xx公司碳棒项目扶持资金申请报告（范文模板）.docx

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1、泓域咨询 /xx公司碳棒项目扶持资金申请报告报告说明碳棒为非金属制品，作为碳弧气刨切割工艺中的一种必备的焊接前的切割耗材，是由碳、石墨加上适当的粘合剂，通过挤压成形，经2200焙烤旋段后镀一层铜而制成，耐高温，导电性良好，不易断裂，适用于将金属切割成符合要求的形状。根据谨慎财务估算，项目总投资30209.51万元，其中：建设投资23531.81万元，占项目总投资的77.90%；建设期利息555.93万元，占项目总投资的1.84%；流动资金6121.77万元，占项目总投资的20.26%。项目正常运营每年营业收入67700.00万元，综合总成本费用56396.12万元，净利润8255.39万元，财

2、务内部收益率19.44%，财务净现值7506.07万元，全部投资回收期6.16年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。目录一、 项目名称及项目单位5二、 项目建设地点5三、 编制依据和技术原则5主要经济指标一览表6四、 主要结论及建议8五、 项目选址综合评价8六、 产品规划方案及生产纲领8产品规划方案一览表9

3、七、 建设方案9八、 保障措施11九、 公司的目标、主要职责12十、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表14十一、 环境保护结论15十二、 预期效果评价15十三、 建设投资估算16建设投资估算表17十四、 建设期利息18建设期利息估算表18十五、 流动资金19流动资金估算表20十六、 项目总投资21总投资及构成一览表21十七、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十八、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表26十九、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表29二十、 财务生存能力分析30二十一、 偿债能力分析3

4、0借款还本付息计划表31二十二、 经济评价结论32二十三、 招标信息发布32二十四、 项目总结33二十五、 附表34营业收入、税金及附加和增值税估算表34综合总成本费用估算表34固定资产折旧费估算表35无形资产和其他资产摊销估算表36利润及利润分配表37项目投资现金流量表37借款还本付息计划表39建设投资估算表40建设期利息估算表40固定资产投资估算表41流动资金估算表42总投资及构成一览表43项目投资计划与资金筹措一览表44一、 项目名称及项目单位项目名称：xx公司碳棒项目项目单位：xx有限责任公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx，占地面积约53.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越

5、，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展“十三五”规划纲要；2、建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）；3、工业可行性研究编制手册；4、现代财务会计；5、工业投资项目评价与决策；6、国家及地方有关政策、法规、规划；7、项目建设地总体规划及控制性详规；8、项目建设单位提供的有关材料及相关数据；9、国家公布的相关设备及施工标准。（二）技术原则1、所选择的工艺技术应先进、适用、可靠，保证项目投产后，能安全、稳定、长周期、连续运行。2、所选择的设备和材料必须可靠，并注意解决好超限设备的

6、制造和运输问题。3、充分依托现有社会公共设施，以降低投资，加快项目建设进度。4、贯彻主体工程与环境保护、劳动安全和工业卫生、消防同时设计、同时建设、同时投产。5、消防、卫生及安全设施的设置必须贯彻国家关于环境保护、劳动安全的法规和要求，符合行业相关标准。6、所选择的产品方案和技术方案应是优化的方案，以最大程度减少投资，提高项目经济效益和抗风险能力。科学论证项目的技术可靠性、项目的经济性，实事求是地作出研究结论。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积35333.00约53.00亩1.1总建筑面积69798.551.2基底面积21553.131.3投资强度万元/亩435.312总投资万元

7、30209.512.1建设投资万元23531.812.1.1工程费用万元20497.822.1.2其他费用万元2454.372.1.3预备费万元579.622.2建设期利息万元555.932.3流动资金万元6121.773资金筹措万元30209.513.1自筹资金万元18864.013.2银行贷款万元11345.504营业收入万元67700.00正常运营年份5总成本费用万元56396.126利润总额万元11007.197净利润万元8255.398所得税万元2751.809增值税万元2472.4810税金及附加万元296.6911纳税总额万元5520.9712工业增加值万元19091.2513盈

8、亏平衡点万元27784.79产值14回收期年6.1615内部收益率19.44%所得税后16财务净现值万元7506.07所得税后四、 主要结论及建议该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。五、 项目选址综合评价项目选址所处位置交通便利、地势平坦、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输。通讯便捷，水资源丰富，能源供应充裕。项目选址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，自然环境条件良好。拟建工程地势开阔，有

9、利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。项目选址具备良好的原料供应、供水、供电条件，生产、生活用水全部由项目建设地提供，完全可以保障供应。六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1碳棒吨undefined2碳

10、棒吨undefined3碳棒吨undefined4.吨5.吨6.吨合计xx67700.00七、 建设方案1、本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并按建筑抗震设计规范（GB500112010）的规定及当地有关文件采取必要的抗震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要建筑物的围护结构及屋面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。.2、生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在

11、设计上充分考虑了通风设计，避免火灾、爆炸的危险性。.3、建筑内部装修设计防火规范，耐火等级为二级；屋面防水等级为三级，按照屋面工程技术规范要求施工。.4、根据地质条件及生产要求，对本装置土建结构设计初步定为：生产车间采用钢筋混凝土独立基础。.5、根据项目的自身情况及当地规划建设管理部门对该区域建筑结构的要求，确定本项目生产生间拟采用全钢结构。.6、本项目的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为 0.05g，建筑抗震设防类别为丙类，抗震等级为三级。.7、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。八、 保障措施(一)增强规划指导作用按照国家要求，分解落实约束性发展指标，强化考核，确保规划

12、有效实施，发挥规划投资指导作用。强化规划与产业政策、标准体系、运行监管的配合，发挥好规划对行业发展规范、引领作用。完善规划实施跟踪评价和定期评估制度，结合实施中重大问题适时调整规划内容。(二)强化规划实施管理强化产业规划的约束与引导，分解落实约束性指标，加强目标责任管理，确保规划的有效实施。加强对规划实施中重大问题的后评估。管理部门要发挥主体作用，深入开展研究论证，做好与国家产业规划的衔接协调，完成工作机制，推动规划任务的具体落实。(三)加强规划监管引导建立和健全产业管理体系和研究协作体系，完善规划和公布制度。编制具有科学性、前瞻性、指导性和实用性的产业规划，并重视产业规划对产业建设的指导作用

13、，规范有序的开展各项产业建设项目。项目单位要依据规划，合理安排各年度产业建设计划，坚持产业发展与国民经济协调发展，建设结构合理、安全可靠、协调的产业体系。(四)加大政策研究力度组织行业协会和相关单位深入研究区域行业发展中的机遇及目前面临的问题，为决策部门制定行业发展政策提供依据。(五)强化人才支撑吸引高层次的海内外产业专业人才团队。建立和完善人才激励机制，营造人才脱颖而出的环境。支持高等院校与企业、科研院所加强合作，联合培养一批掌握前沿技术的科技人才，具有国际先进管理理念的管理人才，具有国际战略眼光、善于开拓国际市场的企业家队伍。支持职业技术学校、职业教育实训基地建设。逐步形成多层次、多渠道的

14、人才引进和培养体系，迅速壮大人才队伍，为产业的发展提供坚实的人才保证。(六)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合作，支持有条件的企业开拓海外业务，推进产业发展走出去。九、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个

15、市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、碳棒行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和碳棒行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内碳棒行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强

16、化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招

17、标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 环境保护结论项目符合国家产业政策，符合城乡规划要求，符合国家土地供地政策，运营期间产生的废气、废水、噪声、固体废弃物等在采取相应的治理措施后，均能达到相应的国家标准要求，对外环境影响较小。因此，该项目在认真贯彻执行国家的环保法律、法规，认真落实污染防治措施的基础上，从环保角度分析，该项目的实施是可行的。二级环境保护标题建议1、定期检修高噪声设备，保证设备正常运行，降低对周围环境声噪声的影响；2、加强企业管理，规范操作，减少污染，节约资源；3、严格落实环保投资，保证及时足额到位，

18、专款专用；4、严格落实评价提出的污染物治理措施，将项目污染物对周围环境的影响降至最低。十二、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完

19、善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十三、 建设投资估算本期项目建设投资23531.81万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计20497.82万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9429.73万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法

20、及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10448.37万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为619.72万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2454.37万元。（三）预备费本期项目预备费为579.62万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9429.7310448.37619.7220497.821.1建筑工程费9429.739429.731.2设备购置费10448.3710448.371.3安装工程费619.72619.722其他费用2454.372454.372.1土地出让金10

21、16.401016.403预备费579.62579.623.1基本预备费313.08313.083.2涨价预备费266.54266.544投资合计23531.81十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款11345.50万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息555.93万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息555.93138.98416.951.1.1期初借款余额5672.751.1.2当期借款11345.505672.755672.751.1.3当期应计利息555.93138.98416.951.1.4期末借款余额

22、5672.7511345.501.2其他融资费用1.3小计555.93138.98416.952债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计555.93138.98416.95十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根

23、据测算，本期项目流动资金为6121.77万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0034076.2838944.3248680.401.1应收账款0.0015334.3317524.9421906.181.2存货0.0011926.7013630.5117038.141.2.1原辅材料0.003578.014089.155111.441.2.2燃料动力0.00178.90204.46255.571.2.3在产品0.005486.286270.037837.541.2.4产成品0.002683.513066.863833.581.3现金0.002726.

24、103115.543894.431.4预付账款0.004089.154673.325841.652流动负债0.0029791.0434046.9042558.632.1应付账款0.0010724.7812256.8915321.112.2预收账款0.0019066.2621790.0227237.523流动资金0.004285.244897.426121.774流动资金增加0.004285.24612.181224.355铺底流动资金0.0010222.8811683.3014604.12十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资30209

25、.51万元，其中：建设投资23531.81万元，占项目总投资的77.90%；建设期利息555.93万元，占项目总投资的1.84%；流动资金6121.77万元，占项目总投资的20.26%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资30209.51100.00%1.1建设投资23531.8177.90%1.1.1工程费用20497.8267.85%1.1.1.1建筑工程费9429.7331.21%1.1.1.2设备购置费10448.3734.59%1.1.1.3安装工程费619.722.05%1.1.2工程建设其他费用2454.378.12%1.1.2.1土地出让金1016.40

26、3.36%1.1.2.2其他前期费用1437.974.76%1.2.3预备费579.621.92%1.2.3.1基本预备费313.081.04%1.2.3.2涨价预备费266.540.88%1.2建设期利息555.931.84%1.3流动资金6121.7720.26%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资30209.51万元，其中申请银行长期贷款11345.50万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资30209.51100.00%1.1建设投资23531.8177.90%1.2建设期利息555.931.84%1.3流动资金6121.

27、7720.26%2资金筹措30209.51100.00%2.1项目资本金18864.0162.44%2.1.1用于建设投资12186.3140.34%2.1.2用于建设期利息555.931.84%2.1.3用于流动资金6121.7720.26%2.2债务资金11345.5037.56%2.2.1用于建设投资11345.5037.56%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入67700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项

28、目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0047390.0054160.0067700.002增值税0.001983.622267.002472.482.1销项税0.006160.707040.808801.002.2进项税0.004177.084773.806328.523税金及附加0.00238.03272.04296.693.1城建税0.00138.85158.69173.073.2教育费附加0.0059.5168.0174.173.3地方教育附加0.0039.6745.3449.45（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的

29、通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2472.48万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用56396.12万元，其中：可变成本48527.54万元，固定成本7868.58万元。达产年项目经营成本54548.73万元。具体测算数据详见综合总成本

30、费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0032131.3636721.5545901.942工资及福利费0.002625.602625.602625.603修理费0.00841.90841.90841.904其他费用0.005179.295179.295179.294.1其他制造费用0.00429.30429.30429.304.2其他管理费用0.00368.57368.57368.574.3其他营业费用0.004381.424381.424381.425经营成本0.0040778.1545368.3454548.736折旧费0

31、.001271.131271.131271.137摊销费0.0020.3320.3320.338利息支出0.00555.93555.93555.939总成本费用0.0042625.5447215.7356396.129.1其中：固定成本0.007868.587868.587868.589.2可变成本0.0034756.9639347.1548527.54（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加296.69万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=

32、营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11007.19（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11007.1925.00%=2751.80（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额11007.19万元，缴纳企业所得税2751.80万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11007.19-2751.80=8255.39（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0047390.0054160.0067700.002税金及附加0

33、.00238.03272.04296.693总成本费用0.0042625.5447215.7356396.124利润总额0.004526.436672.2311007.195应纳所得税额0.004526.436672.2311007.196所得税0.001131.611668.062751.807净利润0.003394.825004.178255.398期初未分配利润0.000.003055.347253.569可供分配的利润0.003394.828059.5115508.9510法定盈余公积金0.00339.48805.951550.8911可供分配的利润0.003055.347253.56

34、13958.0512未分配利润0.003055.347253.5613958.0513息税前利润0.006213.978896.2214314.92十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.44%。本期项目投资财务内部收益率19.44%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项

35、目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7506.07（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7506.07万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.16年。本期项目全部投资回收期6.16年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回

36、收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0047390.0054160.0067700.001.1营业收入0.000.0047390.0054160.0067700.002现金流出11765.9111765.9145301.4246252.5660355.012.1建设投资11765.9111765.912.2流动资金0.004285.24612.185509.592.3经营成本0.0040778.1545368.3454548.732.4税金及附加0.00238.03272.04296.693所得税前净现

37、金流量-11765.91-11765.912088.587907.447344.994累计所得税前净现金流量-11765.91-23531.82-21443.24-13535.80-6190.815调整所得税0.001553.492224.053578.736所得税后净现金流量-11765.91-11765.91956.976239.384593.197累计所得税后净现金流量-11765.91-23531.82-22574.85-16335.47-11742.28计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.63%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.44%；3、项目投资财务

38、净现值（所得税前，ic=13%）：17172.21万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：7506.07万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.48年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.16年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算

39、，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为25.75。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值

40、，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为23.12。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5672.7511345.5011345.5011345.501.2当期还本付息138.98972.88555.93555.93555.931.2.1还本1.2.2付息138.98972.88555.93555.93555.931.3期末借款余额5672.7