硅基新材料项目经营方案_参考范文.docx

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1、泓域咨询 /硅基新材料项目经营方案硅基新材料项目经营方案目录一、 项目名称及投资人4二、 项目建设背景4三、 结论分析5四、 社会经济发展目标6五、 建设规模及主要建设内容7六、 保障措施8七、 项目进度安排10项目实施进度计划一览表10八、 节能综合评价11九、 环境影响合理性分析11十、 项目建设期原辅材料供应情况12十一、 员工技能培训13十二、 建设投资估算14建设投资估算表15十三、 建设期利息16建设期利息估算表16十四、 流动资金17流动资金估算表18十五、 项目总投资19总投资及构成一览表19十六、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十七、 经济评价财务测算

2、21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表24十八、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表27十九、 财务生存能力分析28二十、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十一、 经济评价结论30二十二、 招标要求30二十三、 总结33二十四、 附表33主要经济指标一览表33建设投资估算表35建设期利息估算表35固定资产投资估算表36流动资金估算表37总投资及构成一览表38项目投资计划与资金筹措一览表39营业收入、税金及附加和增值税估算表40综合总成本费用估算表40利润及利润分配表41项目投资现金流量表42借款还本付息计划表44一、 项目名称及投资人（一

3、）项目名称硅基新材料项目（二）项目投资人xx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。二、 项目建设背景打造先行之区、创业之都、生态之城、幸福之州，建设更具实力、更富活力、更有魅力的现代化新福州。凸显福州“四区叠加、一区毗邻”独特优势，充分发挥政策叠加效应和人才、项目、资金聚拢效应，加快推进具有福州特色国家级新区开发建设，打造两岸交流合作重要承载区、扩大对外开放重要门户、东南沿海重要现代产业基地、改革创新示范区和生态文明先行区。加强制度创新和技术进步，推动制造业智能化、服务业科技化、产业绿色化，推动大众创业、万众创新，推动新技术、新产业、新业态蓬勃发展，将福州建成

4、创新驱动、智慧便捷、绿色发展的宜业福地。彰显福州山水、江海、温泉、文化特质，积极创建生态文明先行示范区，推进国家生态市建设和美丽福州建设，将福州建成环境秀美、清新宜居的滨江滨海生态园林城市。坚持保基本、补短板、兜底线、惠民生，推动学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居，将福州建成文明富饶、共建共享的有福之州。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约98.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined硅基新材料的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投

5、资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38951.54万元，其中：建设投资31638.14万元，占项目总投资的81.22%；建设期利息923.12万元，占项目总投资的2.37%；流动资金6390.28万元，占项目总投资的16.41%。（五）资金筹措项目总投资38951.54万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）20112.29万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额18839.25万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：71800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：61622.33万元。3、项目达产年净利润（NP）：74

6、05.27万元。4、财务内部收益率（FIRR）：12.18%。5、全部投资回收期（Pt）：7.10年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：34770.11万元（产值）。四、 社会经济发展目标经济保持中高速增长。在提高发展质量效益基础上，年均增速高于全国平均水平，人均生产总值超过1万美元。经济结构趋于合理，创新驱动发展走在前列。产业迈向中高端水平，战略性新兴产业和服务业增加值占GDP比重分别达到15%和45%。城乡区域发展更趋协调，常住和户籍人口城镇化率分别达到60%、45%以上，内陆改革开放新高地建设取得重大进展，经济外向度达到15%以上，富裕陕西建设提高到新阶段。人民生活水平

7、和质量进一步提高。基本公共服务实现均等化，居民人均可支配收入赶超全国平均水平，年均增长10%左右。现行标准下农村贫困人口实现脱贫、贫困县全部摘帽。实现更加充分的就业，五年新增城镇就业220万人。全面实施13年免费教育，人人享有基本医疗卫生服务，社会保障体系更加完善，物价指数保持稳定，和谐陕西建设迈上新的境界。治理体系和治理能力进一步现代化。民主法制更加健全，法治陕西扎实推进。重点领域和关键环节改革全面推进，行政审批事项进一步精简，非公经济占比达到58%。政府管理运行水平明显提升，各方面制度更加成熟更加定型。国民素质和社会文明程度明显提高。中国梦和社会主义核心价值观深入人心，精神文明创建活动蓬勃

8、开展，覆盖城乡、便捷高效、保基本、促公平的现代公共文化服务体系基本建成，省级重大文化项目基本建成，文化产业增加值占GDP比重达到6%，陕西特色文化影响力进一步扩大。生态环境质量显著提升。生态文明制度基本建立，单位生产总值能耗、主要污染物排放总量、单位二氧化碳排放量明显下降，森林覆盖率超过45%，治污降霾取得显著成效，关中、陕北、陕南优良天数分别达到275天、290天和295天以上，三秦大地山更绿、水更清、天更蓝，美丽陕西建设展现新的景象。五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积65333.00（折合约98.00亩），预计场区规划总建筑面积123505.12。（二）产能规模

9、根据国内外市场需求和xx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx硅基新材料，预计年营业收入71800.00万元。六、 保障措施(一)做好项目建设服务新建项目向重点区域集聚，建立项目跟踪服务制度，健全事中事后监管制度。推行全天候、多方位的一站式服务，对产业项目实行能办即办、急事急办、特事特办、繁事简办。(二)加强监测评估加强规划实施的年度监测体系和制度建设，及时掌握规划指标的实现进度、任务部署和政策措施的落实情况。着力完善创新基础制度，加快建立报告制度和创新调查制度。建立健全规划动态调整机制，根据监测评估结果，结合技术新进展和社会需求的变化，及时对规划指标和重点任务进行调整。(三)优

10、化创新金融环境落实国务院关于促进创业投资持续健康发展的若干意见，做大新兴产业创投基金规模，强化对初创期、成长期高技术产业的融资支持。健全多层次资本市场，支持全国中小企业股权转让系统、机构间私募产品报价与服务系统建设发展，推动区域性股权市场建设。(四)开展宣传培训充分利用报刊、广播、电视等新闻媒体和现代网络平台，大力开展产业宣传，提高全社会对产业的认知度。组织对产业发展相关政策、法律法规、技术标准、技术应用等多方面培训，提高从业人员专业知识和能力水平，满足产业发展需要。组织规划设计单位开展产业规划竞赛活动。(五)加强组织领导定期召开的产业发展和应用推动工作联席会议机制，加强区域产业发展应用，统筹

11、协调产业发展、应用、标准、评价等环节，加强信息沟通、政策衔接，强化部门联动，组织实施相关行动，督促落实重点任务，协调完善推进措施。积极开展产业标识评价工作。 (六)严格行业准入严格执行产业政策、准入条件及相关政策法规，公告符合准入条件的企业名单。新增扩能项目坚持减量置换落后产能，适度有序发展新型产品，杜绝低水平重复建设。七、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容24681012141618202224

12、1可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营八、 节能综合评价本项目采用国内先进的生产设备，运用先进的自动控制生产线，项目建设符合国家产业政策。经过分析、比较，企业针对本项目的具体情况，制定合理利用能源及节能的技术措施，有效的降低各类能源的消耗。项目生产适用了目前国内先进的工艺技术流程和设备，达到了同行业先进水平，项目使用的主要能源种类合理，能源供应有保障，从能源利用和节能角度考虑，从节能角度分析该项目是可行的。九、 环境影响合理性分析（一）生态保护红线项目所在地

13、为工业用地，不涉及生态红线。（二）环境质量底线1、根据大气监测结果表明，评价区大气各监测点各项指标均满足GB3095-2012环境空气质量标准中的二级标准及其他相应标准，说明大气质量较好，有一定环境容量；正常工作下，本项目各污染物对保护目标影响较小。2、根据地表水监测结果表明：监测因子均满足GB3838-2002地表水环境质量标准中类标准，表明地表水环境现状良好，具有一定的环境容量。本项目不直接向地表水体排放废水，生活污水经化粪池收集后，定期清捞用于农田施肥。本项目建成后对区域地表水体影响较小。3、根据噪声监测结果表明：昼、夜间声环境质量均满足GB3096-2008声环境质量标准中2类标准，声

14、环境质量现状较好，本项目各设备噪声经隔声降噪和距离衰减后，厂界噪声不超标，对周围环境影响较小。（三）资源利用上线本项目原辅料均为外购；企业用水由供水管网供给，项目用电为统一供应。项目原辅料、水、电供应充足，生产过程尽可能做到合理利用和节约能耗，最大限度地减少物耗、能耗。（四）环境准入负面清单对照产业结构调整指导目录（2011年本）及国家发展改革委关于修改有关条款的决定，本项目不属于其中的中限制类、淘汰类建设项目，可视为允许类建设项目。因此，本项目的建设与国家和地方的产业政策相符，满足负面清单管理要求。综上所述，本项目的建设符合“三线一单”相关要求。十、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工

15、期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十一、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑

16、在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、

17、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十二、 建设投资估算本期项目建设投资31638.14万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计26576.50万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费

18、为15151.53万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10700.20万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为724.77万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4119.31万元。（三）预备费本期项目预备费为942.33万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用15151.5310700.20724.7726576.501.1建筑工程费15151.531

19、5151.531.2设备购置费10700.2010700.201.3安装工程费724.77724.772其他费用4119.314119.312.1土地出让金2184.402184.403预备费942.33942.333.1基本预备费522.88522.883.2涨价预备费419.45419.454投资合计31638.14十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款18839.25万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息923.12万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息923.12230.78692.341.1.1期初借款

20、余额9419.6251.1.2当期借款18839.259419.639419.631.1.3当期应计利息923.12230.78692.341.1.4期末借款余额9419.62518839.251.2其他融资费用1.3小计923.12230.78692.342债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计923.12230.78692.34十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或

21、扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6390.28万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0033304.0338061.7447577.181.1应收账款0.0014986.8117127.7821409.731.2存货0.0011656.4113321.6116652.011.2.1原辅材料0.003496.923996.484995.601.2.2燃料动力0.00174.85199.82249.

22、781.2.3在产品0.005361.946127.947659.921.2.4产成品0.002622.692997.363746.701.3现金0.002664.323044.943806.171.4预付账款0.003996.484567.415709.262流动负债0.0028830.8332949.5241186.902.1应付账款0.0010379.1011861.8214827.282.2预收账款0.0018451.7321087.7026359.623流动资金0.004473.205112.226390.284流动资金增加0.004473.20639.031278.065铺底流动资

23、金0.009991.2011418.5214273.15十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38951.54万元，其中：建设投资31638.14万元，占项目总投资的81.22%；建设期利息923.12万元，占项目总投资的2.37%；流动资金6390.28万元，占项目总投资的16.41%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38951.54100.00%1.1建设投资31638.1481.22%1.1.1工程费用26576.5068.23%1.1.1.1建筑工程费15151.5338.90%1.1.1.2设备购置

24、费10700.2027.47%1.1.1.3安装工程费724.771.86%1.1.2工程建设其他费用4119.3110.58%1.1.2.1土地出让金2184.405.61%1.1.2.2其他前期费用1934.914.97%1.2.3预备费942.332.42%1.2.3.1基本预备费522.881.34%1.2.3.2涨价预备费419.451.08%1.2建设期利息923.122.37%1.3流动资金6390.2816.41%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资38951.54万元，其中申请银行长期贷款18839.25万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号

25、项目数据指标占总投资比例1总投资38951.54100.00%1.1建设投资31638.1481.22%1.2建设期利息923.122.37%1.3流动资金6390.2816.41%2资金筹措38951.54100.00%2.1项目资本金20112.2951.63%2.1.1用于建设投资12798.8932.86%2.1.2用于建设期利息923.122.37%2.1.3用于流动资金6390.2816.41%2.2债务资金18839.2548.37%2.2.1用于建设投资18839.2548.37%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入

26、估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入71800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0050260.0057440.0071800.002增值税0.002065.822360.942533.212.1销项税0.006533.807467.209334.002.2进项税0.004467.985106.266800.793税金及附加0.00247.90283.32303.983.1城建税0.00144.61165.27177.323.2教育费附加0.0061.9770.8

27、376.003.3地方教育附加0.0041.3247.2250.66（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2533.21万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目

28、综合总成本费用61622.33万元，其中：可变成本52065.76万元，固定成本9556.57万元。达产年项目经营成本59031.73万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0034369.0839278.9449098.682工资及福利费0.002967.082967.082967.083修理费0.00623.86623.86623.864其他费用0.006342.116342.116342.114.1其他制造费用0.00466.55466.55466.554.2其他管理费用0.00633.106

29、33.10633.104.3其他营业费用0.005242.465242.465242.465经营成本0.0044302.1349211.9959031.736折旧费0.001623.791623.791623.797摊销费0.0043.6943.6943.698利息支出0.00923.12923.12923.129总成本费用0.0046892.7351802.5961622.339.1其中：固定成本0.009556.579556.579556.579.2可变成本0.0037336.1642246.0252065.76（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育

30、附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加303.98万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9873.69（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9873.6925.00%=2468.42（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额9873.69万元，缴纳企业所得税2468.42万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=9873.69-2468.42=7405.

31、27（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0050260.0057440.0071800.002税金及附加0.00247.90283.32303.983总成本费用0.0046892.7351802.5961622.334利润总额0.003119.375354.099873.695应纳所得税额0.003119.375354.099873.696所得税0.00779.841338.522468.427净利润0.002339.534015.577405.278期初未分配利润0.000.002105.585509.039可供分配的利润0.002339.

32、536121.1512914.3010法定盈余公积金0.00233.95612.111291.4311可供分配的利润0.002105.585509.0311622.8712未分配利润0.002105.585509.0311622.8713息税前利润0.004822.337615.7313265.23十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=12.18%。本期项目投资财务内部收益率12.18%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用

33、资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1795.52（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1795.52万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收

34、期（Pt）=7.10年。本期项目全部投资回收期7.10年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0050260.0057440.0071800.001.1营业收入0.000.0050260.0057440.0071800.002现金流出15819.0715819.0749023.2350134.3365086.972.1建设投资15819.0715819.072.2流动资金0.004473.20639.02575

35、1.262.3经营成本0.0044302.1349211.9959031.732.4税金及附加0.00247.90283.32303.983所得税前净现金流量-15819.07-15819.071236.777305.676713.034累计所得税前净现金流量-15819.07-31638.14-30401.37-23095.70-16382.675调整所得税0.001205.581903.933316.316所得税后净现金流量-15819.07-15819.07456.935967.154244.617累计所得税后净现金流量-15819.07-31638.14-31181.21-25214.

36、06-20969.45计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：17.75%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：12.18%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：11042.81万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：1795.52万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.31年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.10年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流

37、量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为14.37。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算

38、按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为13.50。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额9419.62518839.2518839.2518839.251.2当期还本付息230.781615.

39、46923.12923.12923.121.2.1还本1.2.2付息230.781615.46923.12923.12923.121.3期末借款余额9419.62518839.2518839.2518839.2518839.252利息备付率14.373偿债备付率13.50二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入71800.00万元，综合总成本费用61622.33万元，税金及附加303.98万元，净利润7405.27万元，财务内部收益率12.18%，财务净现值1795.52万元，全部投资回收期7.10年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上

40、所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省

41、公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工