灌浆料公司企业财产风险分析（参考）.docx

《灌浆料公司企业财产风险分析（参考）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《灌浆料公司企业财产风险分析（参考）.docx（32页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域/灌浆料公司企业财产风险分析灌浆料公司企业财产风险分析目录一、 环境风险3二、 火灾5三、 财产的暴露后果6四、 财产的类型8五、 公司概况9公司合并资产负债表主要数据9公司合并利润表主要数据10六、 项目简介10七、 经济效益评价14营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表17利润及利润分配表18项目投资现金流量表20借款还本付息计划表23八、 投资估算及资金筹措24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表28总投资及构成一览表29项目投资计划与资金筹措一览表30一、 环境风险环境风险是近年来出现的一种新的基本风险，它是指人类行为可能造成的对人的伤害，以及对

2、自然环境的灾难性损害。1.核风险核能的开发与使用使得人们面临潜在的核风险。虽然核事故发生的概率非常小，但一旦发生核泄漏，放射性尘粒可能会飘到很远的地方，因此，潜在的损失难以估计。2.全球变暖近百年来，全球气候正经历着以变暖为主要特征的变化。20世纪全世界的平均温度大约上升了0.6，全球平均温度达到历史第四高。气候变暖导致南北两极冰川融化，海平面上升。20世纪全球海平面上升速度是近300年来最快的。从1900年至今，全球海平面高度平均上升了1020厘米。全球变暖与人类的频繁活动，尤其是人类在能源消耗和生产过程中大量排放二氧化碳等温室气体，以及全球环境恶化、污染加剧直接相关。全球变暖的一个主要原因

3、是稀有气体的增加。地球的大气层除了78%的氨气和21%的氧气之外，还包括二氧化碳、臭氧和甲烷等稀有气体，这些稀有气体的特性之一就是吸收地球散发的部分热辐射并反射回地表，从而减少从地球逃逸的热量。由于近年来全世界石油消耗增加，例如大量的汽车油耗，就使得稀有气体增加，尤其是二氧化碳。这使得反射回地表的热辐射增加，从而导致温室效应。此外，全球，特别是中纬度地区的森林遭受严重破坏，使得在20世纪中森林占地球表面积的比例从36%下降到23%0，这也是全球变暖的一个重要原因。科学界一直在研究人类行为对全球变暖的影响。1995年，联合国主持下的政府间气候变化会议得出结论：人类行为确实正在对全球气候产生明显的

4、影响。随着全球气候转暖，全球最大的保险商慕尼黑再保险公司开始越来越担心因此会承受更多的风险。该公司最近得出结论，过去数年中让慕尼黑再保险赔偿巨额损失的自然灾害中，许多都与气候转暖有直接关联。分析师认为，如果慕尼黑再保险最终认为结论正确，可能会大大抬高有关保费。3.污染污染包括空气污染、土地污染和水污染等，它对人类造成的影响可能持续很长时间。20世纪后半期，人们开始意识到污染造成的问题，一些发达国家开始限制在目前和未来会产生污染的行为，政府也努力试图要求公共部门和私人部门中可能负有责任的各方来分摊污染的清理费用。那些被认为对污染负有重要责任的公司被要求支付大额资金来资助清理工作，而他们自然就想到

5、要通过保险来转移这部分费用，于是导致了保险人和被保险人之间的一场争论：保险合同中的承保范围是许多年前写的，现在是否还适用？解决这些争议花费了大量法律费用。二、 火灾火灾指的是一种异常的燃烧，并且其火势有蔓延扩大能力的危险状态。1.燃烧的类型（1）闪燃闪燃是指易燃与可燃液体挥发的蒸气与空气混合达到一定浓度，遇明火发生一闪即灭的燃烧现象。易燃与可燃液体发生闪燃时的最低温度称为闪点。可燃液体闪点的高低，是评定液体火灾危险性的主要依据。闪点越低，火灾危险性就越大。如汽油的闪点为4810，煤油闪点为2845，所以汽油比煤油的危险性大。（2）着火可燃物受到外界火源的直接作用而开始的持续燃烧现象称为着火。一

6、种物质开始着火所需要的最低温度，称作该物质的燃点。（3）自燃可燃物在没有外部火花、火焰等火源的作用下，由于受热或自身发热并蓄热所产生的自然燃烧现象称为自燃。在规定条件下，可燃物质产生自燃的最低温度称为自燃点。（4）爆炸爆炸是指由于物质急剧氧化或分解反应产生的温度、压力增加或者两者同时增加的现象。可燃气体、蒸气或粉尘与空气混合后，遇火产生爆炸的最低和最高浓度，称为爆炸浓度极限。2.火灾的风险因素只有对火灾的风险因素有足够的认识和了解，企业的风险管理者才能对本企业面临的火灾风险有正确的判断，才能有效地对火灾风险进行防范和控制。火灾风险因素分为有形风险因素和无形风险因素。有形风险因素包括可燃物、助燃

7、物和点火源。道德风险因素和心理风险因素这些无形风险因素对火灾风险的影响也不容忽视，特别是心理风险因素，如对火灾的不关心、侥幸心理、疏忽大意等是火灾发生的主要风险因素。三、 财产的暴露后果财产面临着多种多样的风险，这些风险暴露的后果即财产的损失，从损失的性质出发可以将之分为直接后果、间接后果和时间因素后果。1.直接后果直接后果是指风险直接作用于真实物体，引起此物体价值的改变，如果是物体价值减少，就是直接损失。例如，在一次爆炸事故中，公司的一栋建筑物被毁，直接损失就是修复这栋建筑物的费用，或者这栋建筑物被毁之前的价值减去现存价值。又如，保险箱被盗，丢失的现金和有价证券的价值总额就是直接后果。直接后

8、果并不都是损失，投机风险的一些直接后果就可能是收益。比如，资金投资到股市上，就面临股票价格变动的风险，如果股票价格向有利的方向变动，投资者就会从低买高卖中获益，这种直接后果就是收益。2.间接后果间接后果指的是，在风险因素对物体发生直接作用，导致直接后果以后，进一步产生的后果。例如，暴风雨摧毁了输电线和变压器，使得居民家中储藏在冰箱的食品变质了，这里，直接后果是修复受损电线和变压器的费用，间接后果是变质的食品的价值。显然，食品变质所带来的损失并不是由暴风雨直接造成的。同样，间接后果也可能是收益。3.时间因素后果时间因素后果实质上也是一种间接后果，但和一般的间接后果不同的是，它的大小和时间有很大关

9、系。一般地，如果财产受到直接损失后，有一段时间无法使用，那么在这段时间内就会发生时间因素损失。例如，某企业的组装车间发生事故，厂房被毁，企业为了保证业务流程的正常进行，另租房维持生产，直到原厂房修复完毕才可以使用。这里企业在他处租房的费用就是一种时间因素损失，因为房租的多少与原厂房不能使用的时间长度直接相关。因此，时间长度和由此带来的后果之间的密切关系是时间因素后果区别于其他间接后果的重要特征。四、 财产的类型财产的含义要比实物资产或有形资产的范围大得多，它是指一组源自某项有形的实物资产的权利或者是关于该有形的实物资产的某一部分的一组权利，只要这项实物资产具有独立的经济价值。财产所指的实物资产

10、包括不动产和动产两类。不动产是指“土地以及在土地上生长、建造或固定的任何实物”，动产是指“除不动产之外任何被拥有的财产”。不动产通常包括：土地，土地上的湖泊、河流、地下水、矿藏、景观以及动植物等、建筑，物及其附属物。动产则包括除此之外的其他物品，如货币、机器、设备和用品、原材料、生产流程中的未成品、成品、重要文件、运输工具等。五、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：林xx3、注册资本：1350万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-3-147、营业期限：2011-3-14至无固定期限8

11、、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9579.327663.467184.49负债总额5181.344145.073886.01股东权益合计4397.983518.383298.48公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入36701.6229361.3027526.22营业利润6139.184911.344604.39利润总额5216.744173.393912.55净利润3912.553051.792817.04归属于母公司所有者的净利润3912.553051.7

12、92817.04六、 项目简介（一）项目单位项目单位：xxx投资管理公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约70.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积46667.00（折合约70.00亩），预计场区规划总建筑面积79763.58。其中：主体工程43906.94，仓储工程16673.17，行政办公及生活服务设施10057.65，公共工程9125.82。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作

13、内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。2、公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等

14、在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。灌浆料的性能决定了导管架灌浆部位的安全性和稳定性，风电机组的质量及受力情况决定灌浆料的性能要求。灌浆料对风电基础不仅起受力缓冲作用，同时也起提高结构安全性和稳定性的作用。海上风电灌浆料的性能要求相较于陆上更

15、加严苛，要求灌浆料是无粗骨料，无纤维增强，且灌浆料需要具备大流动性、高早期强度、高最终强度、水下不分散、高耐久性高抗疲劳等性能特点。以江苏苏博特新材料股份有限公司生产的JGM-SP系列风机基础灌浆料为例，该灌浆料是由水泥、高强骨料、高性能外加剂和多种功能材料在专业工厂复合而成的干粉料，加水搅拌均匀后能够具有自流找平、高强耐久、微膨胀等性能的高强水泥基灌浆材料。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31041.30万元，其中：建设投资23732.71万元，占项目总投资的76.46%；建设期利息665.96万元，占项目

16、总投资的2.15%；流动资金6642.63万元，占项目总投资的21.40%。2、建设投资构成本期项目建设投资23732.71万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用20111.67万元，工程建设其他费用2913.84万元，预备费707.20万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入57000.00万元，综合总成本费用45590.93万元，纳税总额5435.21万元，净利润8343.53万元，财务内部收益率20.37%，财务净现值11773.52万元，全部投资回收期6.04年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位

17、指标备注1占地面积46667.00约70.00亩1.1总建筑面积79763.58容积率1.711.2基底面积26133.52建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩324.972总投资万元31041.302.1建设投资万元23732.712.1.1工程费用万元20111.672.1.2工程建设其他费用万元2913.842.1.3预备费万元707.202.2建设期利息万元665.962.3流动资金万元6642.633资金筹措万元31041.303.1自筹资金万元17450.393.2银行贷款万元13590.914营业收入万元57000.00正常运营年份5总成本费用万元45590.936利润总额

18、万元11124.717净利润万元8343.538所得税万元2781.189增值税万元2369.6710税金及附加万元284.3611纳税总额万元5435.2112工业增加值万元18390.3413盈亏平衡点万元22850.00产值14回收期年6.04含建设期24个月15财务内部收益率20.37%所得税后16财务净现值万元11773.52所得税后七、 经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目

19、的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入57000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0042750.0048450.0057000.002增值税0.002033.652304.802369.672.1销项税0.005557.506298.507410.002.2进项税0.003523.853993.7050

20、40.333税金及附加0.00244.04276.58284.363.1城建税0.00142.36161.34165.883.2教育费附加0.0061.0169.1471.093.3地方教育附加0.0040.6746.1047.39（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2369.67万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧

21、费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用45590.93万元，其中：可变成本37957.04万元，固定成本7633.89万元。达产年项目经营成本43654.66万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0027106.5730720.7836142.102工资及福利费0.001814.941814.941814.943修理费0.00860.39860.39860.3

22、94其他费用0.004837.234837.234837.234.1其他制造费用0.00442.32442.32442.324.2其他管理费用0.00355.67355.67355.674.3其他营业费用0.004039.244039.244039.245经营成本0.0034619.1338233.3443654.666折旧费0.001237.311237.311237.317摊销费0.0033.0133.0133.018利息支出0.00665.95665.95665.959总成本费用0.0036555.4040169.6145590.939.1其中：固定成本0.007633.897633.8

23、97633.899.2可变成本0.0028921.5132535.7237957.04（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加284.36万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11124.71（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11124.7125.00%=2781.18（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年

24、可实现利润总额11124.71万元，缴纳企业所得税2781.18万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11124.71-2781.18=8343.53（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0042750.0048450.0057000.002税金及附加0.00244.04276.58284.363总成本费用0.0036555.4040169.6145590.934利润总额0.005950.568003.8111124.715应纳所得税额0.005950.568003.8111124.716所得税0.001487.642

25、000.952781.187净利润0.004462.926002.868343.538期初未分配利润0.000.004016.639017.549可供分配的利润0.004462.9210019.4917361.0710法定盈余公积金0.00446.291001.951736.1111可供分配的利润0.004016.639017.5415624.9612未分配利润0.004016.639017.5415624.9613息税前利润0.008104.1510670.7114571.84（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的

26、折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.37%。本期项目投资财务内部收益率20.37%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=11773.52（万元）。以上计算结果表明，财务净现值11773.52万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上

27、投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.04年。本期项目全部投资回收期6.04年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0042750.0048450.0057000.001.1营业收入0.000.0042750.0048450.0057000.002现金流出11866.35

28、11866.3539845.1439174.1949917.382.1建设投资11866.3511866.352.2流动资金0.004981.97664.275978.362.3经营成本0.0034619.1338233.3443654.662.4税金及附加0.00244.04276.58284.363所得税前净现金流量-11866.35-11866.352904.869275.817082.624累计所得税前净现金流量-11866.35-23732.70-20827.84-11552.03-4469.415调整所得税0.002026.042667.683642.966所得税后净现金流量-11

29、866.35-11866.351417.227274.864301.447累计所得税后净现金流量-11866.35-23732.70-22315.48-15040.62-10739.18计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：28.02%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.37%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：23047.11万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：11773.52万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.34年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.04年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还

30、建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为21.88。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金

31、额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为19.61。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6795.45513590.9113590.9113590.911.2当期还本付息166.491165.42665.95665.95665.951.2.1还本1.2.2付息166.491165.42665.95665.95665.951.3

32、期末借款余额6795.45513590.9113590.9113590.9113590.912利息备付率21.883偿债备付率19.61（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入57000.00万元，综合总成本费用45590.93万元，税金及附加284.36万元，净利润8343.53万元，财务内部收益率20.37%，财务净现值11773.52万元，全部投资回收期6.04年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。八、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建

33、设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资23732.71万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；

34、工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计20111.67万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10210.43万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9282.86万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为618.38万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2913.84万元。（五）预备费本期项目预备费为707.20万元。建设投资估算表单位：万元序

35、号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10210.439282.86618.3820111.671.1建筑工程费10210.4310210.431.2设备购置费9282.869282.861.3安装工程费618.38618.382其他费用2913.842913.842.1土地出让金1650.541650.543预备费707.20707.203.1基本预备费319.67319.673.2涨价预备费387.53387.534投资合计23732.71（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款13590.91万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息665

36、.96万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息665.96166.49499.471.1.1期初借款余额6795.4551.1.2当期借款13590.916795.456795.451.1.3当期应计利息665.96166.49499.471.1.4期末借款余额6795.45513590.911.2其他融资费用1.3小计665.96166.49499.472债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计665.96166.49499.47（七）流动资金流动资金是

37、指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6642.63万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0033220.4037649.7844293.861.1应收账款0.0014949.1816942.4019932.241.2存货0.0011627.1413177.42155

38、02.851.2.1原辅材料0.003488.143953.224650.851.2.2燃料动力0.00174.41197.66232.541.2.3在产品0.005348.486061.617131.311.2.4产成品0.002616.112964.923488.141.3现金0.002657.633011.983543.511.4预付账款0.003986.454517.975315.262流动负债0.0028238.4232003.5537651.232.1应付账款0.0010165.8311521.2713554.442.2预收账款0.0018072.5920482.2724096.7

39、93流动资金0.004981.975646.246642.634流动资金增加0.004981.97664.26996.395铺底流动资金0.009966.1211294.9413288.16（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31041.30万元，其中：建设投资23732.71万元，占项目总投资的76.46%；建设期利息665.96万元，占项目总投资的2.15%；流动资金6642.63万元，占项目总投资的21.40%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资31041.30100.00%1.1建设投资23732.71

40、76.46%1.1.1工程费用20111.6764.79%1.1.1.1建筑工程费10210.4332.89%1.1.1.2设备购置费9282.8629.90%1.1.1.3安装工程费618.381.99%1.1.2工程建设其他费用2913.849.39%1.1.2.1土地出让金1650.545.32%1.1.2.2其他前期费用1263.304.07%1.2.3预备费707.202.28%1.2.3.1基本预备费319.671.03%1.2.3.2涨价预备费387.531.25%1.2建设期利息665.962.15%1.3流动资金6642.6321.40%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资

41、31041.30万元，其中申请银行长期贷款13590.91万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资31041.30100.00%1.1建设投资23732.7176.46%1.2建设期利息665.962.15%1.3流动资金6642.6321.40%2资金筹措31041.30100.00%2.1项目资本金17450.3956.22%2.1.1用于建设投资10141.8032.67%2.1.2用于建设期利息665.962.15%2.1.3用于流动资金6642.6321.40%2.2债务资金13590.9143.78%2.2.1用于建设投资13590.9143.78%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金