柿子加工液态产品项目出口退税申请报告_模板.docx

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1、泓域咨询 /柿子加工液态产品项目出口退税申请报告柿子加工液态产品项目出口退税申请报告目录一、 项目名称及建设性质4二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 背景和必要性6五、 项目选址综合评价7六、 项目工程设计总体要求7七、 公司经营宗旨8八、 项目建设期原辅材料供应情况8九、 项目实施保障措施8十、 环境管理分析9十一、 员工技能培训12十二、 建设投资估算13建设投资估算表14十三、 建设期利息15建设期利息估算表15十四、 流动资金16流动资金估算表17十五、 项目总投资18总投资及构成一览表18十六、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表1

2、9十七、 经济评价财务测算20十八、 项目盈利能力分析22十九、 偿债能力分析23二十、 招标组织方式24二十一、 项目风险对策24二十二、 项目总结25二十三、 附表26营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表27固定资产折旧费估算表28无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表29项目投资现金流量表30借款还本付息计划表32建设投资估算表32建设期利息估算表33固定资产投资估算表34流动资金估算表34总投资及构成一览表35项目投资计划与资金筹措一览表36一、 项目名称及建设性质（一）项目名称柿子加工液态产品项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目二、 项目承办单

3、位（一）项目承办单位名称xx有限公司（二）项目联系人钟xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积20667.00约31.00亩1.1总建筑面积36401.981.2基底面积12813.541.3投资强度万元/亩316.642总投资万元12507.132.1建设投资万元9910.272.1.1工程费用万元8

4、773.472.1.2其他费用万元856.832.1.3预备费万元279.972.2建设期利息万元249.352.3流动资金万元2347.513资金筹措万元12507.133.1自筹资金万元7418.353.2银行贷款万元5088.784营业收入万元19900.00正常运营年份5总成本费用万元17092.096利润总额万元2721.917净利润万元2041.438所得税万元680.489增值税万元716.7310税金及附加万元86.0011纳税总额万元1483.2112工业增加值万元5432.7813盈亏平衡点万元10155.04产值14回收期年7.6315内部收益率9.29%所得税后16财务

5、净现值万元-1597.11所得税后四、 背景和必要性风机大型化背景下，轴承是稀缺的单位价值量提升的零部件环节。据三一重能公告数据计算，主轴承单MW均价随着风机功率提升明显增加。由此可见，轴承是风机大型化趋势下稀有的单位价值量提升的零部件，主要原因在于大功率轴承技术壁垒明显提升，在大风机叶片受力不均衡导致机组载荷增加，需引入独立变桨进行平衡，对轴承耐损耗性能提出更高要求。（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领

6、先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。五、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。六、 项目工程设计总体要求（一）设计原则本设计按照国家及行业指定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能的改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地力求简洁、鲜明、大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力

7、求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。（二）设计规范、依据1、建筑设计防火规范2、建筑结构荷载规范3、建筑地基基础设计规范4、建筑抗震设计规范5、混凝土结构设计规范6、给排水工程构筑物结构设计规范七、 公司经营宗旨自主创新，诚实守信，让世界分享中国创造的魅力。八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建

8、设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十、 环境管理

9、分析（一）环境管理计划目的通过制订系统的、科学的环境管理计划，使本报告表针对本项目运营过程中产生的环境影响所提出的防治或减缓措施，在该项目营运中逐步得到落实，从而使得环保设施建设和本项目工程建设符合国家同步设计、同步实施和同步投产使用的“三同时”制度要求。为环境保护措施得以有计划的落实和地方环保部门对其进行监督提供依据。通过环境管理计划的实施，将本项目对周围环境带来的不利影响减缓到环境所能承受的范围之内，使工程建设的经济效益、社会效益和环境效益得以协调、持续和稳定发展。（二）环境管理计划项目施工期及运行期必须加强环境管理，以确保项目建设正常运行，营运期生产正常运行，消除对环境的不利影响。本项目

10、建成后应加强环境管理工作，按照国家的环保政策，建立环境管理制度，治理污染源，减少污染物的排放，以最大限度减少生产工艺对环境产生的不良影响。同时重视生态环境的保护，力争生产区的环境协调有序。1、施工期环境管理职责如下：控制施工期环境污染及生态破坏，杜绝野蛮施工；业主单位与施工企业签订施工合同，确立环境保护条款，明确责任；指导和监督检查施工过程中“三废”及噪声治理工作，施工结束后及时覆土种植植被，体现生态环境的恢复工作，使施工期对环境污染及生态破坏程度降至最小；参与各项环保设施的施工安装质量检查和竣工验收工作，保证环保设施能正常运行。2、营运期的环境管理项目投入生产营运后，环境管理主要职责为：遵守

11、国家、地方的有关法律、法规以及其它相关规定，结合该项目的工艺特征，制定切实有效的环保管理制度，并落实到各部门、各岗位，使环保工作有章可循。建立健全项目运行期的污染源档案，环保设施运行情况档案，按月统计污染物排放情况并编制好有关数据报表并存档。对环保设施、设备进行日常的监控和维护工作，并作好记录存档。做好环境保护，安全生产宣传以及相关技术培训等工作，提高全员的环境保护意识，加强环境法制观念。加强管理，建立废水非正常排放的应急制度和响应措施，将非正常排放的影响降至最低。接受并配合地方环境保护主管部门对厂内各废水、固废、噪声等污染源排放情况及固废处置情况进行监督监测，并将检查结果及时反馈给厂级主管领

12、导及相关生产操作系统，协调各部门的关系。（三）环境监测项目的环境监测计划要按照排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）执行。1、环境监测计划目的环境监测目的是通过对本企业污染源监测和周围环境的监测，及时准确掌握污染状况，了解污染程度和范围，分析其变化趋和规律，为加强环境管理，实施清洁生产提供可靠的技术依据。企业在生产期间应定期委托有资格的环境监测部门进行污染源监督性监测，为环境管理提供依据。2、实施机构当建设单位现有环保监测设备、人员配备及技术力量等方面的不足以完成监测任务的实际需要时，应委托有资质的监测单位承担监测任务。3、环境质量监测时段与监测项目水环境监测计划：根据排污单位自

13、行监测技术指南总则（HJ819-2017）及环境影响评价技术导则地表水环境（HJ2.3-2018），本项目水污染等级为三级B，项目废水经化粪池处理后用于周边农田灌溉，因此不用进行地表水环境质量监测。大气环境监测计划：根据排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）及环境影响评价技术导则大气环境（HJ2.2-2018），大气环境质量监测计划要求计算的项目排放污染物Pi1%的其他污染物作为环境质量监测因子。本项目涉及的SO2、NO2、PM10为一般污染物，因此不用进行大气环境质量监测。十一、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，

14、培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及

15、技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十二、 建设投资估算本期项目建设投资9910.27万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计8773.47万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4341.97万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运

16、杂费进行估算。本期项目设备购置费为4181.71万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为249.79万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为856.83万元。（三）预备费本期项目预备费为279.97万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4341.974181.71249.798773.471.1建筑工程费4341.974341.971.2设备购置费4181.714181.711.3安装工程费249.79249.792其他费用856.83856.832.1土地出让金343.89343.893预备费279.97279.973.1基本预

17、备费114.02114.023.2涨价预备费165.95165.954投资合计9910.27十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款5088.78万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息249.35万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息249.3562.34187.011.1.1期初借款余额2544.391.1.2当期借款5088.782544.392544.391.1.3当期应计利息249.3562.34187.011.1.4期末借款余额2544.395088.781.2其他融资费用1.3小计249.3562.34

18、187.012债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计249.3562.34187.01十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2347.51万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年

19、第2年第3年第4年第5年1流动资产0.009182.6110406.9612243.481.1应收账款0.004132.184683.135509.571.2存货0.003213.913642.444285.221.2.1原辅材料0.00964.181092.731285.571.2.2燃料动力0.0048.2154.6464.281.2.3在产品0.001478.401675.521971.201.2.4产成品0.00723.13819.54964.171.3现金0.00734.61832.56979.481.4预付账款0.001101.911248.841469.222流动负债0.0074

20、21.988411.579895.972.1应付账款0.002671.913028.173562.552.2预收账款0.004750.075383.416333.423流动资金0.001760.631995.382347.514流动资金增加0.001760.63234.75352.135铺底流动资金0.002754.783122.083673.04十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12507.13万元，其中：建设投资9910.27万元，占项目总投资的79.24%；建设期利息249.35万元，占项目总投资的1.99%；流动资金2347

21、.51万元，占项目总投资的18.77%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资12507.13100.00%1.1建设投资9910.2779.24%1.1.1工程费用8773.4770.15%1.1.1.1建筑工程费4341.9734.72%1.1.1.2设备购置费4181.7133.43%1.1.1.3安装工程费249.792.00%1.1.2工程建设其他费用856.836.85%1.1.2.1土地出让金343.892.75%1.1.2.2其他前期费用512.944.10%1.2.3预备费279.972.24%1.2.3.1基本预备费114.020.91%1.2.3.2

22、涨价预备费165.951.33%1.2建设期利息249.351.99%1.3流动资金2347.5118.77%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资12507.13万元，其中申请银行长期贷款5088.78万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资12507.13100.00%1.1建设投资9910.2779.24%1.2建设期利息249.351.99%1.3流动资金2347.5118.77%2资金筹措12507.13100.00%2.1项目资本金7418.3559.31%2.1.1用于建设投资4821.4938.55%2.1.2用于建

23、设期利息249.351.99%2.1.3用于流动资金2347.5118.77%2.2债务资金5088.7840.69%2.2.1用于建设投资5088.7840.69%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入19900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=716.73万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料

24、动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用17092.09万元，其中：可变成本14166.02万元，固定成本2926.07万元。正常经营年份项目经营成本16299.45万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加86.00万元。（

25、四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2721.91（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2721.9125.00%=680.48（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额2721.91万元，缴纳企业所得税680.48万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=2721.91-680.48=2041.43（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收

26、益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=9.29%。本期项目投资财务内部收益率9.29%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-1597.11（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-1597.11万元（大于0），说明本期项目

27、具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.63年。本期项目全部投资回收期7.63年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为

28、10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为14.65。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它

29、表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为14.09。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十、 招标组织方式由业主或委托具有资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作。鉴于本工程无特殊要求，建议业主按照国家的规定进行公开招标方式。二十一、 项目风险对策（一）政策风险对策目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住

30、国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。（二）社会风险对策加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助，为项目的顺利实施提供保障。（三）经济风险对策密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响，依据实际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。（四）管理风险对策选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育；同时制定合理高效适用的管理程序和制度，杜绝由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应选择具有

31、较好业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位，确保项目按时按质完成建设，及时投运。二十二、 项目总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质

32、量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十三、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0014925.0

33、016915.0019900.002增值税0.00633.55718.03716.732.1销项税0.001940.252198.952587.002.2进项税0.001306.701480.921870.273税金及附加0.0076.0386.1686.003.1城建税0.0044.3550.2650.173.2教育费附加0.0019.0121.5421.503.3地方教育附加0.0012.6714.3614.33综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0010051.5311391.7313402.042工资及福利费0.00763.98763

34、.98763.983修理费0.00351.52351.52351.524其他费用0.001781.911781.911781.914.1其他制造费用0.00129.44129.44129.444.2其他管理费用0.00177.89177.89177.894.3其他营业费用0.001474.581474.581474.585经营成本0.0012948.9414289.1416299.456折旧费0.00536.41536.41536.417摊销费0.006.886.886.888利息支出0.00249.35249.35249.359总成本费用0.0013741.5815081.7817092.0

35、99.1其中：固定成本0.002926.072926.072926.079.2可变成本0.0010815.5112155.7114166.02固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值5384.235128.484872.734616.984361.231.2当期折旧费255.75255.75255.75255.75255.751.3净值5128.484872.734616.984361.234105.482机器设备152.1原值4431.504150.843870.183589.523308.862.2当期折旧费280.66280.66280.6628

36、0.66280.662.3净值4150.843870.183589.523308.863028.203合计3.1原值9815.739279.328742.918206.507670.093.2当期折旧费536.41536.41536.41536.41536.413.3净值9279.328742.918206.507670.097133.68无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值343.89343.89343.89343.89343.891.2当期摊销费6.886.886.886.886.881.3净值337.01330.13323.25316.

37、37309.49利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0014925.0016915.0019900.002税金及附加0.0076.0386.1686.003总成本费用0.0013741.5815081.7817092.094利润总额0.001107.391747.062721.915应纳所得税额0.001107.391747.062721.916所得税0.00276.85436.76680.487净利润0.00830.541310.302041.438期初未分配利润0.000.00747.491852.019可供分配的利润0.00830.542057.

38、793893.4410法定盈余公积金0.0083.05205.78389.3411可供分配的利润0.00747.491852.013504.0912未分配利润0.00747.491852.013504.0913息税前利润0.001633.592433.173651.74项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0014925.0016915.0019900.001.1营业收入0.000.0014925.0016915.0019900.002现金流出4955.144955.1414785.6014610.0518498.212.1建设投资4955.1

39、44955.142.2流动资金0.001760.63234.752112.762.3经营成本0.0012948.9414289.1416299.452.4税金及附加0.0076.0386.1686.003所得税前净现金流量-4955.14-4955.14139.402304.951401.794累计所得税前净现金流量-4955.14-9910.28-9770.88-7465.93-6064.145调整所得税0.00408.40608.29912.936所得税后净现金流量-4955.14-4955.14-137.451868.19721.317累计所得税后净现金流量-4955.14-9910.2

40、8-10047.73-8179.54-7458.23计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：14.75%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：9.29%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：807.67万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：-1597.11万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.73年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.63年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2544.395088.785088.785088.781.2当期还本付息62.34436.36249.35249.35249.351.2.1还本1.2.2付息62.34436.36249.35249.35249.351.3期末借款余额2544.395088.785088.785088.785088.782利息备付率14.653偿债备付率14.09建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用