不干胶标贴纸工程项目流动资金估算（工程管理）.docx

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1、泓域咨询/不干胶标贴纸工程项目流动资金估算不干胶标贴纸工程项目流动资金估算xx投资管理公司一、 项目背景分析不干胶标贴纸也叫自粘标贴、及时贴、即时贴、压敏纸等，是以纸张、薄膜或特种材料为面料，背面涂有粘合剂，以涂硅底纸为保护纸的一种复合材料，并经印刷、模切等加工后成为成品标贴。应用时，只需从底纸上剥离，轻轻一按，即可贴到各种基材的表面，也可使用贴标机在生产线上自动贴标。不千胶标贴现在在日用化工行业已经得到非常广泛的应用。据了解，目前，国内日化产品使用不干胶标贴作为标贴的比例超过30%，而据统计，目前国内市场上的不干胶标贴仍在日化行业中保持快速增长的势头，并得到更为广泛的应用，标贴材料也将向高层

2、次、多样化的方向发展。众所周知，日化产品具有较高附加值，所以品牌众多，竞争激烈。消费者在琳琅满目的商品中选择一个商品，产品外包装是吸引消费者的关键因素，而日化产品外包装最重要的就是标贴，可见标贴的精致与否起到关键的作用。不干胶标贴可以较为完美地体现标贴所需的要求。二、 建设期利息的估算方法估算建设期利息应按有效利率计息。项目在建设期内如能用非债务资金按期支付利息，应按单利计息；在建设期内如不支付利息，或用贷款支付利息应按复利计息。项目评价中对借款额在建设期各年年内按月、按季均衡发生的项目，为了简化计算，通常假设借款发生当年均在年中使用，按半年计息，其后年份按全年计息。对借款额在建设期各年年初发

3、生的项目，则应按全年计息。建设期利息的计算要根据借款在建设期各年年初发生或者在各年年内均衡发生，采用不同的计算公式。三、 建设期利息估算的前提条件进行建设期利息估算必须先完成以下各项工作：1建设投资估算及其分年投资计划；2确定项目资本金（注册资本）数额及其分年投入计划；3确定项目债务资金的筹措方式（银行贷款或企业债券）及债务资金成本率银行贷款利率或企业债券利率及发行手续费率等）。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息629.64157.41472.231.1.1期初借款余额6424.931.1.2当期借款12849.866424.936424.931.1.3当

4、期应计利息629.64157.41472.231.1.4期末借款余额6424.9312849.861.2其他融资费用1.3小计629.64157.41472.232债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计629.64157.41472.23四、 项目概述（一）项目基本情况1、项目名称：不干胶标贴纸工程项目2、承办单位名称：xx投资管理公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xx（待定）5、项目联系人：董xx（二）主办单位基本情况公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越

5、，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续

6、经营和品牌发展。公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。（三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xx（待定），占地面积约67.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。五、 项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，

7、项目总投资32080.36万元，其中：建设投资24443.49万元，占项目总投资的76.19%；建设期利息629.64万元，占项目总投资的1.96%；流动资金7007.23万元，占项目总投资的21.84%。六、 资金筹措方案（一）项目资本金筹措方案项目总投资32080.36万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）19230.50万元。（二）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12849.86万元。七、 项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：58800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：49394.06万元。3、项目达产

8、年净利润（NP）：6856.73万元。4、财务内部收益率（FIRR）：14.00%。5、全部投资回收期（Pt）：6.90年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：26337.89万元（产值）。八、 项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。九、 生产能力指数法该方法根据已建成的、性质类似的建设项目的生产能力和投资额与拟建项目的生产能力来估算拟建项目投资额。采用生产能力指数法，计算简单、速度快；但要求类似项目的资料可靠，条件基本相同，否则误差就会增大。对于建设内容复杂的项目，可行性研究中有时也用生产能力指数法进行分项装置（或生产线）的

9、工程费用估算。十、 单位生产能力估算法该方法根据已建成的、性质类似的建设项目的单位生产能力投资（如元/吨、元/千瓦）乘以拟建项目的生产能力来估算拟建项目的投资额。该方法将项目的建设投资与其生产能力的关系视为简单的线性关系，估算简便迅速，但精确度较差。使用这种方法要求拟建项目与所选取的已建项目相类似，仅存在规模大小和时间上的差异。单位生产能力估算法一般仅用于投资机会研究阶段。固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10034.2810739.28576.3921349.951.1建筑工程费10034.2810034.281.2设备购置费10739.281

10、0739.281.3安装工程费576.39576.392其他费用1272.461272.463预备费788.39788.393.1基本预备费383.55383.553.2涨价预备费404.84404.844建设期利息629.64629.645合计24040.44十一、 流动资金估算应注意的问题1投入物和产出物采用不含增值税销项税额和进项税额的价格时，流动资金估算中应注意将销项税额和进项税额分别包含在相应的收入和成本支出中。2技术改造项目采用有无对比法进行财务分析或经济分析时，其增量流动资金可能出现负值的情况。当增量流动资金出现负值时，对不同方案之间的效益比选应体现出流动资金的变化，以客观公正反

11、映各方案的相对效益，而对选定的上报方案而言，其增量流动资金只能取零。3项目投产初期所需流动资金在实际工作中应在项目投产前筹措。为简化计算，项目评价中流动资金可从投产第一年开始安排，运营负荷增长，流动资金也随之增加，但采用分项详细估算法估算流动资金时，运营期各年的流动资金数额应按照上述计算公式分别进行估算，不能简单地按100%运营负荷下的流动资金乘以投产期运营负荷估算。十二、 扩大指标估算法扩大指标估算法简便易行，但准确度不如分项详细估算法，在项目初步可行性研究阶段可采用扩大指标估算法。某些流动资金需要量小的行业项目或非制造业项目在可行性研究阶段也可采用扩大指标估算法，扩大指标估算法是参照同类企

12、业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）、或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）、或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0028339.2630228.5437785.681.1应收账款0.0012752.6713602.8517003.561.2存货0.009918.7410579.9913224.991.2.1原辅材料0.002975.633174.003967.501.2.2燃料动力0.00148.78158.70198.371.2.3在产品0.004562.634866.806083.501.2.4产成品0.002231.722380.502975.621.3现金0.002267.142418.283022.851.4预付账款0.003400.713627.424534.282流动负债0.0023083.8424622.7630778.452.1应付账款0.008310.188864.1911080.242.2预收账款0.0014773.6615758.5719698.213流动资金0.005255.425605.787007.234流动资金增加0.005255.42350.361401.455铺底流动资金0.008501.789068.5611335.70