实验一ERP供应链管理系统综合实验.docx

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1、ERP供应链管理系统综合实验实验手册指导教师：赵婉鹛、佟喜彦办公地点：信息楼329 E-Mail：zhaowanmei、xytong一.项目背景ERPEnterprise Resource Planning 企业资源计划系统，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。ERP系统集中信息技术与先进的管理思想于一身，成为现代企业的运行模式，反映时代对企业合理调配资源，最大化地创造社会财富的要求，成为企业在信息时代生存、发展的基石。ERP是将企业所有资源进行整合集成管理，简单的说是将企业的三大流物流，资金流，信息流进行全面一体化管理的管理信息系统。它

2、的功能模块不仅可用于生产企业的管理，而且在许多其它类型的企业如一些非生产，公益事业的企业也可导入ERP系统进行资源计划和管理。ERP在中国的应用与推广已经历了近20年从起步、探索到成熟的历程。据不完全统计，我国目前已约有700家企业购买或使用了这种先进的管理软件。从1997年开始到本世纪初的整个时期， ERP应用范围从制造业扩展到第二、第三产业；并且由于不断的实践探索，应用效果也得到了显著提高，进入了ERP应用的“成熟阶段”。把它的触角伸向各个行业，特别是对第三产业中的金融业、通信业、高科技产业、零售业等情有独钟，从而使ERP的应用范围大大地扩展。例如德国著名的ERP软件供应商SAP公司就推出

3、了多种行业的解决方案，其中除了传统的制造业外，还有金融业、高科技产业、邮电与通信业、能源（电力、石油与天然气、煤炭业等）、公共事业、商业与零售业、外贸行业、新闻出版业、咨询服务业、甚至于医疗保健业和宾馆酒店等行业的解决方案。另外，随着市场经济的发展，中国企业原有的经营管理方式早已不适应剧烈竞争的要求。企业面临的是一个越来越激烈的竞争环境，ERP由于具有更多的功能而渐被企业所青睐。它可为企业提供投资管理、风险分析、跨国家跨地区的集团型企业信息集成、获利分析、销售分析、市场预测、决策信息分析、促销与分销、售后服务与维护、全面质量管理、运输管理、人力资源管理、项目管理以及利用 Internet 实现

4、电子商务等MRPII不具备的功能，企业能利用这些工具来扩大经营管理范围，紧跟瞬息万变的市场动态，参与国际大市场的竞争，获得丰厚的回报。供应链管理系统是用友ERP-U8管理系统的重要组成部分，它是以企业购销存业务环节中的各项活动为对象，不仅记录各项业务的发生、还有效跟踪其发展过程，为财务核算、业务分析、管理决策提供依据，从而实现财务业务一体化全面管理，实现物流、资金流管理的统一。在激烈的市场竞争环境下,通过有效的供应链管理,控制、优化整个供应链的运作,是企业提升竞争力的有效途径。ERP-U8供应链管理以企业购销存业务活动为对象，实现物流、资金流和信息流的统一管理。ERP-U8供应链管理系统主要包

5、括采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、GSP质量管理几个模块。主要功能在于增加预测的准确性，减少库存，提高发货供货能力；减少工作流程周期，提高生产效率，降低供应链成本；减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度。同时，在这些模块中提供了对采购、销售等业务环节的控制，以及对库存资金占用的控制，完成对存货出入库成本的核算。使企业的管理模式更符合实际情况，制定出最佳的企业运营方案，实现管理的高效率、实时性、安全性、科学性。1采购管理 采购管理帮助企业对采购业务的全部流程进行管理，提供请购、订货、到货、入库、开票、采购结算的完整采购流程，支持普通采购、受托代销、直运等多种类型的采购业务，支持

6、按询价比价方式选择供应商，支持以订单为核心的业务模式。企业还可以根据实际情况进行采购流程的定制，既可选择按规范的标准流程操作，又可按最简约的流程来处理实际业务，便于企业构建自己的采购业务管理平台。 2销售管理 销售管理帮助企业对销售业务的全部流程进行管理，提供报价、订货、发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，支持以订单为核心的业务模式，并可对销售价格和信用进行实时监控。企业可以根据实际情况进行销售流程的定制，构建自己的销售业务管理平台。 3库存管理 库存管理主要是从数量的角度管理存货的出入库业务，能够满足采购入库、销售出库、产成品

7、入库、材料出库、其他出入库、盘点管理等业务需要，提供多计量单位使用、仓库货位管理、批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理、可用量管理等全面的业务应用。通过对存货的收发存业务处理，及时动态地掌握各种库存存货信息，对库存安全性进行控制，提供各种储备分析，避免库存积压占用资金，或材料短缺影响生产。 4存货核算 存货核算是从资金的角度管理存货的出入库业务，掌握存货耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上。存货核算主要用于核算企业的入库成本、出库成本、结余成本。反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况，动态反映存货资金的增减变动、提供存货资金周转和占用分析

8、，以降低库存，减少资金积压。 本科程从应用的角度出发，以供应链系统中业务流程部分的基本知识和操作技能为重点，将案例教学与实践教学紧密结合，使学生能够快速掌握ERP供应链管理系统的基本知识和基本技能，把在专业理论课中学习过的知识点，用实践的形式来巩固、理解和运用，联结成知识体系，再现到实践之中，提高学生了解、掌握并运用ERP供应链系统进行业务操作的水平，提高学生综合业务的处理能力。本课程是在学生完成了相关专业课程后，进一步完成ERP软件系统具体应用的实践性课程。本课程主要以学生上机操作完成各项处理任务为主，不专门安排理论性教学内容。内容以ERP供应链系统管理与设置及业务模块的操作为主，考核也是针

9、对ERP供应链系统的管理、设置和功能模块的运用等几个方面进行。二.相关知识本系统的使用者须掌握和了解以下方面的知识：1.对现代企业运行的特点和基本业务流程有概括性了解。2.具备ERP系统相关背景及ERP供应链管理系统基础理论知识。3.具备计算机基础知识，掌握SQL server数据库管理和应用的基本方法，能够使用数据库实现对ERP供应链系统的管理和设置。三.实验要求本课程要求学生通过实践操作，加深对ERP的管理思想和管理方法的了解；掌握ERP供应链管理系统中的基本设置，熟悉供应链系统中账套的引入和输出的方法；掌握采购业务，销售业务和库存管理等相关业务的流程和处理方法，理解相应子系统在ERP供应

10、链系统中的作用和相互联系，以及各子系统之间的联系和数据传递关系，并能运用所学的知识对相应的账务账套进行处理。四.实验内容本课程为实验教学课程，共20时，课时具体安排如下：第一章 系统管理与基础设置 （5课时）第二章 采购业务处理 （5课时）第三章 销售业务处理 （6课时）第四章 库存业务处理 （4课时）第一章 系统管理与基础设置 【实验一】系统管理 目的与要求掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。一 系统管理的启动与注册操作向导：（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。（二）增设三位操作员：（权限操作员）。001 黄红，002 张晶，003王平。（三

11、）建立账套信息：（账套建立）。1账套信息：账套号自选，账套名称为“购销存练习”，启用日期为2006年3月。2单位信息：单位名称为“用友软件公司”,单位简称为“用友”，税号为3102256437218。3核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“黄红”。4基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。5编码方案:A 客户分类和供应商分类的编码方案为2；B 部门编码的方案为22；C存货分类的编码方案为2233；D收发类别的编码级次为22；E结算方式的编码方案为2；F其他编码项目保持不变。说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础,数据精度

12、：保持系统默认设置。 说明:设置数据精度主要是为了核算更精确（四）分配操作员权限：（权限权限）。操作员张晶 ：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”， “库存管理”，“存货核算”中的所有权限。操作员王平：拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。二 系统启用操作向导：（一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册。（二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统。启用日期为2006-03-01。（进入基础信息，双击基本信息，双击系统启用。）三 定义各项基础档案可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档

13、案”，来增设下列档案。（一）定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心； 制造中心下分：一车间、二车间 营业中心下分：业务一部、业务二部 管理中心下分：财务部、人事部（二）定义职员档案：李平（属业务一部），王丽（属业务二部）；（三）定义客户分类：批发，零售，代销，专柜；（四）定义客户档案：客户编码客户简称所属分类税 号开户银 行账号信用额度信用期限HHGS华宏公司批发310003154工行112CXMYGS昌新贸易公司批发310108777中行56710000030JYGS精益公司专柜315000123建行15815000060LSGS利氏公司代销315452453招行763（五）定义供应商分

14、类：原料供应商，成品供应商；（六）定义供应商档案：供应商编码供应商简称所属分类税号XHGS兴华公司原料供应商310821385JCGS建昌公司原料供应商314825705FMSH泛美商行成品供应商318478228ADGS艾德公司成品供应商310488008（七）定义存货分类：原材料 主机 芯片 硬盘 显示器 键盘 鼠标产成品 计算机外购商品 打印机 传真机应税劳务（八）定义计量单位：计量单位编号计量单位名称所属计量单位组计量单位组类别01盒无换算关系无换算02台无换算关系无换算03只无换算关系无换算04千米无换算关系无换算（九）定义存货档案：存货编码存货名称所属类别计量单位税率存货属性001

15、PIII芯片芯片盒17外购，生产耗用, 00240G硬盘硬盘盒17外购，生产耗用，销售00317寸显示器显示器台17外购，生产耗用，销售004键盘键盘只17外购，生产耗用，销售005鼠标鼠标只17外购，生产耗用，销售006计算机计算机台17自制，销售0071600K打印机打印机台17外购，销售008运输费应税劳务千米7外购，销售,劳务费用（十）设置会计科目：应收帐款，预收帐款设为“客户往来”；应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”。（十一）选择凭证类别为“记账凭证”。（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算。（十三）定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为76584898。（十四）

16、定义仓库档案：仓库编码仓库名称计价方式001原料仓库移动平均002成品仓库移动平均003外购品仓库全月平均（十五）定义收发类别： 正常入库 采购入库 产成品入库 调拨入库 非正常入库 - 盘盈入库 其他入库 正常出库 销售出库 生产领用 调拨出库 非正常出库 盘亏出库 其他出库（十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库”。（十七）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”。【实验二】期初设置及余额目的与要求掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统

17、当中。一、设置基础科目：（一）根据存货大类分别设置存货科目：（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）存货分类对应科目原材料原材料（1211）产成品库存商品（1243）外购商品库存商品（1243）（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）收发类别对应科目暂估科目采购入库物资采购（1201）物资采购（1201）产成品入库基本生产成本（410101）盘盈入库待处理流动财产损益（191101）销售出库主营业务成本（5401）二、期初余额的整理录入：（一）期初货到票未到数的录入： 2006/02/25收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已

18、验收入原料仓库，至今尚未收到发票。操作向导：（1）启动采购系统，录入采购入库单；（2）进行期初记账。（二）期初发货单的录入：2006/02/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。操作向导：启动销售系统，录入并审核期初发货单。（三）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：仓库名称存货名称数量结存单价原料仓库PIII芯片700120040G硬盘200820成品仓库计算机3804800外购品仓库1600K打印机4001800操作向导：（1）启动存货系统，录入期初余额；（2）进行期初记账；（3）进行对账；（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存

19、：仓库名称存货名称数量原料仓库PIII芯片70040G硬盘200成品仓库计算机380外购品仓库1600K打印机400操作向导：（1）启动库存系统，进入【初始设置】【期初数据】，录入并审核期初库存，（可通过取数功能录入）。（2）进行期初记账。本章作业：期初设置与余额录入完成后，参考基础信息的录入方法，将系统操作员“002 张晶、003王平”改成以自己的学号+姓名为特征的操作员名。思考：系统管理员“Admin”有权进行账套引入和输出，修改账套基本信息是否以管理员的身份进行？在硬盘中建立一个文件夹，如C：“供应链账套备份” “1-1建立供应链账套”文件夹，将所建的账套备份数据存放在此文件夹中。22第

20、二章 采购管理 采购管理帮助企业对采购业务的全部流程进行管理，提供请购、订货、到货、入库、开票、采购结算的完整采购流程，支持普通采购、受托代销、直运等多种类型的采购业务，支持按询价比价方式选择供应商，支持以订单为核心的业务模式。企业还可以根据实际情况进行采购流程的定制，既可选择按规范的标准流程操作，又可按最简约的流程来处理实际业务，便于企业构建自己的采购业务管理平台。目的与要求掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询。【实验一】普通采购业务 12006/03/01业务员李平向建昌公司询问键盘的的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为

21、300只。业务员据此填制请购单。22006/03/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2006/03/03。32006/03/03 收到所订购的键盘300只。填制到货单。42006/03/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。5当天收到该笔货物的专用发票一张。操作向导：（一） 在采购系统中，填制并审核请购单；（二） 在采购系统中，填制并审核采购订单；（三） 在采购系统中，填制到货单；（四） 启动库存系统，填制并审核采购入库单；（五） 在采购系统中，填制采购发票。（六） 账表查询1 在采购系统中，订单执行情况统计表；2 在采购系统中，到货明细

22、表；3 在采购系统中，入库统计表；4 在采购系统中，采购明细表；5 在库存系统中，库存台账；6 在存货系统中，收发存汇总表。【实验二】现付业务2006/03/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。操作向导：（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单；（二） 在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理；（三） 在采购系统中，采购结算（自动结算）；采购结算手工结算过滤刷入刷票选择对应入库单和发票结算。【实验三】费用发票结算2006/03/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒，验收入原料仓库。

23、同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。操作向导：（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单；（二） 在采购系统中，填制采购专用发票；（三） 在采购系统中，填制运费发票；（四） 在采购系统中，采购结算（手工结算）。【实验四】跨月结算2006/03/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒40G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。操作向导：（一） 在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单）；（二） 在采购系统中，执行采购结算。【实验五】暂估业务2006/03/28

24、收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。操作向导：（一） 在库存系统中，填制并审核采购入库单；（二） 在存货系统中，录入暂估入库成本；（三） 在存货系统中，执行正常单据记账；（四） 在存货系统中，生成凭证（暂估记账）。【实验六】结算前退货2006/03/10收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。2006/03/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。2006/03/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。操作向导：（一） 收到货物

25、时，在库存系统中填制入库单；（二） 退货时，在库存系统中填制红字入库单；（三） 收到发票时，在采购系统中填制采购发票；（四） 在采购系统中，执行采购结算（手工结算）。【实验七】结算后退货2006/03/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。操作向导：（一） 退货时，在库存系统中填制红字入库单；（二） 收到退货发票时，在采购系统中填制采购发票；（三） 在采购系统中，执行采购结算（自动结算）。本章作业：将表中的库存量查询数据做截图处理，并与第一章中的表数据进行对比，分析数据差异；思考：拷贝上游单据生成的第二层单据如果已经被参考生

26、成了下游单据，那么修改第二层单据时应进行怎样的操作？思考：红字入库单是否可以由到货退回单参照生成？填制红字采购发票时是否可以拷贝红字采购入库单？第三章 销售管理销售管理帮助企业对销售业务的全部流程进行管理，提供报价、订货、发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，支持以订单为核心的业务模式，并可对销售价格和信用进行实时监控。企业可以根据实际情况进行销售流程的定制，构建自己的销售业务管理平台。 目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询。【实验一】普通销售业务普通销售业务一 2006/03/14昌新贸易

27、公司想购买10台计算机，向业务一部了解价格。业务一部报价为2300元/台。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2006/03/16。填制并审核销售订单。2006/03/16业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核报价单；（二） 在销售系统中，填制并审核销售订单；（三） 在销售系统中，填制并审核销售发货单；（四） 在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）；（五） 在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票；（六） 在存货系统中，生成结转销售成本的凭证。普通销售业务二 20

28、06/03/17业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出；2006/03/17根据上述发货单开据专用发票一张。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单；（二） 在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票。【实验二】销售现结2006/03/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2006/03/17根据上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户以支票所支付的全部货款。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单；（二） 在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能

29、，复核销售发票。【实验三】多次发货一次开票2006/03/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2006/03/17业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2006/03/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核两张销售发货单；（二） 在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。【实验四】一次发货多次开票2006/03/18业务二部向华宏公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2006/03/19 应客户要求，对上述所发出

30、的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单；（二） 在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。【实验五】开票直接发货2006/03/19业务一部向昌新贸易公司出售10台1600K打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核销售发票；（二） 在销售系统中，查询销售发货单；（三） 在库存系统中，查询销售出库单。【实验六】销售费用支出2006/03/

31、19业务一部在向昌新贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。操作向导：（一） 在销售系统中，增设费用项目为“安装费”；（二） 在销售系统中，填制并审核代垫费用单。【实验七】销售分批出库2006/03/20 业务二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票一张。2006/03/20客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。2006/03/21客户根据发货单再从原料仓库领出5台显示器。操作向导：（一） 在销售系统中，调整有关选项（将“是否销售生单”选项勾去掉）；（二） 在销售系统中，填制并审核发货单；（三） 在销售系统中，根据发货单填制

32、并复核销售发票；（四） 在库存系统中，填制销售出库单。（根据发货单生成销售出库单）。【实验八】开票前退货2006/03/25业务一部售给昌新公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。2006/03/26业务一部售给昌新公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。2006/03/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。操作向导：（一） 发货时，在销售系统中填制并审核发货单；（二） 退货时，在销售系统中填制并审核退货单；（三） 在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发货单时应包含红字）。【实验九】开票后退货2006/03/27委托利氏公司销售的计算机退回2台,入成

33、品仓库。由于该货物已经结算，故开据红字专用发票一张。操作向导：（一） 发生退货时，在销售系统中填制并审核委托代销结算退回单；（二） 在销售系统中，复核红字专用销售发票；（三） 在销售系统中，填制并复核委托代销退货单；（四） 账表查询，在库存系统中，查询委托代销备查簿。本章作业：截图：参照发货单生成的所有发票截图，并与实际操作的记录数据进行核对；截图：销售综合统计表截图；库存系统库存账，现存量查询；思考：销售业务填制单据的逻辑顺序及注意事项第四章 库存管理 库存管理主要是从数量的角度管理存货的出入库业务，能够满足采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、盘点管理等业务需要，提供多计量

34、单位使用、仓库货位管理、批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理、可用量管理等全面的业务应用。通过对存货的收发存业务处理，及时动态地掌握各种库存存货信息，对库存安全性进行控制，提供各种储备分析，避免库存积压占用资金，或材料短缺影响生产。目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理库存管理业务及相关账表查询。【实验一】产成品入库2006/03/15 成品仓库收到当月加工的10台计算机,做产成品入库。2006/03/16 成品仓库收到当月加工的20台计算机,做产成品入库。随后收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本144000元,立即做成本分配。操作向导：（一） 在库存系统中，填制并

35、审核产成品入库单；（二） 在库存系统中，查询收发存汇总表；（三） 在存货系统中，进行产成品成本分配；（四） 在存货系统中，执行单据记账。【实验二】材料领用2006/03/15一车间向原料仓库领用PIII芯片100盒、40G硬盘100只，用于生产。操作向导：（一） 在库存系统中，填制并审核材料出库单（建议单据中的单价为空）。【实验三】调拨业务2006/03/20将原料仓库中的50只键盘调拨到外购品仓库。操作向导：（一） 在库存系统系统中，填制并审核调拨单；（二） 在库存系统系统中，审核其他入库单；（三） 在库存系统系统中，审核其他出库单；（四） 在存货系统系统中，执行特殊单据记账。【实验四】盘点

36、业务2006/03/25 对原料仓库的所有存货进行盘点，盘点后，发现键盘多出一个，经确认，该键盘的成本为80元/只。操作向导：（一） 盘点前：在库存系统系统中，填制盘点单；（二） 盘点后：1. 在库存系统中修改盘点单，录入盘点数量，确定盘点金额；2.在库存系统中，审核盘点单；3. 在存货系统中，对出入库单进行记账。 本章作业：查询账表库存账现存量查询；第五章 存货核算业务存货核算是从资金的角度管理存货的出入库业务，掌握存货耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上。存货核算主要用于核算企业的入库成本、出库成本、结余成本。反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资

37、金的占用情况，动态反映存货资金的增减变动、提供存货资金周转和占用分析，以降低库存，减少资金积压。 目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理存货核算业务及相关帐表查询 【实验一】（暂估录入）2006/10/28 收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。操作向导：（五） 在库存系统中，填制并审核采购入库单。（六） 在存货系统中，录入暂估入库成本：（业务核算暂估成本录入选择采购入库单录入单价保存）（七） 在存货系统中，执行正常单据记账。（科目编码为1243库存商品，对方科目编码为1201物资采购）（八）

38、 在存货系统中，生成凭证（暂估记账）（生成保存）【实验二】（结算成本处理）采购业务四“跨月结算”在存货系统的处理操作向导：（一）在存货系统选项中，设置“暂估处理方式”为“月初回冲”（初始设置选项选项录入）（二）在存货系统中，执行结算成本处理：业务核算结算成本处理选择暂估结算单暂估【实验三】（产成品成本分配）收到财务部门提供的完工产品成本，其中计算机的总成本144000元，立即做成本分配。操作向导：（一）在存货系统中，进行产成品成本分配：业务核算产成品成本分配（查询存货类型为计算机输入总成本144000元分配）【实验四】（单据记账）将上述几项出入库业务中所涉及到的入库单、出库单进行记账一 正常单

39、据记账：将采购、销售业务所涉及的入库单，出库单进行记账操作向导：（一）在存货系统中，进入【业务核算】【正常单据记账】（二）在存货系统中，查询存货明细账（账表账簿明细账）二 调拨单进行记账:（如正常单据中调拨生成其他出入库未记账，则需要执行此操作）操作向导：（一）在存货系统中，进入【业务核算】【特殊单据记账】（选择调拨单记账）（二）在存货系统中，查询存货明细账【实验五】（凭证生成）一 根据上述业务中所涉及到的各种单据编制相应凭证操作向导：（一）在存货系统中，进入【财务核算】【生成凭证】，选择全部单据，生成相应凭证选择全选确定再全选确定将凭证科目补充完整生成保存（多张凭证）二 查询凭证（凭证修改删除，也在此操作）操作向导：（一）在存货系统中，进入【业务核算】【凭证列表】本章作业：思考：正常单据记账中由几张单据不能记账？原因是什么？将凭证列表进行截图，并将列表中的数据与实验手册中的数据核对，有无差错？