球墨铸铁井盖项目投资估算（工程项目管理）.docx

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1、泓域咨询/球墨铸铁井盖项目投资估算球墨铸铁井盖项目投资估算xx投资管理公司一、 系数估算法（一）朗格系数法该方法以设备购置费为基础，乘以适当系数来推算项目的建设投资。运用朗格系数法估算投资，方法比较简单，但由于没有考虑项目（或装置）规模大小、设备材质的影响以及不同地区自然、地理条件差异的影响，所以估算的准确度不高。（二）设备及厂房系数法该方法在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上，其他专业工程的投资参照类似项目的统计资料。与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的则按厂房土建投资系数计算，两类投资加起来，再加上拟建项目的其他有关费用，即为拟建项目的建设投资。二、 估算指

2、标法估算指标法俗称扩大指标法。估算指标是一种比概算指标更为扩大的单项工程指标或单位工程指标，以单项工程或单位工程为对象，综合了项目建设中的各类成本和费用，具有较强的综合性和概括性。单项工程指标一般以单项工程生产能力单位投资表示，如工业窑炉砌筑以“元/立方米”表示；变配电站以“元/千伏安”表示；锅炉房以“元/蒸汽吨”表示。单位工程指标一般以如下方式表示：房屋区别不同结构形式以“元/平方米”表示；道路区别不同结构层、面层以“元/平方米”表示；管道区别不同材质、管径以“元/米”表示。估算指标在使用过程中应根据不同地区、不同时期的实际情况进行适当调整，因为地区、时期不同，设备、材料及人工的价格均有差异

3、。估算指标法的精确度相对比概算指标低，主要适用于初步可行性研究阶段。项目可行性研究阶段也可采用，主要是针对建筑安装工程费以及公用和辅助工程等配套工程。实际上单位生产能力估算法也可算是一种最为粗略的扩大指标法，一般只适用于机会研究阶段。固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7503.299259.11606.6817369.081.1建筑工程费7503.297503.291.2设备购置费9259.119259.111.3安装工程费606.68606.682其他费用1090.751090.753预备费556.75556.753.1基本预备费234.272

4、34.273.2涨价预备费322.48322.484建设期利息531.92531.925合计19548.50三、 建设期利息估算的前提条件进行建设期利息估算必须先完成以下各项工作：1建设投资估算及其分年投资计划；2确定项目资本金（注册资本）数额及其分年投入计划；3确定项目债务资金的筹措方式（银行贷款或企业债券）及债务资金成本率银行贷款利率或企业债券利率及发行手续费率等）。四、 建设期利息的估算方法估算建设期利息应按有效利率计息。项目在建设期内如能用非债务资金按期支付利息，应按单利计息；在建设期内如不支付利息，或用贷款支付利息应按复利计息。项目评价中对借款额在建设期各年年内按月、按季均衡发生的项

5、目，为了简化计算，通常假设借款发生当年均在年中使用，按半年计息，其后年份按全年计息。对借款额在建设期各年年初发生的项目，则应按全年计息。建设期利息的计算要根据借款在建设期各年年初发生或者在各年年内均衡发生，采用不同的计算公式。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息531.92132.98398.941.1.1期初借款余额5427.7551.1.2当期借款10855.515427.765427.761.1.3当期应计利息531.92132.98398.941.1.4期末借款余额5427.75510855.511.2其他融资费用1.3小计531.92132.983

6、98.942债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计531.92132.98398.94五、 建设投资中的增值税、进项税额我国于2009年开始实施增值税转型改革，由生产型增值税转变为消费型增值税，允许从销项税额中抵扣部分固定资产增值税，同时该可抵扣固定资产进项税额不得计入固定资产原值。从2016年5月1日起，全面推行营业税改征增值税试点。根据国务院关于废止中华人民共和国营业税暂行条例和修改中华人民共和国增值税暂行条例的决定（国务院令第691号）、财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知（财税2

7、01832号）和关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636号）等规定，工程项目投资构成中的建筑安装工程费、设备购置费、工程建设其他费用中所含增值税进项税额，应根据国家增值税相关规定实施抵扣。但是，为了满足筹资的需要，必须足额估算建设投资，为此建设投资估算应按含增值税进项税额的价格进行。同时要将可抵扣增值税单独列示，以便财务分析中正确计算各类资产原值和应纳增值税。六、 预备费估算（一）基本预备费估算基本预备费是指在项目实施中可能发生、但在项目决策阶段难以预料的支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预见费。一般由下列三项内容构成：1在批准的设计范围内，技术设计、施工图设计及施工过

8、程中所增加的工程费用；经批准的设计变更、工程变更、材料代用、局部地基处理等增加的费用。2一般自然灾害造成的损失和预防自然灾害所采取的措施费用。3竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。基本预备费以工程费用和工程建设其他费用之和为基数，按部门或行业主管部门规定的基本预备费费率估算。（二）涨价预备费估算涨价预备费是对建设工期较长的项目，由于在建设期内可能发生材料、设备、人工、机械台班等价格上涨引起投资增加而需要事先预留的费用，亦称价格变动不可预见费。涨价预备费以分年的工程费用为计算基数。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7503.29

9、9259.11606.6817369.081.1建筑工程费7503.297503.291.2设备购置费9259.119259.111.3安装工程费606.68606.682其他费用2364.932364.932.1土地出让金1274.181274.183预备费556.75556.753.1基本预备费234.27234.273.2涨价预备费322.48322.484投资合计20290.76七、 分年投资计划表的编制估算出项目建设投资、建设期利息和流动资金后，应根据项目计划进度的安排，编制分年投资计划表。实际工作中往往将项目总投资估算表、分年投资计划表和资金筹措表合而为编制“项目总投资使用计划与资

10、金筹措表”。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26165.49100.00%1.1建设投资20290.7677.55%1.1.1工程费用17369.0866.38%1.1.1.1建筑工程费7503.2928.68%1.1.1.2设备购置费9259.1135.39%1.1.1.3安装工程费606.682.32%1.1.2工程建设其他费用2364.939.04%1.1.2.1土地出让金1274.184.87%1.1.2.2其他前期费用1090.754.17%1.2.3预备费556.752.13%1.2.3.1基本预备费234.270.90%1.2.3.2涨价预备费322.

11、481.23%1.2建设期利息531.922.03%1.3流动资金5342.8120.42%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26165.49100.00%1.1建设投资20290.7677.55%1.2建设期利息531.922.03%1.3流动资金5342.8120.42%2资金筹措26165.49100.00%2.1项目资本金15309.9858.51%2.1.1用于建设投资9435.2536.06%2.1.2用于建设期利息531.922.03%2.1.3用于流动资金5342.8120.42%2.2债务资金10855.5141.49%2.2.1用于建

12、设投资10855.5141.49%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金八、 项目名称及建设性质（一）项目名称球墨铸铁井盖项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目九、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx投资管理公司（二）项目联系人熊xx（三）项目建设单位概况公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。公司在“政府引

13、导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确

14、职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。十、 项目实施的可行性（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的

15、战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。十一、 项目建设选址本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约58.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。十二、 建筑物建设规模本期项目建筑面积56462.58，其中：主体工程39936.81，仓储工程7586.47，行政办公及生活服务设施7234.09，公共工程1705.21。十三、 项目总投资及资金构成（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，

16、项目总投资26165.49万元，其中：建设投资20290.76万元，占项目总投资的77.55%；建设期利息531.92万元，占项目总投资的2.03%；流动资金5342.81万元，占项目总投资的20.42%。（二）建设投资构成本期项目建设投资20290.76万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用17369.08万元，工程建设其他费用2364.93万元，预备费556.75万元。十四、 资金筹措方案本期项目总投资26165.49万元，其中申请银行长期贷款10855.51万元，其余部分由企业自筹。十五、 项目预期经济效益规划目标（一）经济效益目标值（正常经营年份）1、营业收入（S

17、P）：59800.00万元。2、综合总成本费用（TC）：51902.26万元。3、净利润（NP）：5744.75万元。（二）经济效益评价目标1、全部投资回收期（Pt）：6.83年。2、财务内部收益率：14.38%。3、财务净现值：-550.86万元。十六、 项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划24个月。十四、项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积38667.00约58.00亩1.1总建筑面积56462.58容积率1.461.2基底面积23200.20建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩337.042总投资

18、万元26165.492.1建设投资万元20290.762.1.1工程费用万元17369.082.1.2工程建设其他费用万元2364.932.1.3预备费万元556.752.2建设期利息万元531.922.3流动资金万元5342.813资金筹措万元26165.493.1自筹资金万元15309.983.2银行贷款万元10855.514营业收入万元59800.00正常运营年份5总成本费用万元51902.266利润总额万元7659.667净利润万元5744.758所得税万元1914.919增值税万元1984.0110税金及附加万元238.0811纳税总额万元4137.0012工业增加值万元14719.4513盈亏平衡点万元29185.09产值14回收期年6.83含建设期24个月15财务内部收益率14.38%所得税后16财务净现值万元-550.86所得税后