xx公司双氟磺酰亚胺银项目出口退税申请报告（模板范本）.docx

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1、泓域咨询 /xx公司双氟磺酰亚胺银项目出口退税申请报告报告说明双氟磺酰亚胺银，silver (I) (Bisfluorosulfonyl)imide，简写为AgFSI，是一种无机银盐，其化学性质与广泛采用的双三氟甲磺酰亚胺银（AgNTf2）相似，而制备成本更低，在一些过渡金属催化的反应中得到了应用。根据谨慎财务估算，项目总投资28848.86万元，其中：建设投资21405.98万元，占项目总投资的74.20%；建设期利息228.60万元，占项目总投资的0.79%；流动资金7214.28万元，占项目总投资的25.01%。项目正常运营每年营业收入60900.00万元，综合总成本费用48614.69

2、万元，净利润8995.43万元，财务内部收益率23.81%，财务净现值13260.25万元，全部投资回收期5.39年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。目录一、 项目实施的必要性4二、 项目名称及投资人4三、 项目建设背景5四、 结论分析5五、 市场分析6六、 建设区基本情况7七、 建设规模及主要建设内容10八、 保障措施10九、 环境影响合理性分析12十、 企业技术研发分析13十一、 项目进度安排15项目实施进度计划一览表15十二、 项目总

3、投资16总投资及构成一览表16十三、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十四、 经济评价财务测算18十五、 项目盈利能力分析20十六、 偿债能力分析21十七、 项目风险分析风险风险及应对措施23十八、 项目总结23十九、 附表23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表26项目投资现金流量表27借款还本付息计划表28建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表31总投资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表33一、 项目实施的必要性（一）现有产能

4、已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平

5、提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。二、 项目名称及投资人（一）项目名称xx公司双氟磺酰亚胺银项目（二）项目投资人xxx投资管理公司（三）建设地点本期项目选址位于xx。三、 项目建设背景到2020年，战略性新兴产业成为全区经济社会发展和产业转型升级的重要推动力量，增加值占地区生产总值的比重达到12%以上；初步形成创新驱动、高端发展、集约高效、环境友好的产业发展新格局，市场竞争力和影响力显著提升，成为大众创业万众创新的主战场。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx，占地面积约78

6、.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xx吨双氟磺酰亚胺银的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28848.86万元，其中：建设投资21405.98万元，占项目总投资的74.20%；建设期利息228.60万元，占项目总投资的0.79%；流动资金7214.28万元，占项目总投资的25.01%。（五）资金筹措项目总投资28848.86万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）19518.10万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额

7、9330.76万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：60900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：48614.69万元。3、项目达产年净利润（NP）：8995.43万元。4、财务内部收益率（FIRR）：23.81%。5、全部投资回收期（Pt）：5.39年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：20645.41万元（产值）。五、 市场分析未来三元动力电池高镍化是趋势，对电池材料的要求越来越高，电解液要往高压、高安全方向发展，而传统锂盐六氟磷酸锂由于在高温下易分解且对水敏感，使其在高温、高压电领域的应用受限，因此市场亟待新型添加剂在耐高温、高电压、阻燃等领域发

8、挥作用。LiFSI是三元动力电池中非常关键的添加剂之一，能非常有效的改善其循环和高低温等性能，因而LiFSI一面世就以其优异的电化学性能受到锂电池电解液行业的热捧。在日、美、欧等国际市场上，LiFSI产品表现出较强的竞争力。不过，受限于其复杂的合成工艺和提纯方法，目前只有日本等极少数公司能批量供货LiFSI，且价格极为昂贵。国内还没有量产LiFSI的企业，主要是依靠进口，且目前的使用量较小。目前主流电解液厂家和添加剂厂家都在积极建设LiFSI产线，其中新宙邦计划产能200吨，预计投产时间2016年底；广州天赐计划产能300吨，预计投产时间2016年底；江苏华盛计划产能1000吨，预计投产时间2

9、017年上半年；永太科技目前产线在建。未来新能源汽车市场对动力电池在安全和能量密度方面的要求逐步提高，而LiFSI能大幅提高电解液耐高温和高压性能，符合未来电解液的发展趋势，应用将进一步增加。六、 建设区基本情况北京市，简称“京”，古称燕京、北平，是中华人民共和国首都、省级行政区、直辖市、国家中心城市、超大城市，国务院批复确定的中国政治中心、文化中心、国际交往中心、科技创新中心。截至2018年，全市下辖16个区，总面积16410.54平方千米，2019年末，常住人口2153.6万人，城镇人口1865万人，城镇化率86.6%，常住外来人口达794.3万人。北京地处中国北部、华北平原北部，东与天津

10、毗连，其余均与河北相邻，中心位置东经11620、北纬3956，是世界著名古都和现代化国际城市。北京地势西北高、东南低。西部、北部和东北部三面环山，东南部是一片缓缓向渤海倾斜的平原。境内流经的主要河流有永定河、潮白河、北运河、拒马河等，多由西北部山地发源，穿过崇山峻岭，向东南蜿蜒流经平原地区，最后分别汇入渤海。北京的气候为典型的暖温带半湿润大陆性季风气候，夏季高温多雨，冬季寒冷干燥，春、秋短促。北京被世界权威机构GaWC评为世界一线城市。联合国报告指出北京人类发展指数居中国城市第二位。2019年，北京市实现地区生产总值35371.3亿元，按可比价格计算，比上年增长6.1%。社会消费品零售总额12

11、270.1亿元。2019年，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力建设“高质量产业之区、高品质宜居之城”，经济高质量发展动能持续增强，社会大局保持和谐稳定，人民群众获得感、幸福感、安全感显著提升。2020年，是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。当前，世界经济格局复杂多变，但中国稳中向好、长期向好的基本态势没有改变，坚持从全局谋划一域、以一域服务全局，对标对表抓落实，沉心静气谋发展，努力推动经济社会各项事业再上台阶。当前时期，仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，面临诸

12、多发展机遇：和平发展合作共赢仍是时代主流，世界经济增长态势总体趋好；国家深入实施新一轮西部大开发战略，扶持中西部地区培育新的增长点，支持贫困地区与全国同步全面建成小康社会，为打赢脱贫攻坚战、加快城乡协调发展，提供了历史性机遇；城乡基础设施支撑能力进一步提升，产业和消费结构加快升级，市场活力动力更加强劲，保持经济社会持续健康发展的空间广阔、潜力巨大。同时，必须清醒地看到，全市经济社会发展仍存在不少困难和问题，新常态下面临的挑战更加复杂严峻。主要表现在：传统增长动力逐步减弱，新兴增长动力难以接续，稳增长压力大；先进制造业和现代服务业发展滞后，科技创新能力薄弱，转型升级困难多；资源环境约束趋紧，土地

13、等资源供需矛盾加大，保持良好生态环境形势严峻；开放型经济发展水平低，区位优势和作用未能充分发挥，辐射带动能力弱；贫困人口多、贫困面广，基本公共服务保障能力不足，城乡居民收入差距仍然较大，城乡协调发展任务艰巨，等等。新常态下实现全面建成小康社会目标的难度加大，必须积极主动适应新常态，准确把握经济社会发展阶段性的新要求，抢抓新机遇、激发新动力、创造新条件、夯实新基础，实现经济社会可持续发展。七、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积52000.00（折合约78.00亩），预计场区规划总建筑面积80527.78。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx投资管理公司建设能力分析，建

14、设规模确定达产年产xx吨双氟磺酰亚胺银，预计年营业收入60900.00万元。八、 保障措施(一)完善和落实优惠扶持政策推进出台有关扶持优惠政策。认真执行国家相关优惠政策，对符合扶持条件的重点企业，对其开展项目投资、重组兼并等予以优先支持。(二)深化科技引领深化科技引领，在重大领域加大科技创新。建立、完善一批高水平研究中心。打造一批具有自主创新能力、基础研究和成果转化有机结合的科研团队。推广普及一批技术，为适应最新法规标准等需求、解决产业发展重大问题提供强有力的科技支撑。(三)着力推进简政放权进一步深化制度改革，规范审批行为，减少、简化、整合产业重大项目投资的前置审批及中介服务，降低企业的制度性

15、交易成本；加强配套监管体系建设，强化事中事后监管。进一步简化企业境外投资核准程序。运用大数据、云计算、物联网等信息化手段，提升部门服务管理效能。认真落实各项政策，积极解决企业在转型升级和调整疏解过程中遇到的困难与问题。(四)加强统筹协同推进遵循市场经济规律，充分发挥市场需求导向作用和资源配置的决定性作用，突出企业开展集成创新、工程应用、产业化与试点示范的主体地位，调动企业推进产业的积极性和内生动力，制定适合企业实际情况的产业整体方案，大力实施智能化改造升级，大幅提高产业发展质量和水平。加快转变部门职能，强化对产业发展的引导推动，针对制约产业发展的瓶颈和薄弱环节，加强战略性谋划和前瞻性部署，统筹

16、协调各部门、大专院校、科研院所、中介机构和广大企业等各方优势资源，协同推进产业发展。(五)发展总部经济积极吸引跨国公司、国内大企业集团总部、区域性总部以及营销、研发、财务等职能总部落户。制定总部经济发展重大政策、战略规划，在总部企业财税、用地、人才等方面完善政策体系。适当放宽总部企业所需人才的户籍管理，在置业、医疗、教育等公共服务领域对专业人才予以便利。(六)强化人才队伍建设在国内外知名高校、产业研究机构建立培训基地，开展产业专题培训，培育一批具有全球战略眼光和产业理念的领军型战略企业家。采用市场化运作模式，加快培养造就一批具有产业意识的职业经理人。鼓励企业面向海内外引进高层次领军型产业人才，

17、着力打造具有国际先进水平的产业创新团队。面向产业发展需求，优化高等院校学科设置，实施产业高技能人才培养工程，依托高技能人才公共实训基地、大型骨干企业、技工院校等，加快培养一批满足产业发展需求、具有实际技术操作能力的高技能人才。九、 环境影响合理性分析本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十、 企业技术研发分析目前多数行业企业的生产技术和装备水平落后，处于浅加工阶段，导致生产效率低下，产品附加值低，普遍存在低水平的过度竞争问题。而且因为资金和规模所限，产品品种较为单一，更增加了企业的经营风险。随着市场竞争中品牌竞争、质量竞争的加剧，这种低素质状况已经

18、对中小企业的生存构成了威胁。结合行业特点，公司制定了“小而专、小而精”的发展战略。为了进一步提升企业核心竞争力，公司设立了企业产品研发中心，进一步完善企业自主研发体系。（一）企业研究开发中心的主要职责1、科技信息部主要负责行业内新技术、新装备、新产品信息的搜集与整理，引进外部先进的技术与工艺；负责公司知识产权的申报、管理工作及技术材料文件的档案管理工作。2、技术研发部主要负责组织开展新产品、新技术、新工艺的研究和印染配方的开发，负责对新技术进行消化吸收和创新。3、质量检测部主要负责各类研发产品和原辅材料的质量检测；负责质量保证体系的日常运行工作，协助处理生产过程中出现的质量问题。4、对外合作部

19、主要负责对外技术合作和交流，与高等院校、科研院所开展产学研合作，建立长期、稳定的合作关系。（二）技术创新机制经过多年的实践与探索，公司已建立健全技术创新机制，为公司技术创新活动高效开展和创新能力持续提升提供了坚实的制度保障。公司的技术创新机制主要包括以下几个方面：（1）科研管理制度公司制定了科研项目管理办法，从科研项目立项、过程管理、验收、经费管理、成果转换等环节加强对研究开发项目的管理，以实现对科研项目管理的科学化、规范化和制度化，更好地指导科研项目的实施。（2）人才培育机制公司通过制定人才培训和激励制度，不断培养、引进有创新能力的人才队伍，将技术骨干人员的选拔和培养常态化、制度化，强化创新

20、意识，为创新型人才提供良好的创新环境和制度。（3）产学研合作机制公司以自身为主体，以行业发展和市场需求为导向，通过产、学、研、用的紧密结合与通力合作，将科技成果及时、顺利地转化为现实生产力，服务于公司开展的各项业务。（三）技术创新能力公司致力于建设新型节能环保型和智能制造型企业，近年来，公司实施了多项新产品新技术开发项目，取得了多项专利，公司的技术创新能力得到不断提升。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：

21、月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28848.86万元，其中：建设投资21405.98万元，占项目总投资的74.20%；建设期利息228.60万元，占项目总投资的0.79%；流动资金7214.28万元，占项目总投资的25.01%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28848.86100.00

22、%1.1建设投资21405.9874.20%1.1.1工程费用18290.2163.40%1.1.1.1建筑工程费10100.8635.01%1.1.1.2设备购置费7784.2526.98%1.1.1.3安装工程费405.101.40%1.1.2工程建设其他费用2636.169.14%1.1.2.1土地出让金1464.285.08%1.1.2.2其他前期费用1171.884.06%1.2.3预备费479.611.66%1.2.3.1基本预备费211.690.73%1.2.3.2涨价预备费267.920.93%1.2建设期利息228.600.79%1.3流动资金7214.2825.01%十三、

23、 资金筹措与投资计划本期项目总投资28848.86万元，其中申请银行长期贷款9330.76万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28848.86100.00%1.1建设投资21405.9874.20%1.2建设期利息228.600.79%1.3流动资金7214.2825.01%2资金筹措28848.86100.00%2.1项目资本金19518.1067.66%2.1.1用于建设投资12075.2241.86%2.1.2用于建设期利息228.600.79%2.1.3用于流动资金7214.2825.01%2.2债务资金9330.7632

24、.34%2.2.1用于建设投资9330.7632.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入60900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2428.32万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出

25、等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用48614.69万元，其中：可变成本42313.91万元，固定成本6300.78万元。正常经营年份项目经营成本47040.43万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加291.40万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收

26、入-综合总成本费用-税金及附加=11993.91（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11993.9125.00%=2998.48（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额11993.91万元，缴纳企业所得税2998.48万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=11993.91-2998.48=8995.43（万元）。十五、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计

27、为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.81%。本期项目投资财务内部收益率23.81%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=13260.25（万元）。以上计算结果表明，财务净现值13260.25万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项

28、目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.39年。本期项目全部投资回收期5.39年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十六、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评

29、价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为33.79。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（D

30、SCR）为29.68。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十七、 项目风险分析风险风险及应对措施十八、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十九、 附表营业收入、税金及附加和增

31、值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36540.0045675.0051765.0060900.002增值税1343.561750.342021.532428.322.1销项税4750.205937.756729.457917.002.2进项税3406.644187.414707.925488.683税金及附加161.23210.04242.59291.403.1城建税94.05122.52141.51169.983.2教育费附加40.3152.5160.6572.853.3地方教育附加26.8735.0140.4348.57综合总成本费用估算表单位：万元序号项

32、目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费24023.4830029.3534033.2740039.142工资及福利费2274.772274.772274.772274.773修理费695.81695.81695.81695.814其他费用4030.714030.714030.714030.714.1其他制造费用271.83271.83271.83271.834.2其他管理费用262.35262.35262.35262.354.3其他营业费用3496.533496.533496.533496.535经营成本31024.7737030.6441034.5647040.436折旧费1087

33、.761087.761087.761087.767摊销费29.2929.2929.2929.298利息支出457.21457.21457.21457.219总成本费用32599.0338604.9042608.8248614.699.1其中：固定成本6300.786300.786300.786300.789.2可变成本26298.2532304.1236308.0442313.91固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值11980.9511411.8510842.7510273.659704.551.2当期折旧费569.10569.10569.1056

34、9.10569.101.3净值11411.8510842.7510273.659704.559135.452机器设备152.1原值8189.357670.697152.036633.376114.712.2当期折旧费518.66518.66518.66518.66518.662.3净值7670.697152.036633.376114.715596.053合计3.1原值20170.3019082.5417994.7816907.0215819.263.2当期折旧费1087.761087.761087.761087.761087.763.3净值19082.5417994.7816907.0215

35、819.2614731.50无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1464.281464.281464.281464.281464.281.2当期摊销费29.2929.2929.2929.2929.291.3净值1434.991405.701376.411347.121317.83利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36540.0045675.0051765.0060900.002税金及附加161.23210.04242.59291.403总成本费用32599.0338604.9042608.8248614

36、.694利润总额3779.746860.068913.5911993.915应纳所得税额3779.746860.068913.5911993.916所得税944.931715.022228.402998.487净利润2834.815145.046685.198995.438期初未分配利润0.002551.336926.7312250.739可供分配的利润2834.817696.3713611.9221246.1610法定盈余公积金283.48769.641361.192124.6211可供分配的利润2551.336926.7312250.7319121.5412未分配利润2551.336926

37、.7312250.7319121.5413息税前利润5181.889032.2911599.2015449.60项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0036540.0045675.0051765.0060900.001.1营业收入0.0036540.0045675.0051765.0060900.002现金流出21405.9835514.5738322.8246327.1549496.112.1建设投资21405.980.002.2流动资金4328.571082.145050.002164.282.3经营成本31024.7737030.6441034

38、.5647040.432.4税金及附加161.23210.04242.59291.403所得税前净现金流量-21405.981025.437352.185437.8511403.894累计所得税前净现金流量-21405.98-20380.55-13028.37-7590.523813.375调整所得税1295.472258.072899.803862.406所得税后净现金流量-21405.9880.505637.163209.458405.417累计所得税后净现金流量-21405.98-21325.48-15688.32-12478.87-4073.46计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得

39、税前）：32.26%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.81%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：25291.27万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：13260.25万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.67年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.39年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额9330.769330.769330.769330.761.2当期还本付息228.60457.21457.21457.21457.211.2.1还本1.2.2付息228.60457.21457.214

40、57.21457.211.3期末借款余额9330.769330.769330.769330.769330.762利息备付率33.793偿债备付率29.68建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10100.867784.25405.1018290.211.1建筑工程费10100.8610100.861.2设备购置费7784.257784.251.3安装工程费405.10405.102其他费用2636.162636.162.1土地出让金1464.281464.283预备费479.61479.613.1基本预备费211.69211.693.2涨价预备费267.

41、92267.924投资合计21405.98建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息228.60228.600.001.1.1期初借款余额9330.761.1.2当期借款9330.769330.760.001.1.3当期应计利息228.60228.600.001.1.4期末借款余额9330.769330.761.2其他融资费用1.3小计228.60228.600.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计228.60228.600.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10100.867784.25405.1018