2022年审计自查报告篇 2.pdf

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1、审计自查报告3篇供电公司审计部：县电力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被供电公司（原地区电力局）协议代管，属自收自支企业化管理的事业单位。下辖 11 个供电所、3 个专业所、3 个多经企业，机关本部设有14 个职能股室，党政工团妇机构健全、运作正常。目前，企业在册职工327 名，现拥有35 千伏变电站 8 座，开关站 2 座，主变容量18 台/34090kva;有 35 千伏输电线路 11 条公里;6-10 千伏配电线路41 条公里；千伏供电线路公里；配变 1038 台/46384kva;固定资产累计达3868 万元。近年来，局党委解放思想、转变观念、与时俱进、开拓创新，高举改革发展大

2、旗，团结和带领广大职工充分发扬“立 足藏乡、负重奋进、团结拼搏、追求卓越”的企业精神，以求真务实的态度用心工作，使全局安全生产和经营管理取得可喜成效。供售电量首次突破1 亿千瓦时大关；、供售电量突破 2 亿千瓦时大关；供售电量又一次刷新了历史最高纪录，分别达到亿千瓦时和亿千瓦时。、连续三年上缴税金突破300 多万元，被县委、县政府授予“纳税大户”称号；元月被市精神文明委员会授予“诚信单位”荣誉称号；3 月安全生产、文明生产达标工作（简称“双达标”）通过省电力公司整体验收，同年被国家电网公司授予“户户通电工程先进单位”荣誉称号。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 1 页，共 16

3、页 -近年来，我局内部审计工作在供电公司审计部的正确领导下，按照局党委的统一安排部署，紧紧围绕企业经营管理中心工作，突出重点，统筹安排，以加强资产、资金管理为主线，着力抓好常规审计项目，深入开展中层领导干部经济责任审计，电费管理审计，物资采购、供应、管理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计，经济合同审计等重点经济领域的审计监督。在各受检单位的积极配合下，审计工作得以顺利进行，较好地完成了各年度制定的各项工作任务，在完善内部管理，促进廉政建设，改善经营工作，提高经济效益等方面发挥了有效的审计监督作用。现将近年来的工作情况汇报如下：一、内部审计管理工作我局内审股成立于4 月，内部审计工作由局

4、长直接管理，纪委书记分管。岗位设置为股长1 名，审计专责1 名，先后制定了内部审计管理标准（含 10 项审计实施细则）和内审股工作标准（含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准）。我局内部审计工作在供电公司审计部的帮助指导下，较好地完成了各年度的审计工作任务。1、审计部通过抽调审计人员现场审计，现场培训和委派到其他异地培训等方式，使县局审计人员的整体业务素质有了很大的提高。2、为了规范审计人员职业道德行为，审计部时刻把加强队伍建设，规范审计档案管理和审计基础工作作为首要任务抓紧抓实，经常组织县局审计人员相互交流，相互学习，最终内部审计工作做到统一模式，统一管名师资料总结-精品资料欢迎下载-

5、名师精心整理-第 2 页，共 16 页 -理，统一要求。二、我局审计工作目标及原则工作目标：内部审计工作以科学发展观为指导，全面贯彻落实“管理、创新、发展”的工作方针。树立“防范重于纠正、制度促进管理、监督寓于服务”的审计理念。以专项审计调查为主要方式，以揭示损失浪费问题为主要内容，以促进提高资金使用效益、减少损失浪费、节省资源为主要目工作原则：坚持“抓重点、求实效、留余地、上水平”的原则。1.抓重点，就是要紧紧围绕我局中心工作，抓住重点领域、重点单位、重点环节、重点问题等开展审计监督工作。2.求实效，就是内部审计工作计划要注重实效。要通过科学安排审计项目，抓领导关心的具有普遍性、倾向性或典型

6、性的问题，并注意坚持点面结合，最大限度的发挥审计在维护企业权益、防范经营管理风险、健全内部控制、提高经济效益等方面的积极作用。3.留余地，就是内部审计计划的安排要积极稳妥、量力而行、留有余地，要与内部审计力量相适应，坚持实事求是原则。要正确把握和处理好内部审计数量和质量的关系。4.上水平，就是内部审计工作要把加强管理、提高水平放在重要位置。一方面审计工作本身要加强管理，健全制度，理顺管理关系，建立有效的管理机制，切实提高工作水平。三、我局审计项目的完成情况名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 3 页，共 16 页 -7月审计工作坚持以财务收支审计为基础，以经济责任审计、工程管理审计

7、、营销审计为重点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计项目如下：1、完成了 9 名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在任期内的业绩和存在的问题给予了正确的评价，并出具了审计报告。2、完成了基层供电所的财务收支、经费拨付、各种奖金发放等情况的审计，共计22 项。3、完成营销审计12 项，通过审计发现个别供电所存在电费账、表、卡、册不对口以及对收取的有偿服务费、电费违约金等不记账、不报账的问题。供电所资料管理不规范，不及时装订、不归档，甚至有丢失的现象，个别供电所对预收电费管理不到位，对存在的问题进行了限期整改。4、完成了局属多经企业审计3 项，重点对多经企业财务管理，经营管

8、理等审计，通过审计发现帐务处理不规范，总账和分类账不相符，生产费用（材料领用）管理混乱，规范局属各单位生产材料的审批程序、资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决5、完成了二期农网10kv 及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计9 项。配合工程股、生技股等部门对竣工的户户通电工程、二期农网改造工程和户表工程的工程量进行了验收审计。审计发现部分户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并对以上工程的材料进行了核对。对工程量与名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 4 页，共 16 页 -图纸不符的下发了限期整改意见书。6、完成了维修房屋装饰、装潢工程审计4 项，对在装饰、装潢工程中

9、的费用严格按照所签订的合同进行竣工决算和支付工程款，并扣留质保金。7、完成了线路施工费用的专项审计2 项。&完成了局财务费用预决算审计2 项。四、主要完成的审计成果及其应用情况1、加大监督了电力工程项目审计力度，提高了专项资金使用率。2、跟踪监督检查局财务的预决算执行情况。在监督检查过程中未发现违纪违规问题。3、整体推进，组织好其他常规性审计项目，在常规性的审计中，各供电所对年初核定的经费能够做到按计划支出，费用的报销等环节都符合国家财经纪律和局制定的管理办法。4、在对多经企业的审计中发现对债权债务的清理力度不够，应该加强财务管理，加大对各财务制度的刚性执行力重视资产管理，对所辖电器材料必须定

10、期清查，从而提高企业经济效益。五、内部审计工作开展存在的问题及建议7 月我局审计工作虽然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表现在：1、进一步跟踪监督检查局财务的预决算执行情况，加强多经企业财务管理和经营管理。需要继续做好我局及局属多经单位的物资招名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 5 页，共 16 页 -投标管理工作，监督招标过程的合法性和合规性，做到公正、公平、公开。2、内部控制制度还不健全，不够完善，需要进一步梳理和完善。坚决杜绝因内控制度不全而发生经济损失和经济犯罪。3、继续做好电力营销经济效益专项审计工作，电力营销是我局实现经济效益的重要环节，要促进供电单位增强依法

11、经营观念。4、建议狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量。为确保企业审计工作健康有序地发展，结合电力企业改革发展的实际情况和建立现代企业制度要求，制定审计战略计划，为电力企业审计工作的长远发展奠定基础。5、建议狠抓审计重点，全面履行审计职能。在电力企业制度建设方面，从建立健全内部控制制度着手，开展对企业内部控制制度的测试与评价，在此基础上确定审计工作的重点，确定合理的审计方式、方法，以提高审计工作的效率。6、建议大力开展专项审计调查，审计部门要围绕领导关注的重点和职工关心的热点，积极开展各项审计调查。7、建议审计部门应加强制度建设，强化人员培训。重点开展审计制度体系的研究和相关制度的建设，对电

12、力企业内部审计的方式、方法、标准和规范等进行研究，促进审计工作法制化、制度化和规范化。审计人员必须提高审计技能、积极参加各种业务培训，通过培训和学习，更新审计人员的审计理念，拓宽审计人员的视野，提高审计人员的业务素质。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 6 页，共 16 页 -六、内部审计工作展望。随着电力企业改革的不断深化，电力企业经营效益的不断扩大，规模经营和管理层次增多以及控制范围的增大，使得电力企业领导层的审计意识大大增强，审计观念不断更新，加强内部审计成为部门和电力行业自我发展的需要，成为现代电力企业管理的有力手段。随着各种所有制经济的发展，投资主体多元化，混合型经济日

13、益增多，为保障各方投资利益，对内部审计的要求越来越高，企业会自发地产生建立现代审计制度的要求，从而推动内部审计工作的发展。面对激烈的市场竞争，电力企业要提高经济效益，实现价值最大化并防范经营风险，特别是全球经济竞争带来的压力，更需要加强内部审计。随着科技的发展，计算机的应用和审计软件的开发，为内部审计提高工作效率和工作质量创造了有利的条件。内部审计扎根于单位内部，熟悉所在单位的生产、经营管理情况，内部审计在堵塞漏洞、查处舞弊、促进管理、提高效益等方面是任何外部审计机构都难以做到的。面对有利的发展形势，内部审计人员必须增强使命感，坚定信心，开拓进去，通过工作成果，把内部审计事业推向一个新的高度。

14、审计局关于开展专项保密检查的自查报告审计自查报告I返回目录根据青委密（XX）2 号关于组织开展专项保密检查的通名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 7 页，共 16 页 -知，我局按照检查工作要求组织了检查，现将自查情况报告如下：为进一步加强保密工作管理，组织开展好专项保密检查工作，我局领导作出了专门批示，要求明确任务，落实责任，切实加强保密工作检查，并研究决定成立专项保密检查领导小组，由副局长朱民任组长，办公室主任赖伟春任副组长，徐海龙、戴伟为工作成员，形成一级抓一级、一级管一级、一级向一级负责的保密工作责任体系。年初根据青浦区保密委员会关于XX年保密工作要点（青委密 XX3 1

15、 号）以及区委保密委会议纪要（青委密办 XX 2号）工作要求，结合我局工作实际，制定了XX年度保密工作要点，提出了XX年保密工作的目标要求、工作内容和工作重点，明确责任领导、责任部门和责任人员。同时继续将履行保密责任纳入全局目标管理考核内容，严格奖惩措施，推动保密管理工作健康有序开展。加强计算机网络安全管理，严格实行物理隔离，定期检查，从源头上堵塞失密泄密隐患。采取互联网与内部办公网络物理隔离的办法，减少涉密计算机泄密的机会，设立了专门的计算机与互联网相连，供审计人员上网查阅信息资料；定期对上网进行安全检查；实行优盘、移动硬盘等外接设备使用登记制度，严格涉密载体的使用管理，进一步做好了涉密载体

16、的清理、清查和登记工作，确保国家秘密和被审计单位的商业秘密绝对安全。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 8 页，共 16 页 -加强保密工作学习、宣传。高度重视保密工作，加强保密法的宣传，每年组织一次保密专题学习，将保密要求与业务工作同部署、同要求、同安排，同时结合全局会议，反复重申保密工作的重要性，提出保密目标管理要求。加强保密制度建设。建立保密工作双月检查制度，完善双月保密检查台账，定期报告双月保密检查情况。完善日常保密工作检查制度，开展保密文件、档案、保密信访件的登记、流转、注销工作检查，确保全年保密件无遗失。完善保密检查纠错机制，及时指正疏漏环节，确保全局各部门、每位干部

17、保密检查全覆盖、无过失。加强工作检查。将保密工作贯穿于审计工作的各个环节，定期不定期开展检查，切实保守好被审计单位涉及的国家秘密、商业秘密和工作秘密。加强对外出携带手提电脑、涉密软盘、光盘、u 盘等载体的管理和检查，严防因丢失造成涉密信息的泄露，确保保密工作不存漏洞。总之，我局在开展保密工作中，领导高度重视，具体措施有力，督查效果明显。但我们清醒地认识到，保密工作是维护国家安全和利益的重要手段，是维护国家统一、民族团结和社会稳定的重要保障，我们在今后的工作中，要不断完善地制度，加强保密工作管理，把保密工作各项要求切实落到实处，确保无泄密事件发生。内部审计自查报告范文审计自查报告I 返回目录供电

18、公司审计部：天祝县电力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被武名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 9 页，共 16 页 -威供电公司（原武威地区电力局）协议代管，属自收自支企业化管理的事业单位。下辖11 个供电所、3 个专业所、3 个多经企业，机关本部设有14 个职能股室，党政工团妇机构健全、运作正常。目前，企业在册职工327 名，现拥有35 千伏变电站 8 座，开关站 2 座，主变容量18 台/34090kva;有 35 千伏输电线路 11 条公里;6-10 千伏配电线路41 条公里；千伏供电线路公里；配变 1038 台/46384kva;固定资产累计达3868 万元。近年

19、来，局党委解放思想、转变观念、与时俱进、开拓创新，高举改革发展大旗，团结和带领广大职工充分发扬“立 足藏乡、负重奋进、团结拼搏、追求卓越”的企业精神，以求真务实的态度用心工作，使全局安全生产和经营管理取得可喜成效。20 xx 年供售电量首次突破1 亿千瓦时大关；20 xx 年、20 xx 年供售电量突破2 亿千瓦时大关；20 xx 年供售电量又一次刷新了历史最高纪录，分别达到亿千瓦时和亿千瓦时。20 xx 年、20 xx 年、20 xx 年连续三年上缴税金突破 300 多万元，被县委、县政府授予“纳税大户”称号;20 xx 年元月被 xx 市精神文明委员会授予“诚信单位”荣誉称号；20 xx年

20、 3 月安全生产、文明生产达标工作（简称“双达标”）通过 省电力公司整体验收，同年被国家电网公司授予20 xx 年度“户户通电工程先进单位”荣誉称号。近年来，我局内部审计工作在武威供电公司审计部的正确领导下，按照局党委的统一安排部署，紧紧围绕企业经营管理中心工作，名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 10 页，共 16 页 -突出重点，统筹安排，以加强资产、资金管理为主线，着力抓好常规审计项目，深入开展中层领导干部经济责任审计，电费管理审计，物资采购、供应、管理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计，经济合同审计等重点经济领域的审计监督。在各受检单位的积极配合下，审计工作得以顺

21、利进行，较好地完成了各年度制定的各项工作 任务，在完善内部管理，促进廉政建设，改善经营工作，提高经济效益等方面发挥了有效的审计监督作用。现将近年来的工作情况汇报如下：我局内审股成立于20 xx 年 4 月，内部审计工作由局长直接管理，纪委书记分管。岗位设置为股长1 名，审计专责1 名，先后制定了内部审计管理标准（含 10 项审计实施细则）和内审股工作标准（含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准）。我局内部审计工作在武威供电公司审计部的帮助指导下，较好地完成了各年度的审计工作任务。1、审计部通过抽调审计人员现场审计，现场培训和委派到其他异地培训等方式，使县局审计人员的整体业务素质有了很大的

22、提高。2、为了规范审计人员职业道德行为，审计部时刻把加强队伍建设，规范审计档案管理和审计基础工作作为首要任务抓紧抓实，经常组织县局审计人员相互交流，相互学习，最终内部审计工作做到统一模式，统一管理，统一要求。工作目标：内部审计工作以科学发展观为指导，全面贯彻落实名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 11 页，共 16 页 -“管理、创新、发展”的工作方针。树立“防范重于纠正、制度促进管理、监督寓于服务”的审计理念。以专项审计调查为主要方式，以揭示损失浪费问题为主要内容，以促进提高资金使用效益、减少损失浪费、节省资源为主要目工作原则：坚持“抓重点、求实效、留余地、上水平”的原则。1.

23、抓重点，就是要紧紧围绕我局中心工作，抓住重点领域、重点单位、重点环节、重点问题等开展审计监督工作。2.求实效，就是内部审计工作计划要注重实效。要通过科学安排审计项目，抓领导关心的具有普遍性、倾向性或典型性的问题，并注意坚持点面结合，最大限度的发挥审计在维护企业权益、防范经营管理风险、健全内部控制、提高经济效益等方面的积极作用。3.留余地，就是内部审计计划的安排要积极稳妥、量力而行、留有余地，要与内部审计力量相适应，坚持实事求是原则。要正确把握和处理好内部审计数量和质量的关系。4.上水平，就是内部审计工作要把加强管理、提高水平放在重要位置。一方面审计工作本身要加强管理，健全制度，理顺管理关系，建

24、立有效的管理机制，切实提高工作水平。20 xx-20 xx 年 7 月审计工作坚持以财务收支审计为基础，以经济责任审计、工程管理审计、营销审计为重点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计项目如下：1、完成了9 名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 12 页，共 16 页 -任期内的业绩和存在的问题给予了正确的评价，并出具了审计报告。2、完成了基层供电所的财务收支、经费拨付、各种奖金发放等情况的审计，共计22 项。3、完成营销审计12 项，通过审计发现个别供电所存在电费账、表、卡、册不对口以及对收取的有偿服务费、电费违约金等

25、不记账、不报账的问题。供电所资料管理不规范，不及时装订、不归档，甚至有丢失的现象，个别供电所对预收电费管理不到位，对存在的问题进行了限期整改。4、完成了局属多经企业审计3 项，重点对多经企业财务管理，经营管理等审计，通过审计发现帐务处理不规范，总账和分类账不相符，生产费用（材料领用）管理混乱，规范局属各单位生产材料的审批程序、资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决。5、完成了二期农网10kv 及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计9 项。配合工程股、生技股等部门对竣工的户户通电工程、二期农网改造工程和户表工程的工程量进行了验收审计。审计发现部分户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并

26、对以上工程的材料进行了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改意见书。6、完成了维修房屋装饰、装潢工程审计4 项，对在装饰、装潢工程中的费用严格按照所签订的合同进行竣工决算和支付工程款，并扣留质保金。7、完成了线路施工费用的专项审计2 项。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 13 页，共 16 页 -&完成了局财务费用预决算审计2 项。1、加大监督了电力工程项目审计力度，提高了专项资金使用率2、跟踪监督检查局财务的预决算执行情况。在监督检查过程中未发现违纪违规问题。3、整体推进，组织好其他常规性审计项目，在常规性的审计中，各供电所对年初核定的经费能够做到按计划支出，费用的报销等环

27、节都符合国家财经纪律和局制定的管理办法。4、在对多经企业的审计中发现对债权债务的清理力度不够，应该加强财务管理，加大对各财务制度的刚性执行力重视资产管理，对所辖电器材料必须定期清查，从而提高企业经济效益。20 xx 20 xx 年 7 月我局审计工作虽然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表现在：1、进一步跟踪监督检查局财务的预决算执行情况，加强多经企业财务管理和经营管理。需要继续做好我局及局属多经单位的物资招投标管理工作，监督招标过程的合法性和合规性，做到公正、公平、公开。2、内部控制制度还不健全，不够完善，需要进一步梳理和完善。坚决杜绝因内控制度不全而发生经济损失和经济犯罪。3、继续做

28、好电力营销经济效益专项审计工作，电力营销是我局实现经济效益的重要环节，要促进供电单位增强依法经营观念4、建议狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量。为确保企名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 14 页，共 16 页 -业审计工作健康有序地发展，结合电力企业改革发展的实际情况和建立现代企业制度要求，制定审计战略计划，为电力企业审计工作的长远发展奠定基础。5、建议狠抓审计重点，全面履行审计职能。在电力企业制度建设方面，从建立健全内部控制制度着手，开展对企业内部控制制度的测试与评价，在此基础上确定审计工作的重点，确定合理的审计方式、方法，以提高审计工作的效率。6、建议大力开展专项审计调

29、查，审计部门要围绕领导关注的重点和职工关心的热点，积极开展各项审计调查。7、建议审计部门应加强制度建设，强化人员培训。重点开展审计制度体系的研究和相关制度的建设，对电力企业内部审计的方式、方法、标准和规范等进行研究，促进审计工作法制化、制度化和规范化。审计人员必须提高审计技能、积极参加各种业务培训，通过培训和学习，更新审计人员的审计理念，拓宽审计人员的视野，提高审计人员的业务素质。随着电力企业改革的不断深化，电力企业经营效益的不断扩大，规模经营和管理层次增多以及控制范围的增大，使得电力企业领导层的审计意识大大增强，审计观念不断更新，加强内部审计成为部门和电力行业自我发展的需要，成为现代电力企业

30、管理的有力手段。随着各种所有制经济的发展，投资主体多元化，混合型经济日益增多，为保障各方投资利益，对内部审计的要求越来越高，企业会自发地产生建立现代审计制度的要求，从而推动内部审计工作的发名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 15 页，共 16 页 -展。面对激烈的市场竞争，电力企业要提高经济效益，实现价值最大化并防范经营风险，特别是全球经济竞争带来的压力，更需要加强内部审计。随着科技的发展，计算机的应用和审计软件的开发，为内部审计提高工作效率和工作质量创造了有利的条件。内部审计扎根于单位内部，熟悉所在单位的生产、经营管理情况，内部审计在堵塞漏洞、查处舞弊、促进管理、提高效益等方面是任何外部审计机构都难以做到的。面对有利的发展形势，内部审计人员必须增强使命感，坚定信心，开拓进去，通过工作成果，把内部审计事业推向个新的高度。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 16 页，共 16 页 -