xx公司聚氨酯防水涂料项目预算分析（模板范文）.docx

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1、泓域咨询 /xx公司聚氨酯防水涂料项目预算分析xx公司聚氨酯防水涂料项目预算分析目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析4四、 项目背景分析5五、 建筑工程建设指标6建筑工程投资一览表6六、 项目选址综合评价7七、 各部门职责及权限7八、 项目实施保障措施11九、 预期效果评价11十、 环境管理分析11十一、 人力资源配置13劳动定员一览表13十二、 建设投资估算14建设投资估算表15十三、 建设期利息15建设期利息估算表16十四、 流动资金17流动资金估算表17十五、 项目总投资18总投资及构成一览表18十六、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十七

2、、 经济评价财务测算20十八、 项目盈利能力分析22十九、 项目风险分析风险防范24二十、 总结24二十一、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表29建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34报告说明聚氨酯防水涂料是由异氰酸酯、聚醚等经加成聚合反应而成的含异氰酸酯基的预聚体，配以催化剂、无水助剂、无水填充剂、溶剂等，经混合等工序加工制成的单组分聚氨酯防水涂料

3、。根据谨慎财务估算，项目总投资33111.28万元，其中：建设投资25321.14万元，占项目总投资的76.47%；建设期利息314.21万元，占项目总投资的0.95%；流动资金7475.93万元，占项目总投资的22.58%。项目正常运营每年营业收入74900.00万元，综合总成本费用61026.99万元，净利润10149.05万元，财务内部收益率24.20%，财务净现值15846.05万元，全部投资回收期5.30年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及投资人（一）项目名称xx公司聚氨酯防水涂料项目（二）项目投资人xx有限责任公司（三）建设地点本期

4、项目选址位于xx。二、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx，占地面积约86.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxx吨聚氨酯防水涂料的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资331

5、11.28万元，其中：建设投资25321.14万元，占项目总投资的76.47%；建设期利息314.21万元，占项目总投资的0.95%；流动资金7475.93万元，占项目总投资的22.58%。（五）资金筹措项目总投资33111.28万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）20286.47万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12824.81万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：74900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：61026.99万元。3、项目达产年净利润（NP）：10149.05万元。4、财务内部收益率（FIRR）：24.20

6、%。5、全部投资回收期（Pt）：5.30年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：28230.65万元（产值）。四、 项目背景分析聚氨酯防水涂料是由异氰酸酯、聚醚等经加成聚合反应而成的含异氰酸酯基的预聚体，配以催化剂、无水助剂、无水填充剂、溶剂等，经混合等工序加工制成的单组分聚氨酯防水涂料。该类涂料为反应固化型(湿气固化)涂料、具有强度高、延伸率大、耐水性能好等特点。对基层变形的适应能力强。聚氨酯防水涂料是一种液态施工的单组分环保型防水涂料，是以进口聚氨酯预聚体为基本成份，无焦油和沥青等添加剂。它是空气中的湿气接触后固化，在基层表面形成一层坚固的坚韧的无接缝整体防膜。五、 建筑工

7、程建设指标本期项目建筑面积89091.74，其中：生产工程51000.10，仓储工程22411.82，行政办公及生活服务设施9160.20，公共工程6519.62。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程16666.7051000.106140.061.11#生产车间5000.0115300.031842.021.22#生产车间4166.6812750.021535.021.33#生产车间4000.0112240.021473.611.44#生产车间3500.0110710.021289.412仓储工程8823.5522411.822184.882.11

8、#仓库2647.066723.55655.462.22#仓库2205.895602.95546.222.33#仓库2117.655378.84524.372.44#仓库1852.954706.48458.823办公生活配套2228.769160.201314.743.1行政办公楼1448.695954.13854.583.2宿舍及食堂780.073206.07460.164公共工程4901.976519.62764.39辅助用房等5绿化工程8892.35172.67绿化率15.51%6其他工程15760.8465.697合计57333.0089091.7410642.43六、 项目选址综合评价

9、项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。七、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定

10、收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费

11、用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。

12、5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，

13、制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。八、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快

14、委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。九、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十、 环境管理分析（一）环境管理本项目需建立环境管理机构，负责公

15、司的环境监督管理和环保设施运行工作，实行责任制，各负责人要协助专职人员提高项目的环境保护工作，并建立严格的管理制度，确保各环保设施正常运行；同时要加强对下属员工的环保培训，不断提高环保意识。项目建成后，厂区应按照相关管理部门的要求加强对厂区的环境管理，建立健全厂的环保监督、管理制度。（二）环保管理制度的建立1、建立环境管理体系项目建成后，按照国际标准的要求建立环境管理体系，以便全面系统的对污染物进行控制，进一步提高能源资源的利用率，及时了解有关环保法律法规及其他要求，更好地遵守法律法规及各项制度。2、报告制度执行月报制度。月报内容主要为污染治理设施的运行情况、污染物排放情况以及污染事故或污染纠

16、纷等。3、污染治理设施的管理、监控制度项目建成后，必须确保污染处理设施长期、稳定、有效地运行，不得擅自拆除或者闲置污染物处理设施，不得故意不正常使用污染处理设施。污染处理设施的管理必须与生产经营活动一起纳入单位日常管理工作的范畴，落实责任人、操作人员、维修人员、运行经费、设备的备品备件、化学药品和其他原辅材料。同时要建立岗位责任制、制定操作规程、建立管理台帐。4、奖惩制度各级管理人员都应树立保护环境的思想，企业也应设置环境保护奖惩条例。对爱护环保设施、节能降耗、改善环境者实行奖励；对环保观念淡薄，不按环保要求管理，造成环境设施损坏、环境污染及资源和能源浪费者一律予以重罚。十一、 人力资源配置根

17、据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx有限责任公司规划，达产年劳动定员488人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位317正常运营年份2技术指导岗位493管理工作岗位494质量检测岗位73合计488十二、 建设投资估算本期项目建设投资25321.14万元，包括：工程费用、工程建设其他

18、费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计21740.09万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10642.43万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10497.76万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为599.90万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为28

19、60.58万元。（三）预备费本期项目预备费为720.47万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10642.4310497.76599.9021740.091.1建筑工程费10642.4310642.431.2设备购置费10497.7610497.761.3安装工程费599.90599.902其他费用2860.582860.582.1土地出让金1458.301458.303预备费720.47720.473.1基本预备费366.67366.673.2涨价预备费353.80353.804投资合计25321.14十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设

20、期为12个月，其中申请银行贷款12824.81万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息314.21万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息314.21314.210.001.1.1期初借款余额12824.811.1.2当期借款12824.8112824.810.001.1.3当期应计利息314.21314.210.001.1.4期末借款余额12824.8112824.811.2其他融资费用1.3小计314.21314.210.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资

21、费用2.3小计3合计314.21314.210.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7475.93万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产29410.0033934.6138459.2345246.151.1应收账款13234.5015270

22、.5817306.6520360.771.2存货10293.5011877.1113460.7315836.151.2.1原辅材料3088.053563.134038.214750.841.2.2燃料动力154.40178.16201.91237.541.2.3在产品4735.015463.476191.947284.631.2.4产成品2316.032672.353028.663563.131.3现金2352.802714.773076.743619.691.4预付账款3529.204072.154615.115429.542流动负债24550.6428327.6732104.6937770

23、.222.1应付账款8838.2310197.9611557.6913597.282.2预收账款15712.4118129.7020547.0024172.943流动资金4859.355606.956354.547475.934流动资金增加4859.35747.59747.591121.395铺底流动资金8823.0010180.3811537.7613573.84十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33111.28万元，其中：建设投资25321.14万元，占项目总投资的76.47%；建设期利息314.21万元，占项目总投资的0.95

24、%；流动资金7475.93万元，占项目总投资的22.58%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资33111.28100.00%1.1建设投资25321.1476.47%1.1.1工程费用21740.0965.66%1.1.1.1建筑工程费10642.4332.14%1.1.1.2设备购置费10497.7631.70%1.1.1.3安装工程费599.901.81%1.1.2工程建设其他费用2860.588.64%1.1.2.1土地出让金1458.304.40%1.1.2.2其他前期费用1402.284.24%1.2.3预备费720.472.18%1.2.3.1基本预备费3

25、66.671.11%1.2.3.2涨价预备费353.801.07%1.2建设期利息314.210.95%1.3流动资金7475.9322.58%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资33111.28万元，其中申请银行长期贷款12824.81万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资33111.28100.00%1.1建设投资25321.1476.47%1.2建设期利息314.210.95%1.3流动资金7475.9322.58%2资金筹措33111.28100.00%2.1项目资本金20286.4761.27%2.1.1用于建设投资1

26、2496.3337.74%2.1.2用于建设期利息314.210.95%2.1.3用于流动资金7475.9322.58%2.2债务资金12824.8138.73%2.2.1用于建设投资12824.8138.73%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入74900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2841.20万元。（二）综合总成本费用估算

27、本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用61026.99万元，其中：可变成本52635.10万元，固定成本8391.89万元。正常经营年份项目经营成本59045.28万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期

28、项目正常经营年份应纳税金及附加340.94万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13532.07（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=13532.0725.00%=3383.02（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额13532.07万元，缴纳企业所得税3383.02万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=13532.07-3383.02=

29、10149.05（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.20%。本期项目投资财务内部收益率24.20%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=15846.05（万元）。以

30、上计算结果表明，财务净现值15846.05万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.30年。本期项目全部投资回收期5.30年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 项目风险分析风险防范二十、 总结1

31、、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表营业收入、税

32、金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入48685.0056175.0063665.0074900.002增值税1712.172034.752357.332841.202.1销项税6329.057302.758276.459737.002.2进项税4616.885268.005919.126895.803税金及附加205.46244.17282.88340.943.1城建税119.85142.43165.01198.883.2教育费附加51.3761.0470.7285.243.3地方教育附加34.2440.7047.1556.82综合总成本费用估算表单

33、位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费32555.9537564.5642573.1750086.082工资及福利费2549.022549.022549.022549.023修理费909.87909.87909.87909.874其他费用5500.315500.315500.315500.314.1其他制造费用405.06405.06405.06405.064.2其他管理费用533.94533.94533.94533.944.3其他营业费用4561.314561.314561.314561.315经营成本41515.1546523.7651532.3759045.286

34、折旧费1324.121324.121324.121324.127摊销费29.1729.1729.1729.178利息支出628.42628.42628.42628.429总成本费用43496.8648505.4753514.0861026.999.1其中：固定成本8391.898391.898391.898391.899.2可变成本35104.9740113.5845122.1952635.10固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值13079.3912458.1211836.8511215.5810594.311.2当期折旧费621.27621.27

35、621.27621.27621.271.3净值12458.1211836.8511215.5810594.319973.042机器设备152.1原值11097.6610394.819691.968989.118286.262.2当期折旧费702.85702.85702.85702.85702.852.3净值10394.819691.968989.118286.267583.413合计3.1原值24177.0522852.9321528.8120204.6918880.573.2当期折旧费1324.121324.121324.121324.121324.123.3净值22852.9321528.

36、8120204.6918880.5717556.45无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1458.301458.301458.301458.301458.301.2当期摊销费29.1729.1729.1729.1729.171.3净值1429.131399.961370.791341.621312.45利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入48685.0056175.0063665.0074900.002税金及附加205.46244.17282.88340.943总成本费用43496.8648505.475

37、3514.0861026.994利润总额4982.687425.369868.0413532.075应纳所得税额4982.687425.369868.0413532.076所得税1245.671856.342467.013383.027净利润3737.015569.027401.0310149.058期初未分配利润0.003363.318039.1013896.119可供分配的利润3737.018932.3315440.1324045.1610法定盈余公积金373.70893.231544.012404.5211可供分配的利润3363.318039.1013896.1121640.6512未分

38、配利润3363.318039.1013896.1121640.6513息税前利润6856.779910.1212963.4717543.51项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0048685.0056175.0063665.0074900.001.1营业收入0.0048685.0056175.0063665.0074900.002现金流出25321.1446579.9647515.5357422.1961255.212.1建设投资25321.140.002.2流动资金4859.35747.605606.941868.992.3经营成本41515.15

39、46523.7651532.3759045.282.4税金及附加205.46244.17282.88340.943所得税前净现金流量-25321.142105.048659.476242.8113644.794累计所得税前净现金流量-25321.14-23216.10-14556.63-8313.825330.975调整所得税1714.192477.533240.874385.886所得税后净现金流量-25321.14859.376803.133775.8010261.777累计所得税后净现金流量-25321.14-24461.77-17658.64-13882.84-3621.07计算指标1

40、、项目投资财务内部收益率（所得税前）：32.51%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24.20%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：29484.62万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：15846.05万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.61年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.30年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额12824.8112824.8112824.8112824.811.2当期还本付息314.21628.42628.42628.42628.421.2.1还本1.2.2付息314.21628.42628.42628.42628.421.3期末借款余额12824.8112824.8112824.8112824.8112824.812利息备付率27.923偿债备付率24.69建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10642.4310497.76599.9021740.091.1建筑工程费10642.4310642.4