小额贷款公司制度(全套)_(2).doc

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1、 . . . . 耿马县亚华小额贷款#公司制度汇编目 录一、公司基本制度（一）总经理岗位职责3（二）业务管理基本制度.3（三）公司考核方法10二、客户业务部（一）客户业务部部门职责 .16（二）客户业务部负责人岗位职责16（三）客户业务部员工岗位职责17（四）贷前调查制度17（五）贷后管理制度22三、风险管理部（一）风险管理部部门职责23（二）风险管理部负责人岗位职责.24（三）贷款风险控制员岗位职责25（四）风险控制管理制度26（五）责任追究制度.281、客户业务部责任追究制度实施细则292、风险管理部责任追究制度实施细则293、综合管理部责任追究制度实施细则.304、稽核财务部责任追究制度

2、实施细则.305、贷款审批人责任追究制度实施细则.30（六）贷款审批制度31四、稽核财务部（一）稽核财务部部门职责32 (二)财务管理方法.33（三）财务管理与部审计制度38五、综合管理部（一）综合管理部部门职责.43（二）综合管理部负责人岗位职责.43（三）综合管理部文员岗位职责 .44六、印章管理方法47七、办公管理制度.49八、人事管理制度5360 / 60一、公司基本制度（一）总经理岗位职责1、主持公司的日常行政和管理工作，组织实施董事会决议。 2、组织实施公司的年度经营计划和投资方案。 3、拟订公司的基本管理制度，董事会批准后组织实施。 4、拟订公司部机构设置方案，董事会批准后组织实

3、施。 5、制定公司的具体规章。 6、聘任和解聘除应由董事会聘任和解聘以外的管理人员。 7、按照国家法律法规和公司的管理制度，组织对员工的考核评议，并决定薪酬奖惩、升降级。 8、管理、防、消除经营风险和其他相关风险，保证业务高质量。9、聘请律师、注册会计师和资产评估师担任公司的法律和财务顾问。10、定期向董事会报告贷款业务运行情况和财务收支状况。11、着力打造高素质、守法纪、重道德的经营管理班子和业务团队。12、公司章程规定和董事会授予的其他职权。（三）业务管理基本制度第一章 总则第一条 为加强贷款业务管理，规经营行为，防资金风险，优化客户结构，提高公司资产质量，根据国家有关法律依据，结合公司实

4、际，制定本制度。第二条 本制度是公司经营和管理必须遵循的基本准则，是制定各类管理制度方法的基本依据。第三条 公司经营和管理必须坚持合法性，安全性，效益性和流动性相统一的原则。第四条 本制度所指业务是公司对客户提供的小额贷款发放和财务咨询服务。 第二章 贷款管理业务组织体系第五条 实行审贷岗位分离的原则。在办理贷款过程中，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承当，实现其相互制约和相互支持。第六条 按照“横向平行制约”原则，设立客户业务部门和风险管理部门，成立贷款审批（亦称评审）委员会。客户业务部门承当贷款业务的开发、贷款产品的设计、业务的受理、调查、评估和审

5、批后贷款业务的经营管理；风险管理部门承当贷款业务的合法、合规性审查和整体风险的识别、控制，贷款发放前的资料复核，参与不良贷款的追回和处置；稽核财务部门负责对发放资料稽核后放款；贷款审批委员会承当贷款业务的审议，并承当相应的审批责任。第七条 实行贷款审批委员会制度。公司成立贷款审批委员会，（简称贷审会）贷审会是公司贷款业务决策的权利机构，审议贷款业务事项，对有权审批人进行制约与支持。贷审会由董事会成员（独立董事长除外）、总经理、客户业务部负责人、稽核财务部负责人等组成。总经理为贷审会主任委员。贷审会下设办公室，办公室负责人由风险管理部负责人兼任。贷审会办公室负责对所有贷款资料进行合法合规性初审，

6、并负责整理成汇报资料贷审会审批。贷审会实行以一人一票制表决，原则上有五位审批人参与即可召集开会，同意票数达到实到人数三分之二通过。信用贷款全部通过贷审会审批；有足值抵押物、质押物的贷款在50万以（含50万元），由总经理审批；在50万以上200以的贷款上报贷审会审批。第八条 实行经办责任人、风险责任人、审批责任人三项终身责任制。在贷款业务办理过程中，调查、审查、审批、经营管理业务环节的有关人员为主责任人，具体承办人为经办责任人，相应承当各自责任。每笔贷款审批决定中应明确该项业务的主责任人、风控主责任人、审批主责任人。第三章 客户对象和基本条件第九条 本公司客户是在耿马县域，经工商行政管理机关（或

7、主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有完全民事行为能力的自然人。第十条 客户申请贷款业务应具备以下基本条件：1、从事的经营活动合规合法；2、有良好的信用记录；3、有稳定的经济收入和良好的经营状况；4、除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理工商年检手续。特殊行业须持有相关职能部门机关颁发的许可证；5、提供符合规定条件的抵（质）押、担保。第四章 业务种类第十一条 公司贷款分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款、联保贷款和信用贷款。1、抵押贷款，是指按中华人民国担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财务作为抵押物发放的贷款。办理抵押

8、贷款，应对抵押物的权属、合法性、有效性和变现能力以与所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。贷款额度按业务授权管理方法规定执行。2、质押贷款，是指按中华人民国担保法规定质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质押发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权属和价值以与所设定质押的合法性进行审查，与质押人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。贷款额度按业务授权管理方法规定执行。3、保证贷款，是指按中华人民国担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承当连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应对保证人保证资格、资信状况与还款能力进行审查，并签订保证合同。4

9、、商户联保贷款是指由同一商业圈（如同一专业市场、协会、商会、写字楼、企业家俱乐部）的私营企业或个体工商户，组成联保小组，互相提供担保，向我公司申请贷款。5、信用贷款，信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提供保证。其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。由于这种贷款方式风险较大，一般要对借款方的信用记录、经济、经营管理水平、发展前景等情况进行详细的考察，以降低效益风险。第五章 贷款业务的操作管理第十二条 办理贷款业务要按权限、按程序运作。第十三条 办理贷款业务的基本流程：1、首先由客户业务部门承受客户贷款申请、受理并进

10、行详细的现场调查，收集相关客户资料，形成贷款客户的贷前调查报告；2、接着由风险管理部门进行合法合规性审查，对相关风险重点进行审议和核查，通过公司的风控审查后，风险管理部门召集审批人进行审批，审批通过后风险管理部门应与时将审批结果返回客户业务部门；3、客户业务部门应落实审批结果中的相关条件、与客户签订贷款合同、担保合同，借款借据，移交财务部门发放贷款；4、客户业务部门在贷款发放后七天要对贷款业务进行第一次回访，并负责利息的催收和本金的按时回收与相应的管理。第十四条 单笔贷款额度不得超过公司注册资本的20%。第十五条 贷款定价贷款利率按政府部门的规定执行。第十六条 合同管理按规定使用统一制式的合同

11、文本，对有特定要求的，也可以签订非制式合同文书，同时应通过法律审查。客户业务部签署的各种正式合同，由经办人员保管，贷款结清后移交综合管理部归档管理。第十七条 经合同约定，客户可以提前归还贷款。第六章 贷后管理第十八条 贷款业务发生后的检查业务发生后，客户业务部门要对客户执行借款合同、经营管理状况等方面情况进行经常性跟踪检查，并将相关情况向总经理和贷审会报告。第十九条 贷款展期贷款展期期限最长不超过原期限。客户不能按期归还贷款，应在贷款到期之前15日向公司提出续贷和展期申请。续贷和展期不得低于原借贷条件，展期最长不得超过原期限，展期时客户应当结清前期利息和费用。续贷的审批按贷款审批的程序办理。第

12、二十条 建立贷款风险预警制度风险管理部门要对客户进行全面监控，当可能出现或已经出现危与贷款安全的状况时，应与时向总经理报告，在贷款事实风险形成前采取相应的防措施。第二十一条 贷款违约处理客户未按照合同的有关约定履行义务，经双方协商不能合理解决时，依法起诉。第二十二条 客户维护对客户要经常性保持联系。提供方便服务，巩固、稳定优良客户。第七章 附则第二十三条 本制度由耿马县亚华小额贷款#公司制定、解释和修订。第二十四条 本制度自股东会通过后执行。贷款业务操作流程示意图：贷款申请书相关资料企业或个人申请受理登记表申请人资料，担保人物资料贷款受理客户业务部贷款前调查合法合规性审查风险管理部贷款审批风险

13、审查贷款项目审批表贷款审批会通知企业签订借款借据落实保证事项计划财务部签订贷款合同、保证合同客户业务部门风险管理部日常风险监管稽核相关条件后放款按时到期回收本和息检查报告、展期报告贷款到期催收函客户业务部贷款业务终止处置抵押物、质押物，追索保证人责任项目收益评估项目责任追究贷款相关部门、财务部门人员（三）公司考核方法为全面完成董事会下达的经营目标，提高本公司的资金使用效率，在增加营业收入的同时，严格控制业务风险，充分调动各个部门的积极性，特制定如下考核方法：一、管理层的考核1、考核指标和权重1.1资本回报率13%15%。占考核权重的45%。1.2贷款损失率为0，占考核权重的45%。1.3逾期一

14、个月以上贷款占贷款余额不超过5%，占考核权重的10%。2、考核方法2.1资本回报率不到13%，按实际完成的回报率与指标的比率乘以45%为本项得分。超过13%不到15%，本项得分为45%。2.2贷款损失为零，本项得分45%，出现贷款损失，本项得分为零，贷款损失率大于1%，考核总分为零。2.3逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，本项得分为10%。超过5%不超过15%，每超过1%，本项得分降低1%。超过15%考核总分为0。2.4三项相加总分为年度考核得分做为奖金系数，乘以应发奖金为被考核人的实际奖金。2.5资本回报率超过15%，按超出部分的20%提取奖金奖励全公司由管理层根据实际情况发放。3、考

15、核阶段和考核部门3.1管理层考核为年度考核。3.2综合管理部负责初评。3.3董事会负责最终评价。二、客户业务部的考核1、考核指标和权重1.1业务员每月的工资发放保底业务收入考核指标为10万元。占考核权重的60%。1.2贷款损失率占考核权重的20%。1.3逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，占考核权重的10%。1.4劳动纪律和贷后管理占考核权重的10%2、考核方法2.1业务员业务收入达不到考核指标按完成比率乘以权重60%为本项得分，超过考核指标本项得分为60%，超出部分按照3%提取奖金，当月计算，次月发放。2.2贷款损失为零，本项得分20%，出现贷款损失，本项得分为零，贷款损失率大于1%，考

16、核总分为零，并按照责任追究制度追究，同时收入指标超出考核指标部分的奖金暂停发放，责任追究完毕后再予以处理。2.3逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，本项得分为10%，超过5%不超过15%。每超过1%。本项得分降低1%。超过15%考核总分为0。同时收入指标超出考核指标部分的奖金暂停发放，等逾期贷款处理完毕后再予以处理。2.4业务员的劳动纪律和贷后管理部门负责人和综合管理部共同考核，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。2.5四项相加总分为月度得分，乘以应发工资为被考核人的实际工资。加上奖金为业务员实际收

17、入。2.6部门负责人负责部门的总体工作参考业务员考核指标执行。3、考核阶段和考核部门3.1客户业务部考核为月度考核。3.2综合管理部负责初评。3.3总经理负责最终评价。三、风险管理部的考核1、考核指标和权重1.1风险识别占考核权重的30%。2.2风险控制占考核权重的30%。2.3贷款审批或部门评价占考核权重的30%2.4劳动纪律和贷后管理占考核权重的10%2、考核方法2.1风险管理员本人审核出现应发现未发现风险，每笔风险管理员本项得分降低3%。部门出现应发现未发现风险，每笔风险管理员本项得分降低3%,风险管理部经理本项得分降低2%。（应发现未发现风险指出现风险后，风险分析确定为风险管理部责任的

18、）2.2风险管理员没有按照风险管理的要求与时执行风险控制的手段，每次风险管理员本项得分降低3%。部门没有按照风险管理的要求与时执行风险控制的手段，每次风险管理部经理本项得分降低2%。2.3风险管理部负责人贷款审批不与时，风险判断不准确，每次风险管理部负责人本项得分降低3%。风险管理部每月对风险管理员进行业务评价。2.4风险管理员的劳动纪律由风险管理部负责人和综合管理部共同考核，风险管理部负责人的劳动纪律由总经理和综合管理部共同考核。得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。2.5四项相加总分为月度得分，80分

19、以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。3、考核阶段和考核部门3.1风险管理部考核为月度考核。3.2综合管理部负责初评。3.3总经理负责最终评价。四、稽核财务部的考核1、出纳的考核指标、权重和考核方法1.1现金与有价证券保管安全，盘点与时，支票填写规，开出支票无差错，考核权重为20%。每次出现差错除按相关的规定处罚外，根据差错性质和涉与金额大小，本项的得分降低1%20%。由稽核财务部负责考核。1.2根据综合管理部提供的资料与时准确的编制工资表与个人所得税表，工资发放与时准确。考核权重为10

20、%。每次出现不与时或差错，本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。1.3相关记录凭证编制与时规完整。考核权重为10%。每次出现不合格，本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。1.4利息收入计算与时准确，和业务部门沟通与时。考核权重为10%。每次出现差错或经财务总监认定业务部门有效投诉，本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。1.5贷款发放和收回的银行手续与时准确，考核权重为20%，每出现一次差错本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。1.6保守公司，考核权重为10%。经公司办公会认定有泄密行为并造成严重后果的，本项的得分为0并追究相应的责任。1.7劳动纪律占考核权重的10%，得分80分

21、以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。由稽核财务部和综合管理部负责考核。1.8工作评价占考核权重的10%，由部门负责人与综合管理部进行评价，评价得分乘以权重10%，为本项得分。1.9考核为月度考核，八项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。2、会计的考核指标、权重和考核方法2.1会计稽核与时准确，考核权重为20%。每次出现差错除按相关的规定处罚外，根据差错性质和涉与金额大小，本项的得

22、分降低1%20%。由稽核财务部负责考核。2.2会计记账、报表编制与时、准确、规。考核权重为20%。每次出现不与时或差错，根据差错性质和涉与金额大小，本项的得分降低1%20%。由稽核财务部负责考核。2.3纳税申报与时准确，税款缴纳与时。考核权重为10%。每次出现不与时或差错，本项的得分降低5%。由稽核财务部负责考核。2.4利息收入计算审核与时准确，和业务部门沟通与时。考核权重为20%。每次出现差错或综合管理部认定业务部门有效投诉，本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。2.5保守公司，考核权重为10%。经公司办公会认定有泄密行为并造成严重后果的，本项的得分为0并追究相应的责任。2.6劳动纪律占

23、考核权重的10%，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。由稽核财务部和综合管理部负责考核。2.7工作评价占考核权重的10%，综合管理部与总经理进行评价，评价得分乘以权重10%，为本项得分。2.8考核为月度考核，七项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。五、综合管理部的考核1、考核指标和权重1.1人事管理有效，绩效考核与时、准确、公平、公正，工资与补助计算资料与时准确，占考核

24、权重的30%。1.2综合服务占权重的30%。1.3档案管理与时、完整、准确占考核权重的30%1.4劳动纪律占考核权重的10%2、考核方法2.1人事管理由其他部门进行评价（包括总经理，业务部门负责人，风险管理部负责人）平均评分乘以权重30%为综合管理部负责人评分。综合管理部负责人对文员进行业务评价。2.2管理由其他部门进行评价（包括总经理，业务部门负责人，风险管理部负责人）平均评分乘以权重30%为综合管理部负责人评分。综合管理部负责人对文员进行综合业务评价。2.3档案管理不与时、完整、准确的，每次责任文员本项得分降低3%。管理部经理本项得分降低2%。2.4综合管理部文员的劳动纪律由综合管理部负责

25、人考核，综合管理部负责人的劳动纪律由总经理考核。得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。2.5四项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。3、考核阶段和考核部门3.1综合管理部考核为月度考核。3.2综合管理部负责初评。3.3总经理负责最终评价。二、客户业务部（一）客户业务部门职责客户业务部是公司的核心创利部门，主要负责客户开发、产品设计、客户资信调查、贷款条件落实、贷款回收工作

26、。由部门负责人对总经理负责。客户业务部的部门职责具体如下：1、负责客户业务部的各项工作计划的实施和总结；2、根据公司规定和客户需求设计产品报公司贷审会审批；3、制订和完善有关的规章制度、组织执行并进行检查；4、制订对所属业务领域业务人员的专业培训计划与方案，提交综合管理部备案；5、承当对本公司客户的授信、贷款、担保等各项业务的调查、评价、评审工作，并提出明确书面调查意见，交风险管理部审查；6、落实贷审会审批条件，办理抵押、质押、保证等担保手续；7、做好贷款的台帐登记工作；8、做好贷后管理工作。（二）客户业务部负责人岗位职责1、负责客户业务部的各项工作计划的制订、实施和总结；2、根据公司规定和客

27、户需求组织设计产品，报公司贷审会审批；3、组织制订和完善与贷款业务有关的规章制度、组织执行并进行检查；4、组织制订对所属业务领域业务人员的专业培训计划和实施方案，并提交综合管理部备案；5、负责对本公司客户的授信、贷款、担保等各项业务的调查、初步评价、评审，对业务调查分析报告提出书面意见，并交风险管理部审查；6、审查落实贷审会审批条件，办理或监督办理贷款抵押、质押、保证等担保手续；7、负责公司贷后管理工作的组织和实施，督促业务员与时收取贷款利息和贷款本金。8、上级领导交代的其他工作。（三）客户业务部员工岗位职责1、开发公司客户和业务品种；2、受理客户申请并审查客户提交的各种资料；3、完成对客户授

28、信、贷款前的调查评价工作，写出书面调查报告；4、落实授信、贷款的各种担保措施并办理相关手续；5、做好贷款台帐登记工作；6、与时核算与收取贷款利息；7、做好贷后检查与风险防工作；8、按时按量收回贷款；9、协助有关部门处置风险贷款和损失贷款。10、上级领导交代的其他工作。（四）贷前调查制度第一条 贷前调查的目的：真实了解客户的基本情况、经营管理状况、市场销售情况、财务状况等；审查客户资料的真实合法性；核实保证物来源的正当性、权属的合法性、价值的真实性、足值性、财产的安全性、变现的可能性与借款的用途，发现潜在的风险，审慎地开展业务，确保公司资金的安全。第二条 公司客户业务部根据人员和业务量的实际情况

29、，确定主办调查人和协办调查人。主办调查人和协办调查人为项目经营负责人，负主要调查责任。 第三条 贷前调查人员的职责：1、负责对客户提供的资料的真实性进行审查；2、负责对抵押、质押物和其他担保手段进行审验；3、负责对客户的经营情况进行现场调查并收集相关资料；4、负责审查客户的借款用途与对还款来源的可靠性进行分析和评估；5、负责对客户的诚信情况进行调查；6、负责对业务风险进行评估并设置抵、质押物变现处理方式；7、负责编制项目的贷前调查报告（容格式参考贷前调查报告本）；第四条 贷前调查方式主要包括：查阅并核实客户的资料、与客户相关人员谈话、实地调察、走访相关的职能部门等方式。通过资料审核和实地调查两

30、个阶段的工作，获取借款申请人与保证人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论。第五条 贷款调查必须严格的进行资料核实。资料核实是贷前调查的开始阶段，通过对贷款申请人提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，确定这些信息的有效、完整和真实性。贷款调查中涉与的信息不仅来源于申请人，还应从其他途径，如与相关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。上述资料、信息审核过程中发现的需进一步明确、补充、核实的地方，以与过程中发现的漏洞、疑点，即是下一步进行实地调查的重点。 第六条 资料审核要点：1、申请人提供的材料是否齐全、有效；要求提供的原件是否为原件，复印件是否和

31、原件一致，如一致须经办人盖“与原件相符”章，并签章；某些无法核查原件的可在核查真实性后注明“已核实”；各种文件是否在有效期，应年检的是否已办理手续；2、有关各文件的相关容要核对一致，逻辑关系要正确；通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保与市场准入等具体文件的审核，了解贷款申请人和保证人是否具备资格、合法合规； 3、财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。4、对保证人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核保证人提供的担保措施是否符合担保法和有关法律法规（如房地产、土地）

32、与有关抵押登记管理方法的规定，抵押物、质押物的权属（权力凭证）是否明晰。 第七条 资料核实完毕后，主调查人与协办人应对贷款申请人和保证人与有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次。部门负责人根据具体情况参与调查。进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。 第八条 实地调查要点 一、申请人为个人：1、与借款申请人进行面谈了解情况。2、对借款申请人进行上门访谈，走访借款申请人单位和住处，与申请人、申请人同事、街坊进行相关交流。3、在面谈、走访的基础上可采取调查的方式进一步了解确认借款申请人相关情况。4、调查重点在于了解、核实借款申请人的个人基本情况、信用状况、收入与

33、资产状况、保证方式、还款能力、贷款用途等贷款信息二、申请人为企业1、访问企业，会见有关当事人，了解企业情况；弄清借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质，了解主要领导人的信用状况和能力；2、对需进一步核实的材料，要求企业提供原件核对；3、考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； 4、对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下容：4.1了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账； 4.2企业的财务部控制制度是否完备并有效执行；4.3审核企业是否做到了账表、账账、账证、账实四相符，核实资产、负债、权益是否有

34、虚假；4.4有保留意见的审计报告的保留意见部分； 4.5企业的或有损失和或有负债情况； 4.6 企业的现金流量是否正常。 5、察看抵押物、质押物。5.1以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；5.2以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；5.3以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权力凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。 第九条 在核实资料和实地调查的基础上进行综合分析，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价：1、分析、判断借款申请人的主体资格、清偿债务意愿与是否能严格履行

35、合同条款； 2、分析经济环境对借款申请企业的影响； 3、对企业的经营情况分析； 4、分析借款申请人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势；5、分析保证人的保证资格和保证能力。重点分析保证方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性； 6、贷款风险度分析。 第十条 贷前调查过程中发现申请人有不良信用纪录、出具虚假资料、违规等问题，或企业主动要求撤回保证申请，致使调查工作不能继续进行时，调查负责人应向部门负责人说明原因并提出处理意见，经部门负责人同意后将处理结果告知申

36、请人。因申请人材料提供不全或申请人要求暂缓处理影响贷前调查工作的，亦按上述程序办理。 第十一条 贷前调查完毕，调查负责人须根据调查结果提交一份实事、文理清晰、逻辑性强、分析透彻、判断准确、言简意赅的贷前调查报告（调查人各自签名，明确报告的出具时间，同时应注意客户申请资料的落款或打印时间应在该报告的落款时间之前），并将报告和相关资料交由客户业务部负责人进行初步审查，如果贷前调查报告已经成熟且相关资料齐全、真实合法，经客户业务部负责人签署意见，交风险管理部进行下一步审查。第十二条 贷前调查工作自正式受理客户申请（客户基本资料需齐全）开始，一般应在2个工作日完成，如超过2个工作日，调查负责人应向部门

37、负责人说明原因。（五）贷后管理制度第一条 贷后管理是对小额贷款公司向借款人发放贷款后至贷款本息收回这一过程的管理，包括贷款检查、逾期、展期和续贷的处理等。 第二条 贷后管理主要由客户业务部负责。贷后管理的检查工作开展前要制定检查计划，报主管负责人审批。贷后检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据借款人的实际情况，如贷款金额、贷款期限、保证措施、风险等级等确定检查频率，日常检查至少每个月要进行一次。重点检查是对风险较大的贷款与其他需特别关注的事项进行不定期检查或全程跟踪。检查完毕后，检查人员须填写贷款检查表并附检查报告和要求借款人与有关部门提供的资料，报部门经理并签批意见后与有关资料一并归档。

38、第三条 贷后检查的容： 1、借款人是否按借款合同规定支付利息； 2、借款人（公司）的经营管理、财务状况、市场、经营管理层人员等方面的变化情况；3、保证措施中是否发生了发生变化，出现新的不利因素；4、对风险进行评估和分析；5、其他须说明的情况。 第四条 检查人员在贷后检查中发现借款人存在较大问题，须当日向部门负责人口头报告，部门应在2日将存在问题和处理意见书面报告主管负责人。对发现的重大问题，部门负责人应立即报告主管负责人，主管负责人认为有必要时，可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策与措施。 第五条 对所有贷款项目，在贷款到期日之前30日，由客户业务部填制贷款到期通知函，通知借款人。 第六

39、条每月月末前，客户业务部应向主管负责人提交当月贷款检查表和逾期统计表。 第七条 需要展期的贷款，借款人须在该贷款到期前15日向我公司提出贷款展期书面申请。客户业务部负责调查贷款展期的原因，提出处理意见，填写贷款展期（逾期）报告表，报主管负责人审批。对展期的贷款须按照新贷款程序办理。 第八条对逾期的贷款，由客户业务部写出检查报告，提出处理意见，填写贷款展期（逾期）报告表，报主管负责人审批。对逾期贷款的处理意见包括：1、采用更为可靠的保证措施；2、建议收回贷款。对逾期的贷款项目按公司贷款评审与审批制度办理。 第九条 具有以下情形之一的，公司应提前收回贷款： 1、贷款的用途未按借款人申清时注明的用途

40、使用； 2、借款人提供虚假资料或具欺诈行为； 3、客户业务部认为借款人（公司）出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险。 第十条 贷款的提前收回由客户业务部写出检查报告，提出处理意见，填写贷款（提前收回）处理表，报主管负责人审批。对贷款的提前收回按公司评审与审批制度办理。 第十一条 已经完毕的贷款，应与时办理的终结手续。 贷款到期后，客户业务部负责核实贷款本息确已归还，并留存一份放款收回凭证复印件，办理注销抵押、质押登记，将所抵押、质押和保管的原件资料退还借款人，报公司核准。客户业务部将部门管理的档案移交公司档案管理部门。 三、风险管理部（一）风险管理部部门职责为了确保信贷风险控

41、制和措施能够落实到实处,公司设立风险管理部。风险管理部职责如下:一、负责公司贷款业务的风险管理。二、负责制定和完善信贷风险管理制度。三、审查贷款资料的真实性、合法性、准确性、全面性。四、对客户业务部的调查报告做出风险评价，将审查意见和结论写成“项目评审书”。五、负责回答评审人员的质疑。六、负责查实抵押、质押物的真实性与评估值，查实抵（质）押手续办理的合法性与完善度，查实担保人的资质，资格与担保能力。查实信用贷款人的信用记录和道德品质等。七、做好贷后监督检查工作，与时发现未预见的风险与新出现的风险并与时采取防措施。八、对已经出现风险的贷款业务提前介入并参与处置。九、组织准备贷款会签和会审工作。十

42、、监督落实贷款管理制度的实施和检查。十一、对风险管理的档案资料进行归类、整理、归档、保存。十二、完成公司领导交办的其它工作。（二）风险管理部负责人岗位职责为了确保信贷风险控制和措施能够落实到实处,公司设立信贷风险管理部.风险管理部负责人职责如下:一、承当信贷风险管理部的全面工作。二、负责制定和完善信贷风险管理制度。三、对所有信贷企业业务的合规合法性进行审查与时发现，纠正杜绝违规贷款。四、监督落实信贷管理制度的实施和检查。五、能够对质押，抵押，担保，信用等不同形式的贷款进行风险识别，指出存在风险的关键点并找出相应的控制方法。六、对风险贷款适时提出预警并采取相应的措施七、对已经出现风险的贷款业务，

43、提前介入并参入处置。八、组织准备贷款会签和会审工作。九、严把人情贷款否决关。十、完成公司领导交办的其它工作。（三）贷款风险控制员岗位职责一、 负责贷款业务资料的初审，拟定调查提纲，作为项目的第二调查人对项目进行调查并填写调查表，审查项目的真实性、合法性、准确性、完整性二、对贷款业务的调查资料与调查情况进行综合分析，作出风险评价，将分析情况与客户业务部提交的项目调查报告进行比较，提出初审意见，将初审意见和结论写成“项目评审书”，交部门负责人进行复审。三、负责回答评审人员的质疑。四、负责查实抵押、质押物的真实性与评估值，查实抵（质）押手续办理的合法性与完善度，查实担保人的资质，资格与担保能力，查实

44、信用贷款人的信用记录和道德品质等。五、做好贷后跟踪监督检查，与时发现未预见的风险与新出现的风险并提出防应对措施逐级上报。六、对已完成的项目，查证手续是否终结，杜绝对公司发展存在的不利影响。七、对风险控制的档案资料进行归类、整理、归档、保存。八、完成上级领导交办的其他工作。（四） 风险控制管理制度公司风险管理的基本任务是通过建立严格的控制度和良好的公司治理机制，最大限度的防风险和确保公司贷款业务的健康发展。通过加强业务监管，不断完善和优化部管理，从根本上防和化解信贷业务风险，从而实现公司股东利益的最大化。为此，特制定风险控制管理制度如下：一、贷款风险管理原则：实行按质押、抵押、担保、信用贷款等不

45、同形式的贷款风险特征进行管理，坚持贷款风险权责相结合。二、贷款风险的划分：政策风险、经营风险、操作风险。政策风险：是指违反国家针对小额贷款公司制定的相关法律，法规，政策发放贷款的风险。 经营风险：经营风险是指借款人因经营管理，市场变化，自然灾害和道德等原因不能或不愿意按照事先达成的合同履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。 操作风险：操作风险是指由公司部控制与治理机制失效以与部员工职业道德缺失等可能造成的贷款风险。主要包括公司控制度不合理。管理制度缺陷与部员工操作失误，违反操作规程，信贷决策超越权限以与恶意操纵贷款等造成贷款不能按期收回或损失的风险。三、贷款风险预测，也分为政策风险预测、经营风险预测和操作风险预测。 政策风险预测：主要以国家法律、法规以与地方政府对小额贷款公司的相关规定为依据对贷款的政策风险进行预测。 经营风险预测：主要对借款