抗氧剂项目财务数据分析-（模板参考）.docx

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1、泓域咨询 /抗氧剂项目财务数据分析目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 背景和必要性6五、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7六、 保障措施8七、 质量管理9八、 项目节能措施10九、 预期效果评价11十、 员工技能培训11十一、 建设投资估算12建设投资估算表13十二、 建设期利息14建设期利息估算表14十三、 流动资金15流动资金估算表16十四、 项目总投资17总投资及构成一览表17十五、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十六、 经济评价财务测算19十七、 项目盈利能力分析21十八、 项目风险分

2、析风险分析23十九、 招标信息发布23二十、 项目总结23二十一、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表26项目投资现金流量表27借款还本付息计划表29建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表33报告说明高分子材料作为一种基础材料，广泛应用于各行各业，在我国有着很大的市场空间，近年来保持较高的市场增速。根据国家统计局数据，2019年我国塑料制品年产量8,184.20万吨，5年复合增速2.00%；我国合成

3、橡胶年产量733.80万吨，5年复合增速5.95%；我国化学纤维年产量5,952.80万吨，5年复合增速6.28%。然而，我国还远不能称为高分子材料制造强国。我国在高端高分子材料领域仍需大量依赖进口。因此，国家“十三五”规划将先进高分子材料列为重点发展目标。根据国家“十三五”规划目标，“十三五”期间规模以上塑料制品企业产量年均增速应达到4%，合成橡胶生胶生产耗用量应至少保持年均6%以上，化纤产量年均增速应保持3.6%，涂料产量应实现年均增长5%，胶粘剂产量应实现年均增长7.80%。根据谨慎财务估算，项目总投资33629.89万元，其中：建设投资25852.52万元，占项目总投资的76.87%；

4、建设期利息586.99万元，占项目总投资的1.75%；流动资金7190.38万元，占项目总投资的21.38%。项目正常运营每年营业收入75300.00万元，综合总成本费用60798.95万元，净利润10607.99万元，财务内部收益率23.99%，财务净现值20621.55万元，全部投资回收期5.68年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称抗氧剂项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人龙xx三、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机

5、遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积58667.00约88.00亩1.1总建筑面积99103.491.2基底面积35786.871.3投资强度万元/亩284.752总投资万元33629.892.1建设投资万元25852.522.1.1工程费用万元22742.582.1.2其他费用万元2532.582.1.3预备费万元577.362.2建设期利息万元586.992.3流动资金

6、万元7190.383资金筹措万元33629.893.1自筹资金万元21650.643.2银行贷款万元11979.254营业收入万元75300.00正常运营年份5总成本费用万元60798.956利润总额万元14143.987净利润万元10607.998所得税万元3535.999增值税万元2975.6010税金及附加万元357.0711纳税总额万元6868.6612工业增加值万元22701.0313盈亏平衡点万元28787.79产值14回收期年5.6815内部收益率23.99%所得税后16财务净现值万元20621.55所得税后四、 背景和必要性高分子材料作为一种基础材料，广泛应用于各行各业，在我国

7、有着很大的市场空间，近年来保持较高的市场增速。根据国家统计局数据，2019年我国塑料制品年产量8,184.20万吨，5年复合增速2.00%；我国合成橡胶年产量733.80万吨，5年复合增速5.95%；我国化学纤维年产量5,952.80万吨，5年复合增速6.28%。然而，我国还远不能称为高分子材料制造强国。我国在高端高分子材料领域仍需大量依赖进口。因此，国家“十三五”规划将先进高分子材料列为重点发展目标。根据国家“十三五”规划目标，“十三五”期间规模以上塑料制品企业产量年均增速应达到4%，合成橡胶生胶生产耗用量应至少保持年均6%以上，化纤产量年均增速应保持3.6%，涂料产量应实现年均增长5%，胶

8、粘剂产量应实现年均增长7.80%。（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。五、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场

9、需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1抗氧剂undefinedundefined2抗氧剂undefinedundefined3抗氧剂undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx75300.00六、 保障措施(一)拓宽融资渠道引导设立产业发展基金。探索政府+资本+用户的发展模式，吸引社会资本深度参与产业发展。(二)加快人才培养和人才引进重视人力资源开发，加大经营管理人才、专业技术人才、高技能人才的引进、培养和使用力度，建

10、立科学高效的用人机制和竞争激励机制，加强队伍建设，提升行业整体创造力与竞争力。鼓励有条件的企业、科研单位和大专院校设立人才培养专项基金，加强行业职业技术培训，提高行业的技术应用能力。加强继续教育工作，依托高等学校和职业院校开展从业人员学历教育、职业道德和职业技能培训，依托区域重点高等学校开展高端人才培训。充分利用高校、科研院在人才方面的优势，增强行业创新能力。(三)强化激励引导加大产业财政支持力度，设立产业发展专项基金，鼓励开展产业化项目试点示范。鼓励引导企业发展多元化发展。(四)抓好政策落实指导各地区从扩大产业服务供给、激发产业市场需求、优化产业发展环境等方面，制定本地区促进产业发展的政策措

11、施，形成政策合力。发挥产业发展专项资金的政策导向作用，根据产业发展情况，及时调整政策实施重点。(五)营造良好信息环境深入开展宣传，建设区域产业网络频道，加大媒体对产业建设宣传报道力度。建设区域产业体验中心，积极推广产业最新研究成果、产品和成功应用案例。充分利用产业论坛、信息技术博览会、各类创业大赛、众创空间等平台，开展多种形式宣传体验，扩大示范带动效应。(六)搭建创新平台依托区域科研院所、大专院校和大型企业集团，构建产学研相结合的产业发展创新体系，解决企业技术上和发展中的难题。加大产业人才引进和培养力度，鼓励企业加大对产业研发投入。 七、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，

12、全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准

13、，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。八、 项目节能措施本项目建成投产后，其主要能耗为电力、水、汽等消耗，为此，本项目从选购设备开始，就注意选择低能耗、高效率的设备，并遵循以下原则：1、适应产品品种和质量要求。2、提高连续化自动化程度，降低劳动强度，提高劳动生产率。3、降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。4、立足国内市场，采购国内生产厂商制造的设备，力求经济性和合理性。5、设备生产技术成熟可靠，确保生产工艺和产品质量的要求。6、主要设备和辅助设备之间相互配套。本项目所

14、采用的设备均系能耗达标设备，而且短期内不会因能耗和环境污染问题而被淘汰。九、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初

15、期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格

16、考核，合格者方可上岗操作。十一、 建设投资估算本期项目建设投资25852.52万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计22742.58万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13182.62万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9031.47万元

17、。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为528.49万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2532.58万元。（三）预备费本期项目预备费为577.36万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13182.629031.47528.4922742.581.1建筑工程费13182.6213182.621.2设备购置费9031.479031.471.3安装工程费528.49528.492其他费用2532.582532.582.1土地出让金1381.951381.953预备费577.36577.363.1基本预备费256.84256.843.2

18、涨价预备费320.52320.524投资合计25852.52十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款11979.25万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息586.99万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息586.99146.75440.241.1.1期初借款余额5989.6251.1.2当期借款11979.255989.635989.631.1.3当期应计利息586.99146.75440.241.1.4期末借款余额5989.62511979.251.2其他融资费用1.3小计586.99146.75440.242债

19、券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计586.99146.75440.24十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7190.38万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第

20、4年第5年1流动资产0.0040135.5145486.9253514.021.1应收账款0.0018060.9820469.1124081.311.2存货0.0014047.4315920.4218729.911.2.1原辅材料0.004214.234776.125618.971.2.2燃料动力0.00210.71238.81280.951.2.3在产品0.006461.827323.408615.761.2.4产成品0.003160.673582.104214.231.3现金0.003210.843638.954281.121.4预付账款0.004816.265458.436421.682

21、流动负债0.0034742.7339375.0946323.642.1应付账款0.0012507.3814175.0316676.512.2预收账款0.0022235.3525200.0629647.133流动资金0.005392.786111.827190.384流动资金增加0.005392.78719.041078.565铺底流动资金0.0012040.6613646.0816054.21十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33629.89万元，其中：建设投资25852.52万元，占项目总投资的76.87%；建设期利息586.99

22、万元，占项目总投资的1.75%；流动资金7190.38万元，占项目总投资的21.38%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资33629.89100.00%1.1建设投资25852.5276.87%1.1.1工程费用22742.5867.63%1.1.1.1建筑工程费13182.6239.20%1.1.1.2设备购置费9031.4726.86%1.1.1.3安装工程费528.491.57%1.1.2工程建设其他费用2532.587.53%1.1.2.1土地出让金1381.954.11%1.1.2.2其他前期费用1150.633.42%1.2.3预备费577.361.72%

23、1.2.3.1基本预备费256.840.76%1.2.3.2涨价预备费320.520.95%1.2建设期利息586.991.75%1.3流动资金7190.3821.38%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资33629.89万元，其中申请银行长期贷款11979.25万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资33629.89100.00%1.1建设投资25852.5276.87%1.2建设期利息586.991.75%1.3流动资金7190.3821.38%2资金筹措33629.89100.00%2.1项目资本金21650.6464.38

24、%2.1.1用于建设投资13873.2741.25%2.1.2用于建设期利息586.991.75%2.1.3用于流动资金7190.3821.38%2.2债务资金11979.2535.62%2.2.1用于建设投资11979.2535.62%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入75300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2975.60万元

25、。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用60798.95万元，其中：可变成本51823.82万元，固定成本8975.13万元。正常经营年份项目经营成本58842.73万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附

26、加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加357.07万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14143.98（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14143.9825.00%=3535.99（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额14143.98万元，缴纳企业所得税3535.99万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=1414

27、3.98-3535.99=10607.99（万元）。十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.99%。本期项目投资财务内部收益率23.99%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2

28、0621.55（万元）。以上计算结果表明，财务净现值20621.55万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.68年。本期项目全部投资回收期5.68年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十八、 项目风险

29、分析风险分析十九、 招标信息发布项目建设单位在相关招标投标互联网平台发布招标公告，同时，在当地省级报纸媒体上公开发布招标信息。二十、 项目总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目

30、主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056475.0064005.0075300.002增值税0.002547.552887.222975.602.1销项税0.007341.758320.659789.002.2进项税0.004794.205433.436813.403税金及附加0.00305.71346.47357.073.1城建税0.00178.33202.11208.293.2教育费附加0.007

31、6.4386.6289.273.3地方教育附加0.0050.9557.7459.51综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0036878.4841795.6149171.312工资及福利费0.002652.512652.512652.513修理费0.00615.65615.65615.654其他费用0.006403.266403.266403.264.1其他制造费用0.00636.01636.01636.014.2其他管理费用0.00505.33505.33505.334.3其他营业费用0.005261.925261.925261.925经营成

32、本0.0046549.9051467.0358842.736折旧费0.001341.601341.601341.607摊销费0.0027.6427.6427.648利息支出0.00586.98586.98586.989总成本费用0.0048506.1253423.2560798.959.1其中：固定成本0.008975.138975.138975.139.2可变成本0.0039530.9944448.1251823.82固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值15497.6014761.4614025.3213289.1812553.041.2当期折旧

33、费736.14736.14736.14736.14736.141.3净值14761.4614025.3213289.1812553.0411816.902机器设备152.1原值9559.968954.508349.047743.587138.122.2当期折旧费605.46605.46605.46605.46605.462.3净值8954.508349.047743.587138.126532.663合计3.1原值25057.5623715.9622374.3621032.7619691.163.2当期折旧费1341.601341.601341.601341.601341.603.3净值237

34、15.9622374.3621032.7619691.1618349.56无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1381.951381.951381.951381.951381.951.2当期摊销费27.6427.6427.6427.6427.641.3净值1354.311326.671299.031271.391243.75利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056475.0064005.0075300.002税金及附加0.00305.71346.47357.073总成本费用0.0048506.12

35、53423.2560798.954利润总额0.007663.1710235.2814143.985应纳所得税额0.007663.1710235.2814143.986所得税0.001915.792558.823535.997净利润0.005747.387676.4610607.998期初未分配利润0.000.005172.6411564.199可供分配的利润0.005747.3812849.1022172.1810法定盈余公积金0.00574.741284.912217.2211可供分配的利润0.005172.6411564.1919954.9612未分配利润0.005172.6411564.

36、1919954.9613息税前利润0.0010165.9413381.0818266.95项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0056475.0064005.0075300.001.1营业收入0.000.0056475.0064005.0075300.002现金流出12926.2612926.2652248.3952532.5465671.142.1建设投资12926.2612926.262.2流动资金0.005392.78719.046471.342.3经营成本0.0046549.9051467.0358842.732.4税金及附加0.00

37、305.71346.47357.073所得税前净现金流量-12926.26-12926.264226.6111472.469628.864累计所得税前净现金流量-12926.26-25852.52-21625.91-10153.45-524.595调整所得税0.002541.493345.274566.746所得税后净现金流量-12926.26-12926.262310.828913.646092.877累计所得税后净现金流量-12926.26-25852.52-23541.70-14628.06-8535.19计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：32.39%；2、项目投资财务内部

38、收益率（所得税后）：23.99%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：35697.70万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：20621.55万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.03年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.68年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5989.62511979.2511979.2511979.251.2当期还本付息146.751027.22586.98586.98586.981.2.1还本1.2.2付息146.751027.22586.98586.98586.981.3期

39、末借款余额5989.62511979.2511979.2511979.2511979.252利息备付率31.123偿债备付率27.43建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13182.629031.47528.4922742.581.1建筑工程费13182.6213182.621.2设备购置费9031.479031.471.3安装工程费528.49528.492其他费用2532.582532.582.1土地出让金1381.951381.953预备费577.36577.363.1基本预备费256.84256.843.2涨价预备费320.52320.524投资合计25852.52建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息586.99146.75440.241.1.1期初借款余额5989.6251.1.2当期借款11979.255989.635989.631.1.3当期应计利息586.99146.75440.241.1.4期末借款余额5989.62511979.251.2其他融资费用1.3小计586.99146.75440.242债券