xx公司有刷电机项目经营报告（模板范文）.docx

《xx公司有刷电机项目经营报告（模板范文）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《xx公司有刷电机项目经营报告（模板范文）.docx（35页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询 /xx公司有刷电机项目经营报告xx公司有刷电机项目经营报告目录一、 公司主要财务数据4公司合并资产负债表主要数据4公司合并利润表主要数据4二、 项目名称及建设性质4三、 项目承办单位5四、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表5五、 市场分析7六、 建设规模及主要建设内容8七、 项目选址原则8八、 监事8九、 能源消费种类和数量分析10能耗分析一览表10十、 环境管理分析11十一、 项目建设期原辅材料供应情况12十二、 建设投资估算12建设投资估算表13十三、 建设期利息14建设期利息估算表14十四、 流动资金15流动资金估算表16十五、 项目总投资17总投资及构成一览表17十六、

2、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十七、 经济评价财务测算19十八、 项目风险分析21十九、 招标要求24二十、 项目总结24二十一、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表30建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额16667.

3、0613333.6512500.30负债总额6360.575088.464770.43股东权益合计10306.498245.197729.87公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入55711.9344569.5441783.95营业利润12593.5010074.809445.13利润总额11955.629564.508966.72净利润8966.726994.046456.04归属于母公司所有者的净利润8966.726994.046456.04二、 项目名称及建设性质（一）项目名称xx公司有刷电机项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目三、 项目承办单位（

4、一）项目承办单位名称xx（集团）有限公司（二）项目联系人叶xx四、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积53333.00约80.00亩1.1总建筑面积94598.061.2基底面积31466.471.3投资强度万元/亩386.242总投资万元40363.242.1建设投资万元31622.002.1.1工程费用

5、万元27822.482.1.2其他费用万元2824.272.1.3预备费万元975.252.2建设期利息万元349.202.3流动资金万元8392.043资金筹措万元40363.243.1自筹资金万元26110.273.2银行贷款万元14252.974营业收入万元91900.00正常运营年份5总成本费用万元73869.776利润总额万元17572.397净利润万元13179.298所得税万元4393.109增值税万元3815.2710税金及附加万元457.8411纳税总额万元8666.2112工业增加值万元28785.4713盈亏平衡点万元37568.70产值14回收期年5.1715内部收益率

6、25.40%所得税后16财务净现值万元24678.85所得税后五、 市场分析有刷电机是内含电刷装置的将电能转换成机械能（电动机）或将机械能转换成电能（发电机）的旋转电机。有刷电机是所有电机的基础，它具有启动快、制动及时、可在大范围内平滑地调速、控制电路相对简单等特点。电机工作时，线圈和换向器旋转，磁钢和碳刷不转，线圈电流方向的交替变化是随电机转动的换向器和电刷来完成的。在电动车行业有刷电机分高速有刷电机和低速有刷电机。有刷电机和无刷电机有很多区别，从名字上可以看出有刷电机有碳刷，无刷电机没有碳刷。有刷电机有定子和转子两大部分组成，定子上有磁极（绕组式或永磁式），转子有绕组，通电后，转子上也形成

7、磁场（磁极），定子和转子的磁极之间有一个夹角，在定转子磁场（N极和S极之间）的相互吸引下，使电机旋转。改变电刷的位置，就可以改变定转子磁极夹角（假设以定子的磁极为夹角起始边，转子的磁极为另一边，由转子的磁极指向定子的磁极的方向就是电机的旋转方向）的方向，从而改变电机的旋转方向。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积53333.00（折合约80.00亩），预计场区规划总建筑面积94598.06。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx台有刷电机，预计年营业收入91900.00万元。七、 项目选址原则项目选址应符合城乡规

8、划和相关标准规范，有利于产业发展、城乡功能完善和城乡空间资源合理配置与利用，坚持节能、保护环境可持续利用发展，经济效益、社会效益、环境效益三效统一，土地利用最优化。八、 监事1、监事由股东代表和公司职工代表担任。公司职工代表担任的监事不得少于监事人数的三分之一。监事应具有法律、会计等方面的专业知识或工作经验。2、本章程规定的不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、高级管理人员及其配偶和直系亲属在公司董事、高级管理人员任职期间不得担任公司监事。3、监事应当遵守法律、行政法规和本章程的规定，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。4、监事每届任期三

9、年。监事任期届满，连选可以连任。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。监事连续两次不能亲自出席监事会会议的，视为不能履行职责，股东大会或职工代表大会应当予以撤换九、 能源消费种类和数量分析（

10、一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1328.98万kwh，折合1633.32tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量21852.00/a，折合1.87tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1635.19tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kwhkgce/kwh0.122913

11、28.981633.32当量值2水mkgce/m0.085721852.001.87工质合计tce1635.19十、 环境管理分析（一）环境管理本项目需建立环境管理机构，负责公司的环境监督管理和环保设施运行工作，实行责任制，各负责人要协助专职人员提高项目的环境保护工作，并建立严格的管理制度，确保各环保设施正常运行；同时要加强对下属员工的环保培训，不断提高环保意识。项目建成后，厂区应按照相关管理部门的要求加强对厂区的环境管理，建立健全厂的环保监督、管理制度。（二）环保管理制度的建立1、建立环境管理体系项目建成后，按照国际标准的要求建立环境管理体系，以便全面系统的对污染物进行控制，进一步提高能源资

12、源的利用率，及时了解有关环保法律法规及其他要求，更好地遵守法律法规及各项制度。2、报告制度执行月报制度。月报内容主要为污染治理设施的运行情况、污染物排放情况以及污染事故或污染纠纷等。3、污染治理设施的管理、监控制度项目建成后，必须确保污染处理设施长期、稳定、有效地运行，不得擅自拆除或者闲置污染物处理设施，不得故意不正常使用污染处理设施。污染处理设施的管理必须与生产经营活动一起纳入单位日常管理工作的范畴，落实责任人、操作人员、维修人员、运行经费、设备的备品备件、化学药品和其他原辅材料。同时要建立岗位责任制、制定操作规程、建立管理台帐。4、奖惩制度各级管理人员都应树立保护环境的思想，企业也应设置环

13、境保护奖惩条例。对爱护环保设施、节能降耗、改善环境者实行奖励；对环保观念淡薄，不按环保要求管理，造成环境设施损坏、环境污染及资源和能源浪费者一律予以重罚。十一、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、 建设投资估算本期项目建设投资31622.00万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计27822.48万元。1、

14、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12488.08万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为14391.28万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为943.12万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2824.27万元。（三）预备费本期项目预备费为975.25万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12488.0814391.28943.122782

15、2.481.1建筑工程费12488.0812488.081.2设备购置费14391.2814391.281.3安装工程费943.12943.122其他费用2824.272824.272.1土地出让金1071.971071.973预备费975.25975.253.1基本预备费426.50426.503.2涨价预备费548.75548.754投资合计31622.00十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款14252.97万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息349.20万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息349.20

16、349.200.001.1.1期初借款余额14252.971.1.2当期借款14252.9714252.970.001.1.3当期应计利息349.20349.200.001.1.4期末借款余额14252.9714252.971.2其他融资费用1.3小计349.20349.200.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计349.20349.200.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一

17、般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为8392.04万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产45807.6952855.0359902.3670473.371.1应收账款20613.4623784.7626956.0731713.021.2存货16032.6918499.2620965.8324665.681.2.1原辅材料4809.815549.776289.747399.701.2

18、.2燃料动力240.49277.49314.49369.991.2.3在产品7375.048509.669644.2811346.211.2.4产成品3607.364162.344717.315549.781.3现金3664.624228.404792.195637.871.4预付账款5496.926342.607188.288456.802流动负债40352.8646561.0052769.1362081.332.1应付账款14527.0316761.9618996.8922349.282.2预收账款25825.8329799.0433772.2439732.053流动资金5454.8362

19、94.037133.238392.044流动资金增加5454.83839.20839.201258.815铺底流动资金13742.3115856.5117970.7121142.01十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资40363.24万元，其中：建设投资31622.00万元，占项目总投资的78.34%；建设期利息349.20万元，占项目总投资的0.87%；流动资金8392.04万元，占项目总投资的20.79%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资40363.24100.00%1.1建设投资31622.0078.

20、34%1.1.1工程费用27822.4868.93%1.1.1.1建筑工程费12488.0830.94%1.1.1.2设备购置费14391.2835.65%1.1.1.3安装工程费943.122.34%1.1.2工程建设其他费用2824.277.00%1.1.2.1土地出让金1071.972.66%1.1.2.2其他前期费用1752.304.34%1.2.3预备费975.252.42%1.2.3.1基本预备费426.501.06%1.2.3.2涨价预备费548.751.36%1.2建设期利息349.200.87%1.3流动资金8392.0420.79%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资4

21、0363.24万元，其中申请银行长期贷款14252.97万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资40363.24100.00%1.1建设投资31622.0078.34%1.2建设期利息349.200.87%1.3流动资金8392.0420.79%2资金筹措40363.24100.00%2.1项目资本金26110.2764.69%2.1.1用于建设投资17369.0343.03%2.1.2用于建设期利息349.200.87%2.1.3用于流动资金8392.0420.79%2.2债务资金14252.9735.31%2.2.1用于建设投资1

22、4252.9735.31%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入91900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3815.27万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的

23、估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用73869.77万元，其中：可变成本61402.33万元，固定成本12467.44万元。正常经营年份项目经营成本71439.42万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加457.84万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附

24、加=17572.39（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=17572.3925.00%=4393.10（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额17572.39万元，缴纳企业所得税4393.10万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=17572.39-4393.10=13179.29（万元）。十八、 项目风险分析（一）政策风险分析项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好，改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目政策

25、风险较小。（二）市场风险分析该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位和优势，但仍需密切关注市场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，真正占据国内较大比例市场份额，同时力争出口。因此，产业化进程的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。虽然今后几年该项目应用产品需求将会持续一波增长趋势，但目前剧烈的市场竞争局面使得本项目存在一定的市场风险。（三）技术风险分析技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制造工艺技术、完善的质量检测体系，使产品达到国内外领先水平。要进一步加大技术开发的投入，积极研究吸收国际先进技术，完善并固化加工制造工艺，挖掘自身潜力，打造自己核心竞争力。目前技术

26、飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。要使产品和技术在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。（四）产品风险分析该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改进。（五）价格风险分析本项目产品的市场定价均比目前市场价要低，但随着竞争对手的增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确定影响。因此，应从形成规模化生产、降低生产成本、加强内部管

27、理、改进生产工艺水平、提高产品质量、实施品牌计划生产方面采取措施，削减产品价格风险。（六）经营管理风险分析项目面临的经营风险主要是指企业运营不当造成大量存货、营运资金短缺、产品生产安排失调等问题。对于经营管理风险，建议企业吸引人才加快机制及科技创新，尽快建立健全各项规章制度，全面提高管理人员和广大职工的素质，制定严格的成本控制措施和责任制；稳定原料供应渠道；加速新品种的开发，及时根据形势调节产业结构，提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统，积极开拓市场渠道，抢占市场先机；避免行业风险，走可持续发展道路。高素质的人才（包括技术人员和管理人员）对公司的发展至关重要。（七）财务及融资风险分析财务金

28、融风险主要是利率风险和汇率风险。本项目资金由企业自筹解决，只要确保资金迅速到位、回收和资金的合理使用，加强资金的使用管理，项目财务金融风险很小。本项目由于企业已经完成了资金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投融资风险很小。（八）经济风险分析从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险能力较强，但还需要企业不断加强内部管理，保持技术先进性，大力研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。十九、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项

29、目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。二十、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收

30、入59735.0068925.0078115.0091900.002增值税2269.152710.903152.653815.272.1销项税7765.558960.2510154.9511947.002.2进项税5496.406249.357002.308131.733税金及附加272.29325.31378.32457.843.1城建税158.84189.76220.69267.073.2教育费附加68.0781.3394.58114.463.3地方教育附加45.3854.2263.0576.31综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费37647

31、.5243439.4449231.3757919.262工资及福利费3483.073483.073483.073483.073修理费1026.551026.551026.551026.554其他费用9010.549010.549010.549010.544.1其他制造费用723.93723.93723.93723.934.2其他管理费用687.17687.17687.17687.174.3其他营业费用7599.447599.447599.447599.445经营成本51167.6856959.6062751.5371439.426折旧费1710.511710.511710.511710.517

32、摊销费21.4421.4421.4421.448利息支出698.40698.40698.40698.409总成本费用53598.0359389.9565181.8873869.779.1其中：固定成本12467.4412467.4412467.4412467.449.2可变成本41130.5946922.5152714.4461402.33固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值15564.8314825.5014086.1713346.8412607.511.2当期折旧费739.33739.33739.33739.33739.331.3净值14825

33、.5014086.1713346.8412607.5111868.182机器设备152.1原值15334.4014363.2213392.0412420.8611449.682.2当期折旧费971.18971.18971.18971.18971.182.3净值14363.2213392.0412420.8611449.6810478.503合计3.1原值30899.2329188.7227478.2125767.7024057.193.2当期折旧费1710.511710.511710.511710.511710.513.3净值29188.7227478.2125767.7024057.1922

34、346.68无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1071.971071.971071.971071.971071.971.2当期摊销费21.4421.4421.4421.4421.441.3净值1050.531029.091007.65986.21964.77利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入59735.0068925.0078115.0091900.002税金及附加272.29325.31378.32457.843总成本费用53598.0359389.9565181.8873869.774利润总额58

35、64.689209.7412554.8017572.395应纳所得税额5864.689209.7412554.8017572.396所得税1466.172302.433138.704393.107净利润4398.516907.319416.1013179.298期初未分配利润0.003958.669779.3717275.929可供分配的利润4398.5110865.9719195.4730455.2110法定盈余公积金439.851086.601919.553045.5211可供分配的利润3958.669779.3717275.9227409.6912未分配利润3958.669779.371

36、7275.9227409.6913息税前利润8029.2512210.5716391.9022663.89项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0059735.0068925.0078115.0091900.001.1营业收入0.0059735.0068925.0078115.0091900.002现金流出31622.0056894.8058124.1169423.8873995.272.1建设投资31622.000.002.2流动资金5454.83839.206294.032098.012.3经营成本51167.6856959.6062751.537

37、1439.422.4税金及附加272.29325.31378.32457.843所得税前净现金流量-31622.002840.2010800.898691.1217904.734累计所得税前净现金流量-31622.00-28781.80-17980.91-9289.798614.945调整所得税2007.313052.644097.985665.976所得税后净现金流量-31622.001374.038498.465552.4213511.637累计所得税后净现金流量-31622.00-30247.97-21749.51-16197.09-2685.46计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得

38、税前）：33.71%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：25.40%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：42913.53万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：24678.85万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.52年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.17年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额14252.9714252.9714252.9714252.971.2当期还本付息349.20698.40698.40698.40698.401.2.1还本1.2.2付息349.20698.40698

39、.40698.40698.401.3期末借款余额14252.9714252.9714252.9714252.9714252.972利息备付率32.453偿债备付率28.64建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12488.0814391.28943.1227822.481.1建筑工程费12488.0812488.081.2设备购置费14391.2814391.281.3安装工程费943.12943.122其他费用2824.272824.272.1土地出让金1071.971071.973预备费975.25975.253.1基本预备费426.50426.503.2涨价预备费548.75548.754投资合计31622.00建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息349.20349.200.001.1.1期初借款余额14252.971.1.2当期借款14252.9714252.970.001.1.3当期应计利息349.20349.200.001.1.4