庭院伞工程项目流动资金估算(工程项目管理).docx
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1、泓域咨询/庭院伞工程项目流动资金估算庭院伞工程项目流动资金估算一、 建设期利息估算的前提条件进行建设期利息估算必须先完成以下各项工作:1建设投资估算及其分年投资计划;2确定项目资本金(注册资本)数额及其分年投入计划;3确定项目债务资金的筹措方式(银行贷款或企业债券)及债务资金成本率银行贷款利率或企业债券利率及发行手续费率等)。二、 建设期利息的估算方法估算建设期利息应按有效利率计息。项目在建设期内如能用非债务资金按期支付利息,应按单利计息;在建设期内如不支付利息,或用贷款支付利息应按复利计息。项目评价中对借款额在建设期各年年内按月、按季均衡发生的项目,为了简化计算,通常假设借款发生当年均在年中
2、使用,按半年计息,其后年份按全年计息。对借款额在建设期各年年初发生的项目,则应按全年计息。建设期利息的计算要根据借款在建设期各年年初发生或者在各年年内均衡发生,采用不同的计算公式。建设期利息估算表单位:万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息352.5588.14264.411.1.1期初借款余额3597.471.1.2当期借款7194.943597.473597.471.1.3当期应计利息352.5588.14264.411.1.4期末借款余额3597.477194.941.2其他融资费用1.3小计352.5588.14264.412债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1
3、.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计352.5588.14264.41三、 估算指标法估算指标法俗称扩大指标法。估算指标是一种比概算指标更为扩大的单项工程指标或单位工程指标,以单项工程或单位工程为对象,综合了项目建设中的各类成本和费用,具有较强的综合性和概括性。单项工程指标一般以单项工程生产能力单位投资表示,如工业窑炉砌筑以“元/立方米”表示;变配电站以“元/千伏安”表示;锅炉房以“元/蒸汽吨”表示。单位工程指标一般以如下方式表示:房屋区别不同结构形式以“元/平方米”表示;道路区别不同结构层、面层以“元/平方米”表示;管道区别不同材质、
4、管径以“元/米”表示。估算指标在使用过程中应根据不同地区、不同时期的实际情况进行适当调整,因为地区、时期不同,设备、材料及人工的价格均有差异。估算指标法的精确度相对比概算指标低,主要适用于初步可行性研究阶段。项目可行性研究阶段也可采用,主要是针对建筑安装工程费以及公用和辅助工程等配套工程。实际上单位生产能力估算法也可算是一种最为粗略的扩大指标法,一般只适用于机会研究阶段。四、 系数估算法(一)朗格系数法该方法以设备购置费为基础,乘以适当系数来推算项目的建设投资。运用朗格系数法估算投资,方法比较简单,但由于没有考虑项目(或装置)规模大小、设备材质的影响以及不同地区自然、地理条件差异的影响,所以估
5、算的准确度不高。(二)设备及厂房系数法该方法在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上,其他专业工程的投资参照类似项目的统计资料。与设备关系较大的按设备投资系数计算,与厂房土建关系较大的则按厂房土建投资系数计算,两类投资加起来,再加上拟建项目的其他有关费用,即为拟建项目的建设投资。固定资产投资估算表单位:万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6367.706730.64424.9913523.331.1建筑工程费6367.706367.701.2设备购置费6730.646730.641.3安装工程费424.99424.992其他费用714.21714.213预备费32
6、7.87327.873.1基本预备费142.09142.093.2涨价预备费185.78185.784建设期利息352.55352.555合计14917.96五、 预备费估算(一)基本预备费估算基本预备费是指在项目实施中可能发生、但在项目决策阶段难以预料的支出,需要事先预留的费用,又称工程建设不可预见费。一般由下列三项内容构成:1在批准的设计范围内,技术设计、施工图设计及施工过程中所增加的工程费用;经批准的设计变更、工程变更、材料代用、局部地基处理等增加的费用。2一般自然灾害造成的损失和预防自然灾害所采取的措施费用。3竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。基本预备费以工程
7、费用和工程建设其他费用之和为基数,按部门或行业主管部门规定的基本预备费费率估算。(二)涨价预备费估算涨价预备费是对建设工期较长的项目,由于在建设期内可能发生材料、设备、人工、机械台班等价格上涨引起投资增加而需要事先预留的费用,亦称价格变动不可预见费。涨价预备费以分年的工程费用为计算基数。六、 估算步骤1分别估算建筑工程费、设备购置费和安装工程费2汇总建筑工程费、设备购置费和安装工程费,得出分项的工程费用,然后加总得出项目建设所需的工程费用。3在工程费用的基础上估算工程建设其他费用。4以工程费用和工程建设其他费用为基础,估算基本预备费。5在确定工程费用分年投资计划的基础上,估算涨价预备费。6加总
8、求得建设投资建设投资估算表单位:万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6367.706730.64424.9913523.331.1建筑工程费6367.706367.701.2设备购置费6730.646730.641.3安装工程费424.99424.992其他费用1602.151602.152.1土地出让金887.94887.943预备费327.87327.873.1基本预备费142.09142.093.2涨价预备费185.78185.784投资合计15453.35七、 扩大指标估算法扩大指标估算法简便易行,但准确度不如分项详细估算法,在项目初步可行性研究阶段可采用扩大指标
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