2022年审计报告指出问题整改情况的报告 .pdf

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1、第 1 页 共 25 页竭诚为您提供优质文档/双击可除审计报告指出问题整改情况的报告篇一：关于20XX年审计工作报告中指出问题整改情况的报告关于 20XX年审计工作报告中指出问题整改情况的报告 20XX年 10月 29 日在市四届人大常委会第十二次会议上主任、各位副主任、秘书长，各位委员：我代表市人民政府，向市四届人大常委会第十二次会议报告 20XX年审计工作报告中指出问题的整改情况。一、高度重视审计整改工作市四届人大常委会第九次会议审议了关于20XX年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，并作出了关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专

2、题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改责任，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 1 页，共 13 页 -第 2 页 共 25 页防止类似问题再度发生。各相关责任单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作责任，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。截至 10 月底，审计报告 中反映应整改的问题27 个，已整改到位21 个，

3、涉及单位26 个，正在整改的问题6 个，涉及单位 5 个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查23 家，刑事拘留 16 人，取保候审12 人，批捕 1 人。追回家电摩托车补贴资金733.27 万元，取得了较好的整改效果。二、审计整改落实情况（一）关于年初预算编制不够完整和细化问题。20XX年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早，一般于每年9 月份开始编制下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经

4、过一定时间的调研论证，在次年5、6 月份才能落实到项目，项目安排情况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取20XX年相关支出与部门预算同步向人大汇报。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 2 页，共 13 页 -第 3 页 共 25 页（二）关于部分用地单位至今年5 月拖欠国土出让收入41593.94 万元问题。今年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任务，调度清欠工作进展情况，督促清欠工作落实到位；二是加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴；三是

5、强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强制收缴。在今年5 月份以前收回4.11 亿元的基础上，至10月 20 日，又收回国土出让收入欠款2451.57 万元。目前仍欠缴国土出让收入39142.37 万元，其中：20XX年以前欠缴20294.37 万元，欠缴单位 12 个，20XX年度欠缴18848 万元，欠缴单位2 个。14 个欠缴单位中有两个欠缴大户：即小埠投资开发集团公司欠缴10200 万元，占欠缴总额的 26%；湖南中宁置业有限公司欠缴16650 万元，占欠缴总额的 43%

6、。10 月 8 日和 10 月 17 日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺 11 月底前缴清欠款。（三）关于国土出让收入133749.96 万元未及时清算缴名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 3 页，共 13 页 -第 4 页 共 25 页入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。20XX年前，市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库”征

7、管模式。从20XX年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。至 20XX年 12 月，存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的 108305.49 万元，主要是20XX年前发生的未结算支付的预付款和保证金，以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项，因此未及时缴入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部分资金的清理力度，1-9 月，已结算转入政府性基金收入39274 万元，从 20XX年10 月起，市级国土出让收入将纳入市

8、财政国库管理局财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销，今后类似问题将不会出现。至 20XX年 12 月，存放在市非税收入征收管理局“待查收入”账上余额36272 万元，主要是因开发商竟得地块的土地出让金未全额缴清，暂未办理相关手续而未到市乡镇财政管理局开具一般缴款书，非税收入征收管理系统无法进行收名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 4 页，共 13 页 -第 5 页 共 25 页入确认而影响了及时上缴。以上“待查收入”已于20XX年 6月底前完成收入确认并全额上缴国库作政府性基金收入，已整改落实到位。（四）关于国库集中支付指标结余挂账23856.9 万元问题。主

9、要是特设专户项目进度及上级指标(:审计报告指出问题整改情况的报告)下达过缓造成指标结余较大。这部分结余主要包括以下几个方面：一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余；二是特设专户项目进度过慢形成的结余；三是零星指标未及时清理使用形成的结余；四是待付的往来资金或代管资金结余；五是非税收入结余；六是项目完工结算后形成的专项净结余；七是正常经费结余。今年 7 至 8 月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和建议。一是加强专项资金管理；二是及时清理零星指标；三是加强往来资金清算

10、；四是加强财政监督检查；五是统筹安排结余资金。同时，拟在编制 20XX年部门预算时，将 20XX年结余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目；对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况，名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 5 页，共 13 页 -第 6 页 共 25 页对拨付后至下一年度7 月 1 日仍有结余的指标，由市财政收回；有正常经费结余的单位，原则上不考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度7 月 1 日仍有结余的指

11、标，由市财政收回。（五）关于财政专户归口管理不彻底问题。近年来，我市认真贯彻落实财政部关于清理整顿地方财政专户的整改意见、国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意见的通知 和 财政部关于印发的通知等文件精神，高度重视财政专户管理工作。一是狠抓财政专户清理整改；二是狠抓财政专户归并、撤销；三是狠抓财政专户归口国库管理。印发了相关文件，明确了工作职责，分工协作，逐步推进。同时，按照上级文件精神，建立健全财政专户管理长效机制，结合上级审计和同级审计提出的整改意见，出台相关管理制度，明确管理部门工作职责，强化内控机制建设，建立不相容岗位严格分离制度，完善财政专户信息管理系统，确保财政专户资金

12、安全高效运行。至10 月底止，除根据湖南省非税收入管理条例第二章第十一条规定保留“郴州市非税收入汇缴结算户”，并更名为“郴州市财政局非税收入专户”，加盖国库部门印章外，审计报告中所指定期存单55 张已按相关规定归并到 36张，9个非税收入专户已实现非税与国库共管，8 个土地出让收入支出账户撤并工作正在进行中，预计本月名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 6 页，共 13 页 -第 7 页 共 25 页可完成，市本级财政专户归口管理已整改到位。这项工作得到了上级财政部门的充分肯定，在今年9 月全省财政专户整改工作通报中，两个市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。（六）关于部分政府性基金

13、支出安排不合理，低于规定用途的比例问题。一是根据有关政策精神和要求，从20XX年起，散装水泥办、墙改办作为参公单位编制预算，所有工作经费将列入公共财政预算，不再从基金预算中列支；二是根据湖南省财政厅关于取消部分非税收入项目省级分成的通知（湘财综 20XX17 号）规定，自 20XX年 7 月 1 日起取消“两项基金”上缴省级部分。今后将进一步规范项目申报程序，积极开展项目调研活动，加大对相关项目建设的支持力度，严格执行郴州市本级财政专项资金使用管理办法的规定，努力提高资金的使用效益。三、下一步的工作措施（一）进一步完善预算管理机制。一是推行预算绩效管理。坚持绩效优先理念，强化部门预算支出主体责

14、任。从 20XX年起凡是向市本级财政申报50 万元以篇二：审计整改报告范文4 篇审计整改报告范文4 篇审计整改工作是审计部门依据审计法规和相关规定进行审计所提出的建议和相关的处理决定。审计整改是在审计名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 7 页，共 13 页 -第 8 页 共 25 页工作之后对单位内部的违法违纪行为和公司内部制度上存在的问题进行纠正和改善的过程,是对审计工作成果的在巩固和保证,是整个审计工作过程中非常重要的一部分。本文是小编为大家整理的审计整改报告范文，仅供参考。审计整改报告范文篇一:乡镇审计整改报告 xxx 人民政府:自收到山亭区审计局对我镇一、对于在预(决)算

15、执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费

16、严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 8 页，共 13 页 -第 9 页 共 25 页了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习二是加强预(决)算执行。严格按照三是加强财务管理。严格按照四是加强对镇直

17、部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。审计整改报告范文篇二:财务审计整改报告*政府:年初，*审计局对我县社会保障资金的归集、管理、使用情况进行了全面审计。针对财务管理及资金运行中存在的问题和薄弱环节，我们对审计整改工作进行了全面的安排部署和落实，现将整改情况汇报如下:一、加强领导，明确整改工作责任。名师资料总结-精品资料欢迎下载

18、-名师精心整理-第 9 页，共 13 页 -第 10 页 共 25 页市审计局反馈意见后，县政府及时召开常务会议，专门听取了财政、地税、民政、社保中心、残联等部门关于整改任务情况的工作汇报，再次分析了问题产生的根源。县长李丽同志进一步重申了审计整改工作的必要性和重要性，并提出了明确的整改措施和时限要求，把抓审计整改、促落实工作与县委开展的 治慢 工程结合起来。同时，为确保审计整改工作的成效，成立了由政府办公室牵头，财政、审计、监察等部门配合的整改工作督查组，具体督查审计整改落实的全部工作。二、强化措施，抓好整改。在县政府作出专门安排部署后，各部门、各单位对审计整改工作非常重视，立即着手落实，并

19、把 抓落实、促发展、干到位 的工作总原则融入审计整改工作的全过程。整改详情如下:1、针对欠缴社会保险基金的问题，一是县地税局建立了欠费单位信息档案和欠费登记台帐，逐户了解欠缴企业经营状况;二是督促欠缴企业拟定了清欠计划，并跟踪督促清缴;三是实行了养老、失业、医疗、工伤四项社保基金的统查统算制度，力求做到杜绝新欠，清理陈欠，应收尽收，以更好地保护广大职工的切身利益;四是加大政策宣传力度，利用税法宣传月、法制宣传日、税企座谈会、税法培训会以及到企业进行税费检查等时机，广泛宣传社保基金征缴政策，名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 10 页，共 13 页 -第 11 页 共 25 页并以

20、办税大厅电子显示屏、税务公告栏、广播电视、地税网站等媒体多渠道、多层面进行宣传，籍以增强企业的参保意识和广大职工的维权意识。止目前，县地税局已清缴欠费7万余元，其余欠缴部分已经列出清欠计划，正在加大力度清收。2、针对行政事业单位未按规定比例核征养老保险基金的问题，上半年我县已制定补征计划，现正在进一步加大工作力度，力争在年底前补齐上年欠征部分，确保今年的养老保险基金审核征收到位。3、针对 两金 未全额缴入财政专户的问题，审计结束后，县财政局已将 过渡账户 内的 两金 全部转入财政专户。同时撤消了 两金 过渡专户，修订了管理该项资金股室的工作职责，完善了相关的监管措施和办法。4、针对社保存量资金

21、保值增值的事项，县财政局按照财政制度的规定，对存量资金重新考虑设定了增值计划，使职工的养命钱稳步、快速增值。5、针对县民政局将公益金支出赞助费4500 元的问题，审计结束后，已冲减了相关账务，归还了公益金。6、针对低保对象管理方面出现的情况，县民政部门又对全县的低保对象重新进行了核查登记，对个别不完全符合标准的低保对象已全部清退，对低保对象实行了 个案化 管理，规范了低保对象的档案管理工作，整个整改工作现已全名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 11 页，共 13 页 -第 12 页 共 25 页部结束。同时明确了今后将坚持 动态管理、有进有出 的原则，管好、用好社保资金。7、对县

22、残联未足额收缴残疾人就业保障金的问题，今年，我县已改由地税部门征收，极大地提高了该项资金的征收率。止目前共收缴残疾人保障金近9 万元，较上年增长近5 倍。三、规范资金运行，建立长效机制。为进一步规范社保等民生资金的安全运行及保值增值，保证少出或不出问题，我县将把审计整改意见的落实、纠正工作作为一个新的起点，把民生资金管好、用好，把民生问题解决好。今后我们将从以下三方面抓起:一是坚持社保资金 收得齐、管得住、用得好 的工作总要求，全面完善社保资金征管机制及体系建设工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制旧欠未缴、新欠又累现象的发生，确保社保资金链的安全运行及残疾人就业保障金的足额收缴。二是把解决

23、民生问题列入县政府的重要议事日程，进一步调整财政支出结构，保证城乡低保、再就业、医保、合作医疗等各项重点支出的需要，确保用于社会保障方面的资金投入随着社会经济的发展而逐年递增。三是严格执行社会保障资金管理制度和规定，全面落实社会保障财务制度。按照社会保障财务制度的要求，进一步名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 12 页，共 13 页 -第 13 页 共 25 页完善社会保障资金监管体系，切实加强社会保障和再就业资金的财务管理和监督工作，把日常性的监督检查工作作为规范社保资金运行的有效手段抓紧、抓实、抓出成效。审计整改报告范文篇三:财务审计整改报告 为认真贯彻全国公安审计工作会议精

24、神以及支队 审计整改年 活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加大审计整改力度，我大队自3 月开展 审计整改年 活动以来。取得了一定的工作实效，基本达到了预期的目标。现将我大队 审计整改年 活动自查自评情况总结如下:一、审计整改年 活动中所取得的成绩篇三：部门审计整改情况报告篇一：对被审计单位审计整改情况报告要注重对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”被审计单位收到审计机关的审计报告后，会按照审计机关要求，针对审计发现的问题，在规定的时间内向审计机关报送审计整改情况报告。报送审计整改情况报告是审计整改工作的一个重要组成部分，也是审计机关审计整改检查的一个重要依据。为把好审计整改情况报告质量关，避免审计整改情况报告图形式、走过场。笔者认为，对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”。一、查看文书的格式是否规范。笔者认为，审计整改情况报告格式的规范化，是审计整改工作严肃性的重要体现。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 13 页，共 13 页 -