日辰股份：青岛日辰食品股份有限公司2021年半年度报告.PDF

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1、青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 1 / 143 公司代码：603755 公司简称：日辰股份 青岛日辰食品股份有限公司青岛日辰食品股份有限公司 20212021 年半年度报告年半年度报告 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 2 / 143 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实、准确、完年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。 四、四、 公司负责人公司负责人张华君张华君、 主管会计工作负责人、 主管会计工作负责人周庆周庆及会计机构负责人 （会计主管人员）及会计机构负责人 （会计主管人员） 周庆周庆声明：声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本半年

3、度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 详见第三节其他披露事项中可能面对的风险部分。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用

4、 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 3 / 143 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 . 7 第四节第四节 公司治理公司治理 . 15 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 . 17 第六节第六节 重要事项重要事项 . 19 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 25 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 . 28 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 . 28 第十节第十节 财务报告财务报告 . 29 备查文件目录 载有法

5、定代表人签名的半年度报告。 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员） 签名并盖章的财务报表。 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 4 / 143 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 上海证

6、券交易所股票上市规则 公司章程 指 青岛日辰食品股份有限公司章程 日辰股份、公司、本公司 指 青岛日辰食品股份有限公司 复合调味品 指 用两种或两种以上的调味品配制，经特殊加工而制成的调 味料 固态调味料 指 呈固态形态的复合调味料，一般为块状、粉状、颗粒状 液态调味料 指 呈液态形态的复合调味料 半固态调味料 指 含水量介于固态调味料和液态调味料之间的复合调味料， 一般呈酱类状 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 青岛日辰食品股份有限公司 公司的中文简称 日辰股份 公司的外文名称 QINGDAO RICHEN FOOD CO

7、.,LTD. 公司的外文名称缩写 RICHEN 公司的法定代表人 张华君 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苗建伟 刘军 联系地址 青岛市即墨区青岛环保产业园 （ 即发龙山路20号） 青岛市即墨区青岛环保产业园 （ 即发龙山路20号） 电话 0532-87520886 0532-87520886 传真 0532-87527777 0532-87527777 电子信箱 rspzqbrichen- rspzqbrichen- 三、三、 基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号） 公司注册地址的历史变更情况

8、 无 公司办公地址 青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号） 公司办公地址的邮政编码 266200 公司网址 www.richen- 电子信箱 rspzqbrichen- 报告期内变更情况查询索引 无 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 5 / 143 四、四、 信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报? 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 公司证券事务部 报告期内变更情况查询索引 无 五、五、 公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变

9、更前股票简称 A股 上海证券交易所 日辰股份 603755 不适用 六、六、 其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、 公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业收入 145,464,839.23 107,156,124.38 35.75 归属于上市公司股东的净利润 33,992,049.96 35,910,007.52 -5.34 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 28,814,269.89 33,927,54

10、8.15 -15.07 经营活动产生的现金流量净额 10,766,805.91 20,901,776.79 -48.49 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 613,382,501.56 608,974,555.90 0.72 总资产 751,414,586.65 711,492,033.40 5.61 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 基本每股收益（元股） 0.34 0.36 -5.56 稀释每股收益（元股） 0.34 0.36 -5.56 扣除非经常性损益

11、后的基本每股收 益（元股） 0.29 0.34 -14.71 加权平均净资产收益率（%） 5.52% 6.08% 减少0.56个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 4.68% 5.74% 减少1.06个百分 点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 6 / 143 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 越权审批，或无

12、正式批准文 件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,260,267.14 计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的 损益 因不可抗力因素，如遭受自 然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产 生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业

13、合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 3,778,977.60 单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 7 / 143 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续 计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法

14、规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 52,261.22 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -913,725.89 合计 5,177,780.07 十、十、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 公司自成立以来始终致力于复合调味料的定制、研发、生产与销售，主要面向食品加工企业 和餐饮企业，为其提供复合调味料解决方案。公司主要产品包括酱汁类调味

15、料、粉体类调味料以 及少量食品添加剂三大类， 千余个品种。 除食品加工和餐饮类客户之外， 公司还拥有 “味之物语” 自有品牌，在商超、电商等终端消费市场进行布局。 （二）经营模式 1、采购模式 公司根据订单生产，采取“以销定产、以产定购”的采购模式。 公司主要原材料如淀粉、白糖、酱油、小麦粉等，按照生产经验以月度常规采购。其他原辅 料由生产部根据产品订单排产后，根据仓储情况向采购部提出采购申请。研发部制作样品及其他 物料需求部门直接向采购部提出采购需求申请。采购部向合格供应商下发采购订单，进行物资追 踪；采购产品到货后，由采购部、品管部、仓库对原辅料进行验收入库。 2、生产模式 公司下设三个生

16、产工厂，一厂主要生产酱汁类标准化（小包装）产品；二厂主要生产面向食 品加工客户的大包装酱汁类调味料产品；三厂主要生产粉体类调味料。 公司的生产流程为：销售部下达订单后，生产部生产计划员根据各工厂生产线的计划产能安排生 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 8 / 143 产计划，下发给各工厂内勤，各工厂内勤根据其生产计划安排本厂的生产计划单，经工厂厂长审 核后组织生产。由品管部现场人员进行抽样检测，生产完成产品检验合格后，成品入库。 3、销售模式 公司主要采用直销模式进行销售，包括对食品加工企业、连锁餐饮企业的销售，部分对商超 的销售，以及通过电商平台对消费者的自营销售等，均为直销

17、。经销商的销售对象主要是部分餐 饮企业、商场超市。 销售部负责食品加工客户、餐饮客户、商超客户、经销商客户的销售拓展工作，包括市场调 研与信息收集反馈，客户开拓与管理，客户关系维护，并协助研发部开展产品创新管理。 销售部设有北京、上海、广州、山东四个区域销售大区，主要负责餐饮客户拓展；食品加工客户 部负责食品加工企业客户的营销拓展、服务维护；KA 销售部负责山东区域内的商超直供市场的 开发与管理；OEM 销售部主要负责零售商类 OEM 客户的销售拓展、客户维护。电商运营部负责 电商平台销售。 （1）直销模式 公司对食品加工企业、餐饮企业客户和商超客户主要采用直销模式。公司对食品加工企业、 餐饮

18、企业提供定制化服务，由研发部进行产品样品研发，形成新产品配方，进入订单生产；已有 配方产品直接进入订单生产。 对于食品加工企业客户，公司销售的复合调味料作为其加工调理食品的辅料，主要出口至日 本等国外市场， 出口对象主要为国外的食品类贸易商或食品企业， 最终进入便利店、 超市、 餐馆、 学校等。 （2）经销模式 公司对部分产品采取经销的模式，且均为买断式经销。公司经销商主要分为对餐饮渠道的经 销，以及对商超、流通渠道的经销。经销商主要分布在华东、华北地区，由销售部进行拓展与管 理。 日辰上海负责长三角地区的经销商拓展与管理。 餐饮渠道经销商主要从公司采购定制化产品， 零售商超、流通批发渠道经销

19、商主要从公司采购标准化产品。 4、研发模式 公司研发方向主要分为产品研发与工艺研发。研发部由粉类产品研发科、酱类产品研发科、 汤类产品研发科、产品应用科、专项技术拓展科、工艺设计与标准化科等多个研发科室组成，分 别负责对复合调味料各品类的新品种、工艺技术等进行创新与研发，并负责客户的技术指导与服 务等。 公司的产品研发流程为：销售部人员、研发部人员提出研发需求，包括新品开发，老产品改 良、客传配方（客户专有配方）改良等，形成样品研发委托书 ，由研发经理下发给研发组组员 进行专题研发。采购部对新原材料进行采购，检测中心对采购原材料进行检测。研发部完成样品 后出具配方，将样品和工艺发送至客户，客户

20、提出反馈意见，研发部进行样品改良，完成样品研 发。形成新产品后，检测中心需对新产品进行食品安全性检测、评价并制定产品标准。新产品通 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 9 / 143 过安全性评价后，由研发部计算产品成本，业务人员向客户进行报价，形成产品订单后，完成新 产品形成登记表 。 （三）行业情况 1、所属行业 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011） ，公司属于调味品、发酵制品制造行业（行业代码 为 C146） 。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引 ，公司属于食品制造业（行业代码为 C14） 。 复合调味料是以基础调味料为原料，经过进一步加工，成为具有特殊

21、风味的调味料。我国饮 食讲究酸、甜、苦、辣、咸“五味调和” ，烹调以味道复杂为特征，正是调味品之间按照不同比例 的复合与调剂才可达到美味的境界。由于烹饪技能为长期经验积累，烹饪中多种单一味调味品材 料准备及操作繁琐，初学者存在调和的难度，而且难以保证稳定口感，因此，复合调味品应运而 生。 将复合调味料工业化生产，国外较早于国内。20 世纪 60 年代初，日本首先推出在味精中添 加核苷酸制成复合调味料“超鲜味精”，使鲜味提高数倍，且很快普及到家庭和食品加工业，标志 着现代化复合调味料的生产开始。针对专用于中式菜肴的复合调味料的研发，日本也早于国内。 1978 年，日本味之素生产“麻婆豆腐调料”、

22、“青椒肉丝调料”、“八宝菜调料”等，其商品总称为“中 华调料”。日本作为东方国家，在调味品使用方面与中国类似。近年来，随着日本消费者的认知改 变，调味品的专用性也不断提升，如日本烧肉用的酱汁逐步替代传统酱油，增长较快。从调味品 的支出结构来看， 日本酱油、 食醋等消费金额占比较小， 而各种复合调味料由于种类多、 用量大、 附加值高，消费占比在 90%以上。 我国实现复合调味料的工业化生产在上世纪 70 年代，传统的十三香、五香粉等复合香辛料， 以及豆酱、蚕豆酱为原料配制的各种复合酱实现了工业化生产。2007 年，我国颁布国家标准调 味品分类 （GB/T209032007） ， 将复合调味品定义

23、为用两种或两种以上的调味品配制， 经过特殊 加工而成的调味料。 2、行业地位 公司是国内主要的为食品加工企业和餐饮企业提供复合调味料解决方案的供应商之一。公司 成立以来一直致力于复合调味品的研发、生产和销售，早期主要客户均为食品加工企业，为其提 供酱汁、裹粉、裹浆等复合调味料，作为该类企业生产鸡肉调理食品（主要对日本出口）所使用 的辅料。 2012 年以来，公司较早的发掘和瞄准了国内餐饮业市场，为连锁餐饮企业提供复合调味料定 制业务。伴随着国内连锁餐饮企业的快速发展，中央厨房集中采购和配送模式的广泛采用，该项 业务迅速成长，公司拥有呷哺呷哺、味千拉面、鱼酷等一批国内优质连锁餐饮企业战略客户，新

24、 客户不断涌现，在下游餐饮行业的品牌知名度和市场占有率不断提升。 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 10 / 143 二、二、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、食品加工客户先发优势明显，率先开启多元化市场拓展方向 公司成立于 2001 年，是国内较早开始专业生产调理食品加工使用的复合调味料的企业之一。 多年来这种先发优势不断巩固和加强，公司在日本终端客户及国内客户中赢得了优良口碑，培养 了一批稳定的核心客户群，几乎囊括了国内最重要的对日出口禽肉调理食品的食品企业，一直保 持着较高的市场地位。 同时，公司敏锐的抓住国内餐饮企业向连锁化、标准化转型的

25、机遇，利用多年来服务国际市 场练就的产品质量优势和新产品研发优势， 大力发展针对国内餐饮企业的复合调味料定制化业务， 还创建自有品牌“味之物语” ，逐步将公司未来战略发展重点转向国内。 2、领先的产品研发能力 公司为国家级高新技术企业，青岛市市级企业技术中心，拥有 10 项发明专利、23 项实用新 型专利。公司具有专门的研发团队，保持对日韩终端市场、国内餐饮市场和终端消费者的追踪和 分析，有着敏锐的市场反应能力，通过信息收集、数据分析、样品检验等工作，对调味品的口味、 生产工艺等进行设计与研发，协助食品加工企业和餐饮企业持续推出新产品和升级产品。同时， 研发部重视产品应用的开发，向客户提供产品

26、工艺、设备条件设定等相关参数，解决客户与终端 消费者的实际操作问题。 3、达到国际食品检测标准的产品质量 公司成立之初即面向日本终端市场，一直严格执行日本食品安全基本法 ，对食品安全高度 重视，并为此投入高规格的检验、检测设备，成立由公司管理层直接负责的食品安全小组，建立 了研发、采购、生产、销售各个环节的全面质量控制系统，公司于 2006 年在行业内率先建立食品 安全检测中心。稳定的产品品质和良好的口碑成为公司近年来开拓国内餐饮及终端市场的坚实基 础。 4、经验丰富的管理团队 公司持续吸纳优秀人才，并成功建立了经验丰富的研发、生产、质量控制及销售团队。公司 管理层对行业拥有深刻的理解，并具备

27、丰富的专业知识和管理实践经验。 三、三、 经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 2021 年上半年， 随着疫情的控制及下游行业的逐步复苏， 公司主营业务也得以恢复增长， 2021 年 1-6 月份，公司实现营业收入 14,546.48 万元，较 2020 年同期增长 35.75%，较 2019 年同期增 长 18%。从业务渠道来看，餐饮业务客户实现销售收入 5,949.70,同比增长 75.06%；食品加工企业 客户实现销售收入 6,184.90 万元，同比增长 23.86%；商超及电商实现销售收入 1,128.44 万元，同 比下降 35%。公司主要采用直销模式进行销售，报告期经销收入占

28、主营业务收入比例为 8.79%。 2021 年半年度，公司经销收入为 1,278.66,同比增长 121%，公司经销商数量为 147 家，较上年同 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 11 / 143 期增加 44 家。 2021 年 1-6 月份，公司实现归属于上市公司股东的净利润 3,399.20 万元，同比下降 5.34%， 主要原因是期间费用同比增加较多，系受本期公司薪酬体系改革、公司新引进人员增多、以及不 再享受 2020 年疫情期间社保减免优惠等因素的影响，使得职工薪酬增长较高；同时，本期由于上 线 SAP 软件，使得实施顾问费用、软件使用费增长较高。 上半年公司经营

29、情况基本符合预期，二季度由于受部分地区零星出现疫情以及零售业务板块 萎缩较大的影响，收入增速有所放缓，公司认为下游餐饮及食品加工行业尚未完全恢复到疫情前 的水平，下半年及未来仍有进一步恢复的动能。同时，餐饮业连锁化的趋势仍在持续，新型饮食 及食品业态如各类速食、预制菜、半成品等不断兴起，公司所处的复合调味品行业的空间及边界 也在不断扩大，公司对未来保持持续稳定的增长充满信心。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来 会有重大影响的事项会有重大影响的事项 适用 不适用

30、 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 145,464,839.23 107,156,124.38 35.75 营业成本 81,207,735.08 55,102,503.37 47.38 销售费用 9,581,808.14 7,208,196.11 32.93 管理费用 14,949,438.37 7,436,707.04 101.02 财务费用 -2,088,043.56 -8,326,246.64 74.

31、92 研发费用 5,315,343.42 4,356,919.00 22.00 经营活动产生的现金流量净额 10,766,805.91 20,901,776.79 -48.49 投资活动产生的现金流量净额 1,999,134.50 -16,748,240.95 111.94 筹资活动产生的现金流量净额 14,881,725.78 -54,237,524.55 127.44 营业收入变动原因说明：营业收入较去年同期增长 35.75%,主要系餐饮渠道客户收入增长所致; 营业成本变动原因说明：营业成本较去年同期增长 47.38%，主要系本期营业收入增长，以及运 输费用计入营业成本所致； 销售费用变动

32、原因说明：销售费用较去年同期增长 32.93%，主要系受本期薪酬体系改革、销售 人员数量增长、以及不再享受疫情期间社保减免优惠等因素的影响，使得本期职工薪酬增长较 高；同时由于业务量增长，使得本期差旅费用、办公费用等较上年同期增长较高所致； 管理费用变动原因说明：管理费用较去年同期增长 101.02%，主要系受本期薪酬体系改革、公司 信息化建设投入人员增多、以及不再享受疫情期间社保减免优惠等因素的影响，使得职工薪酬增 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 12 / 143 长较高；同时本期由于上线 SAP 软件使得实施顾问费用、软件使用费增长较高所致； 财务费用变动原因说明：财务费

33、用较去年同期增长 74.92%，主要系各期将闲置资金购买不同类 理财产品，收益计入财务费用或投资收益等不同科目所致。同时，公司由于购置上海运营中心房 产新增按揭贷款，以及本期增加的流动资金借款，使得公司借款利息增加； 研发费用变动原因说明：研发费用较去年同期增长 22.00%，主要系本期薪酬体系改革、以及不 再享受疫情期间社保减免优惠等因素使得职工薪酬增长较高; 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额降低 48.49%，主要 系本期付现成本费用增长较高所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额增长 111.94%，主要 系各期资金投放

34、于理财类产品、银行存款的分布不同所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额增长 127.44%，主要 系本期因生产经营需要新增流动资金借款所致。 2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上年期末数 上年期末

35、 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 年期末变 动比例 （%） 情况说 明 货币资金 444,717,433.29 59.18 91,537,578.32 12.87 385.83 说明 1 交易性金融 资产 - - 65,382,337.68 9.19 -100.00 说明 2 其他应收款 1,593,737.26 0.21 567,930.42 0.08 180.62 说明 3 其他流动资 产 104,975.24 0.01 326,932,548.03 45.95 -99.97 说明 4 长期股权投 资 10,000,000.00 1.33 说明 5 其他非流动 金融资产 2

36、0,000,000.00 2.66 说明 6 无形资产 37,977,955.01 5.05 3,007,279.94 0.42 1,162.87 说明 7 其他非流动 资产 3,772,844.66 0.50 1,338,179.00 0.19 181.94 说明 8 短期借款 49,987,881.96 6.65 - - 说明 9 递延所得税 负债 - - 57,350.65 0.01 -100.00 说明 10 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 13 / 143 其他说明 说明 1：货币资金较上年末增长 385.83%，主要系由于公司购买不同类理财产品，使得各期资金在 货

37、币资金、交易性金融资产、其他流动资产中的分布不同所致； 说明 2：交易性金融资产较上年末降低 100%，详见说明 1； 说明 3：其他应收款较上年末增长 180.62%，主要系本期支付的新工厂建设信用保证金所致； 说明 4：其他流动资产较上年末降低 99.97%，详见说明 1； 说明 5：长期股权投资较上年末增长 1000 万元，主要系本期支付日辰食品（天津）有限公司的首 期出资款所致； 说明 6：其他非流动金融资产较上年末增长 2000 万元，主要系本期支付四川日辰九派川菜产业股 权投资基金合伙企业的首期出资款所致； 说明 7： 无形资产较上年末增长 1162.87%， 主要系本期子公司购买

38、浙江省嘉兴市海盐县 21-014 号 地块土地使用权所致； 说明 8：其他非流动资产较上年末增长 181.94%，主要系本期预付设备款增多所致； 说明 9：短期借款较上年末增长 4998.79 万元，主要系本期新增银行流动资金借款所致； 说明 10：递延所得税较上年末降低 100%，主要系上年末因交易性金融资产公允价值变动收益确 认的递延所得税负债，在本年度冲销所致； 2.2. 境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目项目 期末账面价值期末账面价值 受限原因受限原因 货币资金 325,600,044.36 结

39、构性存款及计提利息、保证金 在建工程 93,222,616.60 银行贷款抵押 合计合计 418,822,660.96 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 (四四) 投资状况分析投资状况分析 1.1. 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 14 / 143 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (五五) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (六六)

40、 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 (七七) 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 五、五、其他披露事项其他披露事项 ( (一一) ) 可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、食品质量安全风险 影响食品安全的因素较多，采购、生产、储存、运输、销售过程中均可能产生影响食品安全 的随机因素，一旦公司因质量控制出现疏漏或瑕疵而发生产品质量问题，不仅负有赔偿责任，还 会严重影响公司的信誉和产品销售。 公司对食品质量安全的控制风险还包括未能及时应对食品安全标准的变化。随着世界各国对 食品安全监管等级的不断提高，有关产品市场准入、食品安全管理体系认证

41、、食品添加剂标准、 标识与标签标准等技术法规和标准也会随之更新。公司需要快速有效应对上述技术法规与标准的 改变，及时开展相关认证，更改产品配方和食品标签，调整生产工艺流程，并对原辅料、半成品、 产成品进行重新检测，确保所有产品均符合我国或对象国的食品安全相关规定。如果公司未能及 时应对相关食品安全标准的变化，则将对生产经营产生不利影响。 2、市场竞争风险 公司早期主要为食品加工企业提供酱汁、裹粉、裹浆等复合调味料，作为该类企业生产肉类 调理食品（主要对日本出口）所使用的辅料。至今公司该项业务的市场份额仍然占据国内领先地 位，由于市场发展成熟，竞争格局已经相对稳定，公司受到的竞争冲击相对较弱。

42、2012 年以来，公司大力发展针对国内餐饮服务企业的复合调味料定制化业务。伴随着国内餐 饮企业的快速发展，中央厨房集中采购和配送模式的广泛采用，该项业务迅速成长。巨大的市场 成长空间也正在吸引包括多家行业龙头企业在内的其他调味料企业纷纷进入，公司未来将会面临 更加激烈的市场竞争，如不能及时有效地调整经营战略，在市场营销、新产品研发、成本控制等 方面加大力度，将可能面临市场占有率降低，发展空间受到挤压的风险。 3、配方改进和新产品开发风险 青岛日辰食品股份有限公司 2021 年半年度报告 15 / 143 公司成立以来致力于复合调味料的定制、研发、生产与销售，为客户提供复合调味料解决方 案。公司

43、成立由专业技术人员、厨师以及与国内高等院校专家顾问等组成的研发团队，用于新产 品的开发和配方改进等，并根据不同客户的需求进行个性化产品开发，但消费者对食品、调味品 的口味、 营养、 质量要求不断提高， 公司开发的新产品也面临市场认可和营销推广等方面的挑战。 4、商超、电商等渠道营销发展相对不足的风险 为了进一步增强盈利能力，实现公司产品多样化和市场多元化发展战略，除食品加工企业类 客户和餐饮企业类客户以外，公司近年来针对个人终端消费群体进行了布局，包括产品以直销或 经销的方式进入商场超市销售， 通过天猫商城、 京东商城等电商平台直接销售等。 如果公司商超、 电商等渠道营销发展长期得不到有效改善

44、，无法将广大居民消费群体转化为直接客户群，无法形 成在终端消费市场上的品牌影响力，将对公司经营战略的实施和企业竞争力产生不利影响。 ( (二二) ) 其他披露事项其他披露事项 适用 不适用 第四节第四节 公司治理公司治理 一、一、 股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊登的 披露日期 会议决议 2020 年 年 度股东大会 2021 年 5 月 19 日 2021年5月 20 日 1、 青岛日辰食品股份有限公司 2020 年度董事会工作报告 2、 青岛日辰食品股份有限公司 2020 年度监事会工作报告 3、 青岛日辰食品股份有限公司 2020 年度独立董事述职报告 4、关于续聘青岛日辰食品股份有 限公司 2021 年度会计师事务所的 议案 5、关于青岛日辰食品股份有限公 司 2020 年度财务决算报告的议 案 6、关于青岛日辰食品股份有限公 司 2020 年年度报告及摘要的议 案 7、关于青岛日辰食品股份有限公 司 2020 年度利润分配的