酒店季度财务经营分析稿财务情况精选PPT.ppt

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1、酒店季度财务经营分析稿财务情况第1页，此课件共19页哦一、财务收支比较分析一、财务收支比较分析n（一）收入完成情况n本月实现收入63.18万元，较上年同期的61.13万元增加2.05万元，增幅3.35%。本季度实现主营收入146.85万元，比上年同期的163.02万元减少16.17万元，减幅9.92%，完成年度预算的17.14%。n本月收入构成情况如下：第2页，此课件共19页哦客房收入构成情况 单位：万元单位：万元构成项目构成项目本月数本月数上年上年同期同期与上年同期与上年同期比较变动比较变动变动比变动比（%）本年数本年数上年上年同期同期与上年同期与上年同期比较变动比较变动变动比变动比（%）房

2、费收入房费收入41.6437.833.8110.0789.0088.860.140.16洗衣收入洗衣收入0.290.080.21262.500.490.230.26113.04话费收入话费收入0.03-0.03-100.00迷你吧收迷你吧收入入0.140.120.0216.670.360.330.039.09其它收入其它收入0.200.21-0.01-4.760.410.42-0.01-2.38合计合计42.2738.244.0310.5490.2689.870.390.43第3页，此课件共19页哦客房出租情况 构成项目构成项目本月数本月数上年上年同期同期与上年同期与上年同期比较变动比较变动变

3、动比变动比（%）本年数本年数上年同期上年同期与上年同期与上年同期比较变动比较变动变动比变动比（%）散散 客客444682-238-34.9012191804-585-32.43团团 队队726669.09155230-75-32.61协协 议议97560936660.101722116156148.32网网 络络3853-15-28.30109146-37-25.34长包房长包房31319090合合 计计1560141015010.6432953341-46-1.38平均房价平均房价(含早含早)294.55295.94-1.39-0.47298.05294.423.361.23平均房价平均房价

4、(不含早不含早)266.91268.32-1.41-0.53270.10265.974.131.55出租率出租率(%)87.0845.440.4291.6465.9637.380.2876.46 单位：间夜 第4页，此课件共19页哦2011年第一季度客房收入情况构成项目构成项目第一季度第一季度上年同期上年同期与上年同期比较与上年同期比较变动变动变动比变动比（%）房费收入房费收入 89.00 89.00 88.86 88.86 0.140.140%0%洗衣收入洗衣收入 0.49 0.49 0.23 0.23 0.260.26113%113%话费收入话费收入 -0.03 0.03-0.03-0.0

5、3-100%-100%迷你吧收入迷你吧收入 0.36 0.36 0.33 0.33 0.030.039%9%其它收入其它收入 0.41 0.41 0.42 0.42-0.01-0.01-2%-2%合计合计 90.26 90.26 89.87 89.87 0.390.390%0%单位：万元单位：万元第5页，此课件共19页哦2011年3月客房收入分析n本月客房出租总数1560间夜，同比增加150间夜；因酒店1-3楼装饰改造，客房总数为1922间夜，同比减少1457间夜；出租率87.08%，同比增加41.64个百分点；平均房价同比下降，主要原因为本月协议客户入住同比增加366间夜，而散客入住同比下降

6、238间夜，导致平均房价本年首次出现同比下降；客房收入同比增加4.03万元，其中房费收入增加3.81万元，因出租间夜数增加150间夜，增加收入4万元，因平均房价减少1.41元，减少收入0.19万元。第6页，此课件共19页哦2011年第一季度客房收入分析n受装修影响，酒店一季度客房总数减少4230间夜，出租率65.96%，同比增加28.58个百分点；一季度客房总收入同比增加0.39万元，其中房费收入同比增加0.14万元，洗衣收入同比增加0.26万元，其他收入同比减少0.01万元。本季度因协议单位年终会议、政府“两会”及酒店积极努力的结果，协议单位出租间夜数继续保持同比小幅增长势头；长包房为A栋别

7、墅出租间夜，去年同期无。第7页，此课件共19页哦餐饮收入构成情况 构成项目构成项目本月数本月数上年上年同期同期与上年同期与上年同期比较变动比较变动变动比变动比（%）本年数本年数上年上年同期同期与上年同期与上年同期比较变动比较变动变动比变动比（%）食品收入食品收入19.0717.241.8310.6151.9157.59-5.68-9.86酒水收入酒水收入0.330.76-0.43-56.580.821.29-0.47-36.43香烟收入香烟收入0.260.220.0418.180.620.580.046.90场租收入场租收入1.131.45-0.32-22.072.973.96-0.99-25

8、.00其他收入其他收入0.110.13-0.02-15.380.270.47-0.20-42.55合计合计20.9019.801.105.5656.5963.89-7.30-11.43 单位：万元单位：万元 第8页，此课件共19页哦2011年第一季度餐饮收入情况构成项目构成项目第一季度第一季度上年同期上年同期与上年同期比较与上年同期比较变动变动变动比变动比（%）食品收入食品收入 51.91 51.91 57.59 57.59-5.68-5.68-10%-10%酒水收入酒水收入 0.82 0.82 1.29 1.29-0.47-0.47-36%-36%香烟收入香烟收入 0.62 0.62 0.5

9、8 0.58 0.040.047%7%场租收入场租收入 2.97 2.97 3.96 3.96-0.99-0.99-25%-25%其它收入其它收入 0.27 0.27 0.47 0.47-0.2-0.2-43%-43%合计合计 56.59 56.59 63.89 63.89-7.3-7.3-11%-11%单位：万元单位：万元 第9页，此课件共19页哦2011年3月餐饮收入分析n本月餐饮收入同比增加1.10万元，主要是酒店在宴会最低餐标提升后针对部分老顾客进行了努力，婚宴收入同比增加3.84万元；因客房出租间夜数增加，早餐收入同比增加0.35万元，政府、企业、散客消费同比减少3.09万元。第10

10、页，此课件共19页哦2011年第一季度餐饮收入分析n酒店一季度餐饮收入同比减少7.30万元，主要原因为：（1）政府消费持续减少，同比减少收入2.94万元；（2）企业消费基本持平，同比减少收入0.20万元；（3）散客及早餐收入同比下滑，减少收入2.91万元；（4）因酒店今年最低宴会餐标提升，2月份退订宴席较多，本季度减少收入1.25万元。第11页，此课件共19页哦2011年第一季度其他收入情况n因原大世纪洗浴中心收回后仍未出租，其它收入同比减少9.26万元。第12页，此课件共19页哦成本费用完成情况 n本月成本费用84.02万元，比上年同期的78.26万元增加5.76万元，增幅7.36%。本季度

11、成本费用271.03万元，同比增加0.54万元，增幅0.20%，占年度预算的22.12%。n其构成情况如下：第13页，此课件共19页哦成本费用完成情况表构成项目构成项目本月数本月数上年上年同期同期与上年同期与上年同期比较变动比较变动变动比变动比（%）本年数本年数上年上年同期同期与上年同期与上年同期比较变动比较变动变动比变动比（%）主营成本主营成本15.8812.922.9622.9143.0344.90-1.87-4.16人工成本人工成本23.0125.03-2.29-9.0585.2989.10-3.81-4.28非付现费用非付现费用20.2020.23-0.03-0.1560.6060.6

12、1-0.010.02能源动力能源动力17.4110.476.9466.2861.1650.7810.3820.44维修费维修费0.361.95-1.59-81.543.433.95-0.52-13.16其他费用其他费用2.833.69-0.86-23.318.0711.11-3.04-27.36税金及附加税金及附加3.563.390.175.018.219.05-0.84-9.28财务费用财务费用0.770.310.46148.391.240.990.2525.25合合 计计84.0278.265.767.36271.03270.490.540.20单位:万元 第14页，此课件共19页哦201

13、1年第一季度成本费用情况构成项目构成项目第一季度第一季度上年同期上年同期与上年同期比较与上年同期比较变动变动变动比变动比（%）主营成本主营成本 43.03 43.03 44.90 44.90-1.87-1.87-4%-4%人工成本人工成本 85.29 85.29 89.10 89.10-3.81-3.81-4%-4%非付现费用非付现费用 60.60 60.60 60.61 60.61-0.01-0.010%0%能源动力能源动力 61.16 61.16 50.78 50.78 10.3810.3820%20%维修费维修费 3.43 3.43 3.95 3.95-0.52-0.52-13%-13%

14、其他费用其他费用 8.07 8.07 11.11 11.11-3.04-3.04-27%-27%税金及附加税金及附加 8.21 8.21 9.05 9.05-0.84-0.84-9%-9%财务费用财务费用 1.24 1.24 0.99 0.99 0.250.2525%25%合合 计计 271.03 271.03 270.49 270.49 0.540.540%0%单位:万元 第15页，此课件共19页哦2011年3月成本费用分析n本月成本费用同比增加的原因为：商品材料成本同比增加2.96万元，主要是因为客房领取了原2005年购买的不符合规格的2.03万元布草去改尺寸，改好尺寸的布草将放到1-3楼

15、的新房间使用；本月支付消杀费用0.61万元；因客房出租间夜数同比增加，增加成本费用0.32万元；人工成本同比减少2.29万元，维修费同比减少1.59万元，其他费用同比减少0.86万元；动力能源同比增加6.94万元，主要是本月因天气较为寒冷，空调用油同比增加2车，同比增加费用6.35万元；营业税金同比增加0.17万元，财务费用同比增加0.46万元。第16页，此课件共19页哦2011年第一季度成本费用分析n酒店一季度成本费用增加的原因为：因酒店缩减岗位编制，员工人数减少，本季度人工成本同比减少3.81万元；本季度酒店用水同比减少3968吨，用电量同比减少6626千瓦时，但受柴油价格不断涨价和本季度

16、天气较为寒冷的影响，柴油用量同比增加3570升，能源动力费用同比增加10.38万元；因酒店从3月份起改为机打发票，财务费用增高，财务费用增加0.25万元。第17页，此课件共19页哦利润完成情况 n本月利润总额-20.81万元，较上年同期的-17.13万元，增亏3.68万元，增幅21.48%；本季度利润-124.11万元，较上年同期的-107.45万元，增亏16.66万元，增幅15.50%，占全年预算的33.72%。第18页，此课件共19页哦二、现金流量状况 n一季度经营活动现金流入173.47万元，经营活动现金流出222.96万元，经营活动现金净流量-49.49万元；1-3楼装饰改造贷款250万元，支付1-3楼装修改造工程相关项目工程款114.02万元，总现金净流量86.48万元，期末货币资金余额185.58万元。第19页，此课件共19页哦