检查的力度需进一步加强，须从深度和广度上下功夫;二是审计工作的范围和手段还需进一步拓展和创新。我部将不断完善工作机制，在工作中积累阅历，乐观探究，寻求好的工作方法和审计技巧，与时俱进，充分履行审计职能，为金融事业的健康、稳步、快速进展保驾护航。 财务审计年终工作总结 20xx年立刻就要结束了，在过

29、去的20xx年中，我们公司做的始终很好，很好的顶住了金融危机的压力，在经济最困难的一年里，我们公司还是取得了业绩不小的进步，这就尤为珍贵了，所以我们公司必需要好好的总结一下，总结过去一年工作的阅历，以便在来年中取得更好的进步。 为了适应新形势下的进展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生转变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。依据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了*集团的财务制度。为了总结阅历教训，更好的完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：一、审计方面的工作1、依据市局财务审计工作会议精神，对财务

30、审计部工作的提出要求(1)连续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用的时间和精力参加企业管理，每周必需下各核算的公司了解业务运行状况，发挥主观能动性，多为经营者供应有参考价值的信息和建议，这一要求作为20xx年目标考核的主要指标来考核。(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增加危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素养，适应新形势下财务工作的要求。2、全面迎接国家审计为了迎接国家审计署的全面检查，依据市局(公司)审计重点，我部门对12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧

31、围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，准时为集团公司领导供应决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了详细的支配和布置。3、财务的审计、监督岗位我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面对.聘请了四位从事财务工作多年，阅历丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核方法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。4、制定并学习了财务审计部岗位责任制考核方法为了更好地履行总经理给予的职责，加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广阔财务

32、人员的工作乐观性和责任感，财务审计部特制定了财务审计部岗位责任制考核方法，通过大家仔细地学习和争论，乐观思索，并赞同严格根据目标考核方法仔细履行自己的工作职责。二、财务方面的工作1、增加财务服务意识，20xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透亮、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。2、切实加强财务管理依据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参加企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采纳按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要详细

33、负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。3、预算管理得到稳步推动一是细化预算内容。依据各分、子公司明细账具体分析了收入、成本与期间费用的执行状况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的20xx年全面预算奠定基础;二是提高预算透亮度。预算方案依据各分、子公司反馈回来的看法适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增加了预算的透亮度;三是增加预算的刚性。我们注意了预算执行中存在的问题和有关状况，不定期的向预算委员会反馈状况，对于超预算等问题严格

34、审批程序，对申请调整的事项，需经过特地的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行状况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增加，为做好20xx年全面预算工作积累了阅历。4、强力整顿财经秩序依据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的支配和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康进展，为国家制造和积累的财宝”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动进展”为指导思想，严格根据市局(公司)的自查要求，仔细开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入安排失真和会计核算失真等问题

35、进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，根据“边整边改”的原则，将查出来的问题依据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。5、加强资金管理的作用为了规范*集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康进展。集团公司从20xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺当、准时进入市局(公司)结算中心，根据市局(公司)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管

36、理费用预算、经营费用及财务费用进行了仔细严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、精确、完整;强化财务的猜测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策供应有效的、准时的数据与技术支持。20xx年是*集团公司推动行业改革、拓展市场、持续进展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业进展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓

37、实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得肯定的成果。我们公司能够在金融危机的年度里账目始终特别良好，这也与财务审计部工作的仔细努力负责有很大的关系，公司没有一笔坏账、死账，这些都归功于财务审计部的工作，所以我们要给财务审计部全体员工记一等功!请大家能够熟悉到我们当前的形势，熟悉到我们的公司形势，在来年公司的大进展中做好充分的预备，我们公司的业绩和市场打算我们要在来年中大干一场，我们肯定要努力!工程审计年终工作总结 工程项目审计的范围，涵盖项目开工前，在建期间和竣工验收阶段的全部工作，不仅 涉及到建设单位的财务收支，更重要的是涉及到决策、规划、设计、概预算、招投标、施工管理、竣工验收等与建

38、设项目有关的管理活动。它侧重于督促和关心被审计单位堵塞管理漏洞，完善内部掌握，提高管理效率。 当前，受拉动内需，扩大消费等因素影响，固定资产投资规模不断扩大，而现行的投资管理体系还不够完善，项目管理的科学化、专业化水平还不高，建设过程中的决策、规范、设计、招标、材料选购、施工管理环环相扣，哪个环节出了问题都有可能导致巨大损失，影响建设项目的.和经济效益。因此了解项目建设中存在的问题，并准时解决这些问题已迫在眉睫。我就审计工作中发觉的一些问题和解决方法谈几点看法： (一)招标工作中存在的问题 存在回避招标、围标等行为：在实际工作中，我们发觉一些项目存在回避招标、围标招标等行为，回避招标就是将应纳

39、入招标的建设项目分解成几个小项目或是几个标段来建设，使大项目化成零星工程来回避招标和审计监督。围标：就是一个工程招标时，参加竞标的人是一个施工队借多家建筑公司的资质证来参加竞标，由于竞标的虽是多家建筑公司，但真正操纵的是一个施工队，所以招标报价很高。 存在转包、分包、肢解发包等现象。有些中标了的施工队，在收取肯定费用后将工程转包给其他施工队，甚至转包给没有资质的人，造成管理不善，质量低劣，由于收取了转包费，增加了费用，基建队只有实行偷工减料的方法来节减开支，造成豆腐渣工程等一列问题。 存在个人借建筑资质来投标的现象，一些非工程专业人员，借建筑资质证来投标，中标后， 由于他们不懂建筑，也不懂管理

40、，给建筑质量和施工管理带来很大威逼。 (二)在施工过程中存在的问题。一些施工单位中标后，以种种理由增加工程造价，常见的有： 变更工程设计，增加工程造价。如：一些投标人在中标后，以种种借口增加工程造价。在实际工作中，常用方式有：转变中标材料、增加材料单价;土方工程中以挖方土质太硬为由变更成石方计价;房屋建筑工程中以土质太软或是土质疏松为由变更基础，即：加深基础或改为满堂基础;道路工程中以增加路基清淤工程量或以挖方土质太硬为由变更成石方计价等方式来变更设计、增加工程造价。而有些单位基建管理人员随便签证，监理人员和设计人员又不负责任，施工队提出要求，碍于情面，同意变更设计，从不考虑后果，这些隐藏工程

41、变更。势必给建设单位造成巨大损失，同时也给审计工作带来肯定的难度。 通过签证增加工程量或提高材料单价，增加工程造价。有些建设单位在签证工程量时，没有仔细测量，以施工队上报数为准，随便签证，增加了工程量;二是在签证材料单价时，没有仔细寻价，由于不了解行情，签证价格高于市场价许多，有的超出几倍，或是在签证时不注明材料品牌、规格，只签证单价，造成施工队转变品牌和规格，偷工减料、以次充优，降低工程质量。 偷减工程工序。有些施工队不按设计要求施工，偷减工序，造成质量低劣，而在计量工程造价时，没做的工序也计算工程量，工程造价不减。 (三)在竣工决算时存在的问题 有意高套定额和费率，增加工程造价。有些施工队

42、在竣工结算时，有意高套定额和转变计取费用的程序和标准，多计工程造价。 有意多算工序，多计工程造价。 二、存在问题的解决对策 一、首先抓好工程竣工的决算审计，其次抓好费用支出审计和决算编制审计 (一)重视现场测量和察看 到现场抽查核对工程量，审计投资成本的真实性。工程决算审计中，一般是先通过建设或施工单位供应的工程决算书，工程量计算表，竣工图集设计变更现场签证等资料进行初步审查，分析重点和疑点，工程量计算是核减工程造价的重要环节。由于工程审计有严密性、精确性、适应性、有用性和规范性，因此在工程审计时，要选择适用的国家定额和工程量计算规章以及规范性文件，抽查重要项目的计算是否精确，在进行实地测量，

43、核对工程量。 (二)重点审查变更调整项目，即审查变更造价 a. 依据建设单位供应完整的变更资料集工程量计算书来确定变更事项即造价的精确性 b. 依据招投标时建施单位签订的合同 c. 对变更部分不能独立进行审计，结合构成合同价的投标书内容进行核对，留意有无重复 列项，多计工程量现象。 d. 对单价承包合同尤其如此，不仅要对比分析投标书和工程决算的各项内容，审查有无 加大工程量，还要结合设计变更和现场签证，重点审计大额变更增加项目。 (三)充分运用现代科技手段 对政府投资项目工程竣工决算，要通过充分使用易佳或者神机妙算等预算软件，计算机帮助审计手段，供应工作效率。在工程决算审计中要想把好费用定额的

44、套用与取费标准、取费程序关，关键是运用好工程造价软件，选择适用的单位估价表，材料差价等模板。这样就能更快更有效的开展审计工作，达到审计的精确性。 (四) 全面核对财务资料和计价项目 工程造价审计并不是独立的，它与财务收支亲密相关，二者相辅相成才能审深、审透，在审计工程项目决算时，不仅要审工程实体，还要查工程财务，分析资金结构，审查资金使用的方向与用途，找出差异点与疑点，才能达到最佳的审计效果。要留意对工程计价项目与相关财务资料的对比分析与印证，尤其是据实决算的装饰装修等材料价差，必要时直接审查施工单位的原始资料。 (五) 跟踪工程进度，进行进度掌握质量掌握，投资掌握 与建设单位协商，每月的中旬

45、及下旬发两次报表，每季度上报一次季报，报表包括工程概况、当月的工程工作进展状况、已完成投资额、工程中存在的问题等。每月两小报，每三个月一大报，这样依据每个月、每季度的报表追踪审查，对该工程项目的工作状况更了解，更有利于审计。 二、解决方法无论以上哪个环节存在的问题，都会影响工程质量，增加工程造价，给国家造成肯定的损失。为了削减项目建设中的问题，我认为，应当从以下几个方面去加以改进： (一)严把招标投标关：招标投标是为了节资增效，保证工程质量，提高了经济效益。实行公开、公正、公正的市场竞争机制，增加透亮度，削减贪污受贿。对回避招标、围标、分包、借资质投标等扰乱招标投标秩序的行为，有关职能部门应当

46、严格根据招标投标法和有关规定执行：严厉处理有关责任人，同时，对分包人再次分包的，转让、分包无效;对借资质进行投标的，中标无效;并处转让、分包、借资质中标项目金额千分之五以上千分之十以下的罚款;有违法所得的，并处没收违法所得;并责令停业整顿;情节严峻的，由工商行政管理机关吊销营业执照。 (二)严把工程建设中变更工程、增加工程造价关。一是从严掌握隐藏工程变更：要加强招标投标法和有关法律法规的学习宣扬，中华人民共和国招标投标法中明确规定了强制招标范围：主要着眼于“工程建设项目”，而且是工程建设项目全过程的招标，包括从勘察、设计、施工、监理到设备、材料的选购。工程勘察指为查明工程项目建设地点的地形地貌

47、、土层土质、岩性、地质构造、水文条件和各种自然地质现象而进行的测量、测绘、测试、观看、地质调查、勘探、试验、鉴定、讨论和综合评价工作。从招标投标法可以看出，项目在招标过程中，已经对整个工程进行了全面的工程勘察，工程设计也是在勘察的基础进行的，因此，工程中标后，对因地势，地质等缘由而变更设计增加工程造价的要从严掌握。二是从严掌握材料变更：要多了解市场行情和材料价格信息，从严掌握材料单位的签证，如需变更材料，签证时应注明品牌、规格、出厂地等等。三是加强施工管理：要求施工管理员和监理人员仔细负责，严格按图施工，对每个工序、用料质量和配比严格检验，严把质量关。 在工程竣工结算时，把好审查关，对多算工序，高套定额和费率的，应从结算造价中剔除。 (三)建立责任追究制 加大管理中的违纪查处力度。从勘探、设计、招标、施工、监理、建设单位工程管理人员都应制定相应的管理责任，并落实到人，做到“谁勘察，谁负责，谁设计，谁负责，谁变更，谁负责，谁签证，谁负责”。并做到常常检查，通过检查发觉管理上的漏洞，总结阅历，提出强化管理的措施，规范项目管理行为，达到有效监控的目的。查出管理中的问题，依法追究单位和直接责任人员的责任，构成犯罪的，移交司法部门处理。 (四)加大工程决算审计力度。这些年来，审计