牧草机械公司产品优化战略.docx

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1、泓域/牧草机械公司产品优化战略牧草机械公司产品优化战略目录第一章 公司基本情况3一、 公司简介3二、 核心人员介绍3第二章 项目基本情况5一、 项目概况5二、 结论分析5第三章 产品优化战略8一、 销售可能性8二、 产品未来的发展前途8三、 产品寿命周期的含义和实质8四、 产品寿命周期阶段的划分9五、 产品组合优化战略的含义10六、 产品组合优化的方法与战略11第四章 进度计划14一、 项目进度安排14二、 项目实施保障措施15第五章 项目投资分析16一、 投资估算的编制说明16二、 建设投资估算16三、 建设期利息18四、 流动资金19五、 项目总投资21六、 资金筹措与投资计划22第一章

2、公司基本情况一、 公司简介公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。二、 核心人员介绍1、吕xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有

3、限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。2、段xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。3、胡xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。4、龙xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立

4、董事。5、袁xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。第二章 项目基本情况一、 项目概况（一）项目投资人xxx（集团）有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准）。二、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约62.00亩。（二）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（三）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

5、慎财务估算，项目总投资26196.84万元，其中：建设投资21006.15万元，占项目总投资的80.19%；建设期利息259.26万元，占项目总投资的0.99%；流动资金4931.43万元，占项目总投资的18.82%。（四）资金筹措项目总投资26196.84万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）15614.78万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10582.06万元。（五）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：52400.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：44235.34万元。3、项目达产年净利润（NP）：5958.92万元。4、财务内

6、部收益率（FIRR）：16.14%。5、全部投资回收期（Pt）：6.19年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：23190.51万元（产值）。（六）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积41333.00约62.00亩1.1总建筑面积76194.25容积率1.841.2基底面积24386.47建筑系数59.00%1.3投资强度万元/亩314.942总投资万元26196.842.1建设投资万元21006.152.1.1工程费用万元17530.412.1.2工程建设其他费用万元3046.432.1.3预备费万元429.312.2建设期利息万元259.262.

7、3流动资金万元4931.433资金筹措万元26196.843.1自筹资金万元15614.783.2银行贷款万元10582.064营业收入万元52400.00正常运营年份5总成本费用万元44235.346利润总额万元7945.237净利润万元5958.928所得税万元1986.319增值税万元1828.5110税金及附加万元219.4311纳税总额万元4034.2512工业增加值万元13842.6713盈亏平衡点万元23190.51产值14回收期年6.19含建设期12个月15财务内部收益率16.14%所得税后16财务净现值万元5982.40所得税后第三章 产品优化战略一、 销售可能性销售的可能性

8、是指企业开发和生产的新产品，有无销售渠道，企业有无自销能力和服务能力。企业应选择那些有销售渠道和有自销能力的产品，加以开发和生产，保证产品能比较顺利地进入目标市场，并逐步地占领和扩大该目标市场。二、 产品未来的发展前途产品未来发展前途是指产品在未来一定时期，如35年、810年、10年以上，是否有发展前途。主要根据该类产品或该品种的市场需求量来做出判断。如果该类或该品种近期和远期的需求量都大，会使企业产品有较高的销售增长率，那么产品就有发展前途值得开发和生产。三、 产品寿命周期的含义和实质产品寿命周期，是指产品从投入开发到投入生产、投放市场开始，经过成长、发展、成熟到衰退，被另一种新产品所淘汰为

9、止的整个过程。产品寿命周期是产品在市场上运行的一个客观规律，它实质上是反映了产品的经济寿命，或叫产品的市场寿命。它一方面反映了市场上对某种产品的需求状况，即市场对该产品存在需求，就促使生产厂家从事该产品的开发、生产和营销，投放市场，随着市场需求的增长而成长和发展，随着需求的饱和而成熟，随着需求下降而逐步衰退；另一方面反映了生产厂家的产品在市场上的销售状况，即随着市场需求的增长而畅销，随着需求饱和而平销，也随着需求下降而滞销，造成亏损，企业逐步减产直至停产，从而结束其寿命周期。四、 产品寿命周期阶段的划分产品寿命周期有广义和狭义之分。（一）广义的产品寿命周期广义的产品寿命周期指产品从开发、生产、

10、销售直至产品退出市场为止的过程。它包括七个阶段，即产品设想期、产品设计期、产品试制期、产品投入期、产品成长期、产品成熟期、产品衰退期。前三个阶段概括起来为产品的开发周期，这个阶段的任务是尽快拿出市场所需的产品，开发得越快越好，即开发周期越短越好，以快制胜；后四个阶段为产品的市场运行周期，主要任务是使产品畅销的时间越长越好，为企业盈利多做贡献。（二）狭义的产品寿命周期狭义的产品寿命周期主要是指后四个阶段，即投入期、成长期、成熟期和衰退期。这四个阶段的划分主要以年销售增长率为依据。投入期的销售增长率一般较缓慢，因为是新产品，顾客尚未了解；进入成长期，即顾客对新产品有了认识和了解后，购买积极性有所提

11、高，需求增长，企业产品畅销，一般销售增长率超过10%；到了成熟期，需求逐步饱和，产品销售增长缓慢，一般增长率为1%10%；进入衰退期，销售增长率变为负数，产品滞销，标志着该产品将逐步退出市场。五、 产品组合优化战略的含义产品组合优化战略就是依据产品组合的方法，对企业生产经营的全部产品及其组合进行全面分析评估，以此做出产品优化的规划与谋略。这其中的产品组合是指一个企业生产或经营的全部产品线、产品项目的组合方式，它包括四个变数：广度、长度、深度和密度。产品组合的广度，指一个企业所拥有的产品线的数量。较多的产品线，说明产品组合的广度较宽。产品组合的长度，指企业所拥有的产品品种的平均数，即全部品种数除

12、以全部产品线数所得的商。产品组合的深度，指每个品种的花色、规格有多少。产品组合的密度，指各产品线的产品在最终使用、生产条件、分销等方面的相关产品程度。产品组合的四个因素和促进销售、增加利润都有密切的关系。一般来说，拓宽、增加产品线有利于发挥企业的潜力、开拓新的市场；延长或加深产品线可以适合更多的特殊需要；加强产品线之间的密度，可以增强企业的市场地位，发挥和提高企业在有关专业上的能力。由此可见，产品组合优化战略在企业的产品战略中有着重要的作用。六、 产品组合优化的方法与战略常用的产品组合优化方法是由美国通用电气公司和波士顿战略咨询集团合作研究提出的“产品项目平衡管理技术”，又称为PPM技术。该方

13、法的应用步骤如下：一是确定产品的市场吸引力（包括资金利润率、销售利润率、市场容量等）和企业实力（包括市场占有率、生产能力、技术能力、销售能力等）各个具体因素的评分标准。二是按照各项因素的评分标准对每一个产品进行评分，分别计算每种产品的市场吸引力和企业实力的总分。三是依据产品的市场吸引力总分和企业实力总分的高低，划分为大、中、小三等。四是按照每种产品的市场吸引力和企业实力的大、中、小情况，分别填入产品系列分布象限图。纵轴表示市场吸引力高低，横轴表示产品的企业实力大小。两方面的因素有九种组合方式，形成九个象限。五是依据产品所在的象限位置，采取不同的战略：第（1）象限的产品：市场吸引力大，但企业实力

14、小，属于有问题产品。应采取选择性投资，提高企业实力，积极发展，提高市场占有率的战略选择。第（2）象限产品：市场吸引力中等，而企业实力小，属于风险产品。应采取维持现状，努力获利的战略。第（3）象限产品：市场吸引力和企业实力都很小，属于滞销产品。应采取收回投资后停产，予以淘汰的战略。第（4）象限产品：市场吸引力大，企业实力中等，属于亚名牌产品。应采取增加投资，提高实力，大力发展的战略。第（5）象限：市场吸引力和企业实力均为中等，属于维持产品。应采取维持现状的经营战略。第（6）象限产品：市场吸引力小，企业实力中等，属于滞销产品。应采取撤退和淘汰的战略。第（7）象限产品：市场吸引力和企业实力都很大，属

15、于名牌产品。应采取积极投资发挥优势，大力发展，提高市场占有率的战略。第（8）象限产品：市场吸引力中等，企业实力大，属于高盈利产品。应根据市场预测，对有前途的产品予以改进和提高；对需求稳定的产品，采取维持现状、尽力获利的战略。第（9）象限产品：市场吸引力小，而企业实力大，属于微利、无后劲的产品。应采取逐步减产和淘汰的战略。第四章 进度计划一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。表格题目项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容12345

16、67891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营二、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资

17、源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第五章 项目投资分析一、 投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费

18、用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。二、 建设投资估算本期项目建设投资21006.15万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计17530.41万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9927.76万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目

19、概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为7227.59万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为375.06万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3046.43万元。（三）预备费本期项目预备费为429.31万元。表格题目建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9927.767227.59375.0617530.411.1建筑工程费9927.769927.761.2设备购置费7227.597227.591.3安装工程费375.06375.062其他费用3046.433046.432.1土

20、地出让金1739.261739.263预备费429.31429.313.1基本预备费212.66212.663.2涨价预备费216.65216.654投资合计21006.15三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款10582.06万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息259.26万元。表格题目建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息259.26259.260.001.1.1期初借款余额10582.061.1.2当期借款10582.0610582.060.001.1.3当期应计利息259.26259.260.001.1.4期末

21、借款余额10582.0610582.061.2其他融资费用1.3小计259.26259.260.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计259.26259.260.00四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根

22、据测算，本期项目流动资金为4931.43万元。表格题目流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产24889.0731111.3435259.5241481.791.1应收账款11200.0914000.1115866.7918666.811.2存货8711.1810888.9712340.8414518.631.2.1原辅材料2613.353266.693702.254355.591.2.2燃料动力130.67163.34185.11217.781.2.3在产品4007.145008.935676.786678.571.2.4产成品1960.012450.0227

23、76.693266.691.3现金1991.122488.902820.763318.541.4预付账款2986.693733.364231.144977.812流动负债21930.2227412.7731067.8136550.362.1应付账款7894.889868.6011184.4113158.132.2预收账款14035.3417544.1719883.4023392.233流动资金2958.863698.574191.724931.434流动资金增加2958.86739.71493.14739.715铺底流动资金7466.729333.4110577.8612444.54五、 项目

24、总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26196.84万元，其中：建设投资21006.15万元，占项目总投资的80.19%；建设期利息259.26万元，占项目总投资的0.99%；流动资金4931.43万元，占项目总投资的18.82%。表格题目总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26196.84100.00%1.1建设投资21006.1580.19%1.1.1工程费用17530.4166.92%1.1.1.1建筑工程费9927.7637.90%1.1.1.2设备购置费7227.5927.59%1.1.1.3安装工程费375.0

25、61.43%1.1.2工程建设其他费用3046.4311.63%1.1.2.1土地出让金1739.266.64%1.1.2.2其他前期费用1307.174.99%1.2.3预备费429.311.64%1.2.3.1基本预备费212.660.81%1.2.3.2涨价预备费216.650.83%1.2建设期利息259.260.99%1.3流动资金4931.4318.82%六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26196.84万元，其中申请银行长期贷款10582.06万元，其余部分由企业自筹。表格题目项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26196.84100.00%1.1建设投资21006.1580.19%1.2建设期利息259.260.99%1.3流动资金4931.4318.82%2资金筹措26196.84100.00%2.1项目资本金15614.7859.61%2.1.1用于建设投资10424.0939.79%2.1.2用于建设期利息259.260.99%2.1.3用于流动资金4931.4318.82%2.2债务资金10582.0640.39%2.2.1用于建设投资10582.0640.39%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金