南京轴承项目可行性研究报告（模板范本）.docx

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1、泓域咨询 /南京轴承项目可行性研究报告南京轴承项目可行性研究报告xxx集团有限公司目录第一章 项目基本情况8一、 项目概述8二、 项目提出的理由10三、 项目总投资及资金构成10四、 资金筹措方案10五、 项目预期经济效益规划目标11六、 原辅材料及设备11七、 项目建设进度规划12八、 环境影响12九、 报告编制依据和原则12十、 研究范围13十一、 研究结论13十二、 主要经济指标一览表14主要经济指标一览表14第二章 项目建设背景及必要性分析16一、 行业发展的有利与不利因素16二、 行业竞争格局20第三章 市场分析22一、 行业概况及发展现状22二、 行业概况及发展现状22三、 市场规

2、模23第四章 运营管理26一、 公司经营宗旨26二、 公司的目标、主要职责26三、 各部门职责及权限27四、 财务会计制度30第五章 进度规划方案38一、 项目进度安排38项目实施进度计划一览表38二、 项目实施保障措施39第六章 安全生产分析40一、 编制依据40二、 防范措施42三、 预期效果评价45第七章 项目节能方案46一、 项目节能概述46二、 能源消费种类和数量分析47能耗分析一览表47三、 项目节能措施48四、 节能综合评价48第八章 组织机构管理50一、 人力资源配置50劳动定员一览表50二、 员工技能培训50第九章 原辅材料分析52一、 项目建设期原辅材料供应情况52二、 项

3、目运营期原辅材料供应及质量管理52第十章 环境保护分析54一、 编制依据54二、 建设期大气环境影响分析54三、 建设期水环境影响分析57四、 建设期固体废弃物环境影响分析57五、 建设期声环境影响分析57六、 营运期环境影响58七、 环境管理分析60八、 结论63九、 建议63第十一章 投资计划方案65一、 投资估算的编制说明65二、 建设投资估算65建设投资估算表67三、 建设期利息67建设期利息估算表67四、 流动资金68流动资金估算表69五、 项目总投资70总投资及构成一览表70六、 资金筹措与投资计划71项目投资计划与资金筹措一览表71第十二章 项目招标方案73一、 项目招标依据73

4、二、 项目招标范围73三、 招标要求73四、 招标组织方式74五、 招标信息发布74第十三章 风险评估分析75一、 项目风险分析75二、 项目风险对策77第十四章 项目总结分析80第十五章 附表82营业收入、税金及附加和增值税估算表82综合总成本费用估算表82固定资产折旧费估算表83无形资产和其他资产摊销估算表84利润及利润分配表84项目投资现金流量表85借款还本付息计划表87建设投资估算表87建设期利息估算表88固定资产投资估算表89流动资金估算表90总投资及构成一览表91项目投资计划与资金筹措一览表91报告说明随着国内工业自动化规模的提高，生产技术的进步以及现有产业结构和产业链的断裂重整，

5、轴承的需求层次由低端向中高端转型。这对轴承企业的技术水平和研发能力提出了更高要求。只有轴承制造企业准确地把握市场动态，更好地挖掘客户的潜在需求，不断提高研发能力与技术水平，才能保持产品与技术的先进性，从容面对风险。根据谨慎财务估算，项目总投资22016.81万元，其中：建设投资16585.76万元，占项目总投资的75.33%；建设期利息381.81万元，占项目总投资的1.73%；流动资金5049.24万元，占项目总投资的22.93%。项目正常运营每年营业收入45600.00万元，综合总成本费用38249.71万元，净利润5362.08万元，财务内部收益率16.63%，财务净现值6036.34万

6、元，全部投资回收期6.53年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。第一章 项目基本情况一、 项目概述（一）项目基本情况1、项目名称：南京轴承项目2、承办单位名称：xxx集团有限公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xxx（以选址意见书为准）5、项目联系人：邓xx（二）主办单位

7、基本情况公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，

8、确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。（三）项

9、目建设选址及用地规模本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约43.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）产品规划方案根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：xx千件轴承/年。二、 项目提出的理由目前全球轴承市场被瑞典的SKF、德国的INA（舍弗勒集团旗下，已收购FAG）、美国的TIMKEN（已收购TORRINGTON）、日本的NSK、NTN、KOYO、NMB、NACHI等世界八大轴承企业所垄断，合计市场占有率超过70%。“十三五”时期，我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，但工业经济发展的内

10、外部环境将发生新变化，既有国际环境重大变革带来的深刻影响，也有发展方式转变提出的紧迫要求，南京工业和信息化发展既面临着难得机遇，也伴随着严峻挑战。三、 项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资22016.81万元，其中：建设投资16585.76万元，占项目总投资的75.33%；建设期利息381.81万元，占项目总投资的1.73%；流动资金5049.24万元，占项目总投资的22.93%。四、 资金筹措方案（一）项目资本金筹措方案项目总投资22016.81万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公司计划自筹资金（资本金）14224.57万元。

11、（二）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额7792.24万元。五、 项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：45600.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：38249.71万元。3、项目达产年净利润（NP）：5362.08万元。4、财务内部收益率（FIRR）：16.63%。5、全部投资回收期（Pt）：6.53年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：20620.27万元（产值）。六、 原辅材料及设备（一）项目主要原辅材料该项目主要原辅材料包括轴承外圈、轴承内圈、钢球、保持器、乳化液、砂轮、防锈油、水、电。（二）主要设备主要设备包括

12、：数控车床、磨床、台式仪表车床、锯床、钻铣镗磨床、数控球轴承内圈沟道磨床、数控球轴承内圈内径磨床、数控球轴承外圈外沟磨床、自动球轴承超精机、磨床、轴承沟道超精机、轴承平面精研机、轴承外径精研机、超声波清洗机、光标打字机、磁粉探伤机、高速圆度测量仪、粗糙度轮廓仪。七、 项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。八、 环境影响建设项目的建设和投入使用后，其产生的污染源经有效处理后，将不致对周围环境产生明显影响。建设项目的建设从环境保护角度考虑是可行的。项目建设单位在执行“三同时”的管理规定的同时，切实落实本环境影响报告中的环保措施，并要经环境保护管理

13、部门验收合格后，项目方可投入使用。九、 报告编制依据和原则（一）编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；2、中国制造2025；3、建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）；4、项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据等。（二）编制原则按照“保证生产，简化辅助”的原则进行设计，尽量减少用地、节约资金。在保证生产的前提下，综合考虑辅助、服务设施及该项目的可持续发展。采用先进可靠的工艺流程及设备和完善的现代企业管理制度，采取有效的环境保护措施，使生产中的排放物符合国家排放标准和规定，重视安全与工业卫生使工程项目具有良好的经济效益和社会效益。十、 研究范围1、确定生产

14、规模、产品方案；2、调研产品市场；3、确定工程技术方案；4、估算项目总投资，提出资金筹措方式及来源；5、测算项目投资效益，分析项目的抗风险能力。十一、 研究结论本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求，符合市场要求，受到国家技术经济政策的保护和扶持，适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部条件齐备，交通运输及水电供应均有充分保证，有优越的建设条件。，企业经济和社会效益较好，能实现技术进步，产业结构调整，提高经济效益的目的。项目建设所采用的技术装备先进，成熟可靠，可以确保最终产品的质量要求。十二、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积2866

15、7.00约43.00亩1.1总建筑面积47927.421.2基底面积18060.211.3投资强度万元/亩384.272总投资万元22016.812.1建设投资万元16585.762.1.1工程费用万元14682.032.1.2其他费用万元1493.042.1.3预备费万元410.692.2建设期利息万元381.812.3流动资金万元5049.243资金筹措万元22016.813.1自筹资金万元14224.573.2银行贷款万元7792.244营业收入万元45600.00正常运营年份5总成本费用万元38249.716利润总额万元7149.447净利润万元5362.088所得税万元1787.36

16、9增值税万元1673.7710税金及附加万元200.8511纳税总额万元3661.9812工业增加值万元12342.0513盈亏平衡点万元20620.27产值14回收期年6.5315内部收益率16.63%所得税后16财务净现值万元6036.34所得税后第二章 项目建设背景及必要性分析一、 行业发展的有利与不利因素1、影响行业发展的有利因素（1）政府和社会对轴承产业发展的高度重视我国基础材料、基础技术、基础工艺、基础零部件（简称“四基”）产业基础相对薄弱，技术水平落后成为制约工业和制造业由大到强战略转变的瓶颈，已经成为各级政府和社会界的共识，因此，工业强基受到前所未有的高度重视。2015年5月，

17、国务院发布了作为今后10年建设制造业强国的纲领性文件中国制造2025，将“强化工业基础能力”列为九项战略任务之一，将“工业强基工程”列为五大工程之一。在中共十八届五中全会上，习近平总书记强调要“加快建设制造强国，实施中国制造2025，实施工业强基工程”。工信部于2011年11月发布了机械基础件基础制造工艺和基础材料“十二五”发展规划，规划将轴承列在12种机械基础件之首，将16种轴承列入重点方向，将5种轴承列为标志性产品。工信部工业转型升级投资指南将12种轴承产品和7种轴承钢列入投资重点方向。国家发改委产业结构调整指导目录将12种轴承列为鼓励类产品，工信部等5部委重大技术装备自主创新指导目录将8

18、种轴承列入重大技术装备自主创新项目。财政部，工信部国家重大科技成果转化项目列入了8种轴承。国家重点科技计划项目向轴承行业倾斜，轴承行业入选国家科技重大专项6项，国家科技支撑计划项目3项，“973”计划项目1项，“863”项目3项。（2）主机工业的发展为轴承工业提供了巨大的市场空间机械工业各主机行业一直保持高速增长，特别是对轴承需求量大的汽车、摩托车、电机、计算机、家用电器、自动化办公机械等主机行业的高速发展，为轴承行业提供了较大的市场空间。同时，由于主机的性能、寿命的不断改善和提高，对轴承产品的精度、性能和寿命都提出了更高的要求，也将促进轴承行业的更新换代和技术进步。（3）国家重点工程建设项目

19、的实施及大型设备国产化将带动轴承工业发展“十二五”期间，百万吨乙烯、千万吨炼油、百万吨PTA（精对苯二甲酸）、百万千瓦超超临界火电、百万千瓦核电、大型煤制油等特大工程相继实施，西气东输、西电东送、南水北调和大江大河治理等国家重点工程建设项目的陆续开工，对大中型电动机、大型机械设备及发电设备等大型装备将有着巨大的需求，同时为提高国内大型设备的研发水平和制造能力，上述国家重点工程建设项目，将逐步增加国产设备的使用，从而带动和促进国内轴承行业的发展。（4）全球化采购、世界制造业向中国转移提供的发展机遇在全球一体化背景下，面对日益激烈的竞争，世界各大汽车公司为了降低成本，在扩大生产规模的同时逐渐减少汽

20、车零部件的自制率，采用零部件全球采购策略。同时，国际零部件供应商为了获取更大利益，减少甚至停止其部分不占竞争优势产品的生产，转而在全球采购具有比较优势的产品。日本、欧美等发达国家的劳动力成本比较高，导致这些国家生产的汽车零部件产品缺乏成本优势。为了应对市场竞争，日本、欧美的大型汽车零部件供应商加大了产业转移的速度。在汽车产业全球化进程中，作为全球瞩目的新兴市场国家，我国拥有丰富的人力资源、相对低的劳动力成本和显著改善的投资环境，具有接纳转移的明显比较优势。我国汽车零部件行业已开始融入国际大循环，进入全球采购体系。许多国际著名汽车制造企业及汽车零部件巨头大量从我国进口汽车零部件，进入全球配送体系

21、，这为我国包括轴承在内的汽车零部件行业提供了良好的发展机遇。2、影响行业发展的不利因素（1）国内轴承企业将直接面对跨国轴承企业的竞争压力截止到2014年，国际八大跨国轴承公司在中国均有投资生产轴承以及相关产品的工厂，在华共有约61家生产企业。除此之外，随着投资规模的扩大和投资水平的提升，各跨国公司纷纷建立区域总部及技术中心，拟打造中国全境的销售及物流体系，保障产品的长期稳定供应与市场地位。跨国轴承公司占据资金、技术优势，拥有先进高效的组织管理系统，谙熟市场营销技巧，利用自身巨大的品牌优势不断挤压民族轴承企业。具体表现为：加剧市场竞争，扩大竞争领域（从高端向中低端延伸），易产生市场垄断行为；其次

22、，对于优质生产要素资源的争夺导致成本提升，国内企业负担加重，且有优势资源向跨国公司集中的趋向。（2）低端轴承企业的激烈竞争不利于产业升级我国低研发能力、低创新能力以及低制造水平的轴承生产企业过多，低水平重复生产现象严重，轴承产品结构中普通、低档轴承的比例较高。这些企业往往通过恶性的价格竞争获取市场，价格战的结果就是行业利润率降低，企业积累利润的速度减慢，致使装备升级和研发投入不足，企业发展缺乏后劲。轴承和主机发展不同步，使得例如汽车轴承、高速铁路轴承等技术附加值高的轴承仍需大量进口，这也直接减缓了我国高端设备制造业国产化的步伐。（3）主机行业对轴承需求增长缓慢轴承配套的主机行业受经济下行的压力

23、越来越大，对轴承的需求增长趋缓。近年来，有的主机行业需求锐减，致使我国轴承行业主营业务收入年均递增由“十五”的16.72%，“十一五”的19.36%下降到“十二五”的4.45%。但我国轴承需求量占全球需求总量26.00%以上的基本面不会改变，尽管需求增长减缓，但仍有很大的需求总量。（4）国际贸易环境恶化以及汇率风险近些年来，国际上贸易保护主义势头加剧，一些国家滥用反倾销等贸易保护措施，国际贸易摩擦增多。除美国继续对我国部分轴承征收反倾销税外，又增加了俄罗斯队对我过轴承征收高额反倾销税，致使我国轴承无法直接出口俄罗斯。近年来，印度等新兴国家轴承工业的发展，东欧国家轴承工业的复苏，削弱了我国轴承在

24、东南亚和欧洲市场的竞争力。欧元的大幅贬值，人民币汇率总体呈上升趋势，使我国轴承在欧洲市场价格优势基本丧失，有的企业已面临出口欧洲市场严重亏损，难以为继的困境。二、 行业竞争格局与世界轴承工业强国相比，我国轴承行业还存在不小的差距，主要表现为高精度、高技术含量、高附加值、长寿命产品的比例普遍偏低、产品的稳定性和创新性有待进一步改进等方面。近年来，越来越多的海外知名轴承企业如瑞典SKF、德国FAG、日本NSK、美国TIMKEN等纷纷选择在中国投资办厂，加剧了国内轴承市场的竞争。世界轴承市场70%以上的份额，被十大跨国轴承集团公司所分享。其中占全球市场23%的美国、21%的欧盟以及19%的日本基本由

25、日本NSK等五大公司、瑞典SKF公司、德国FAG等两家公司、美国Timken等两家公司所主导。同时，世界轴承行业的高端市场被上述企业所垄断，而中低档市场则主要集中于中国。目前，我国轴承行业集中度不高，尽管自动化程度、产品的稳定性和精准性已有大幅度提升，但相较于一些海外知名企业还存在一定的差距，在某些核心技术的研发领域甚至还是空白。第三章 市场分析一、 行业概况及发展现状轴承工业是国家基础性战略性产业，对国民经济发展和国防建设起着重要的支撑作用。轴承是当代机械设备中一种举足轻重的零部件，它的主要功能是支承旋转轴或其它运动体，引导转动或移动运动并承受由轴或轴上零件传递而来的载荷，广泛应用于工业、农

26、业、交通运输、国防、航空航天、家用电器、办公设备等领域，它的性能、精度和可靠性对使用主体的正常工作起着决定性的作用。建国以来，特别是改革开放以来国内工业持续高速发展，我国轴承工业已经形成独立完善的工业体系。根据有关数据显示，我国现已成为轴承销售额和产量居世界第三位的轴承生产大国。然而虽已是世界轴承生产大国，但还不是世界轴承强国，从产业结构，研发能力，技术水平，产品质量，效率效益等方面来看都与国际先进水平有较大差距。本世纪初，中国轴承工业协会凝聚行业共识，代表行业利益，提出经过3-4个五年规划期的努力，把我国建成世界轴承强国的奋斗目标。二、 行业概况及发展现状轴承工业是国家基础性战略性产业，对国

27、民经济发展和国防建设起着重要的支撑作用。轴承是当代机械设备中一种举足轻重的零部件，它的主要功能是支承旋转轴或其它运动体，引导转动或移动运动并承受由轴或轴上零件传递而来的载荷，广泛应用于工业、农业、交通运输、国防、航空航天、家用电器、办公设备等领域，它的性能、精度和可靠性对使用主体的正常工作起着决定性的作用。建国以来，特别是改革开放以来国内工业持续高速发展，我国轴承工业已经形成独立完善的工业体系。根据有关数据显示，我国现已成为轴承销售额和产量居世界第三位的轴承生产大国。然而虽已是世界轴承生产大国，但还不是世界轴承强国，从产业结构，研发能力，技术水平，产品质量，效率效益等方面来看都与国际先进水平有

28、较大差距。本世纪初，中国轴承工业协会凝聚行业共识，代表行业利益，提出经过3-4个五年规划期的努力，把我国建成世界轴承强国的奋斗目标。三、 市场规模1、行业收入我国轴承行业迅速发展，2017年我国轴承行业主营业务收入已高达1,788亿元，约为2006年的2.88倍。2012年与2015年，受国内经济下行压力影响，同比分别减少1.55%与4.97%。其余年份，主营业务收入波动增长，呈现良好态势。全国轴承行业“十三五”规划指出：轴承行业在“十三五”期间要坚持以科学发展观统领行业发展全局，走轻型化工业道路。到2020年发展的目标总量为：主营业务年收入1,926亿元，年平均增长率达到3%-5%；轴承产量

29、达到225亿套，年平均增长3%-4%；轴承工业增加值达到535亿元，年平均增长超过5%；轴承增加值率达到27%；轴承利润额达到74亿元，年平均增长6%-7%。此外，随着国家对装备制造业的重视以及轴承国产化趋势日益明显，我国轴承市场规模将进一步扩展。2、行业出口情况20世纪60年代可以说是轴承行业发展的一个分水岭。在之前，欧美国家垄断了大部分的轴承工业。而随着日本工业的不断崛起，欧美国家在微小型轴承领域的垄断地位已逐步被日本所取代。进入20世纪90年代后，随着我国生产技术的不断进步，在微、小型轴承领域，中国轴承企业也开始了与国外企业的全面竞争。进入21世纪以来，我国轴承快速融入国际市场，出口总体

30、上呈现快速增长趋势，从2007年至2017年轴承出口量由33.50亿套增长到59.57亿套，年均复合增长率达5.92%；且2017年度的轴承出口量创造了近十年以来的新高，增长率也创造了近三年以来的新高，达10.39%。在贸易额方面，2017年，轴承进出口贸易额达到89.06亿美元，同比增长11.48%；其中出口创汇52.30亿美元，同比增长9.80%，轴承创汇40.50亿美元，同比增长9.30%；进口用汇36.80亿美元，同比增长14.00%，轴承用汇31.30亿美元，同比增长13.60%。根据2017年轴承行业发展情况和轴承进出口统计情况来看，美加征关税，将有8.04亿美元的直接产品将受到影

31、响，约占轴承行业整体主营收入的3%。此次中美贸易争端从轴承出口美国所占比重来说，总体影响有限，但也会导致轴承行业总体发展速度会有下降。3、行业集聚区上世纪末，改革开放的春风给我国民营经济的带来了活力，也促进了以江苏、浙江为代表的我国南方轴承工业的突飞猛进。2017年，我国轴承行业整体呈现中高速增长，全年轴承行业主营业务收入完成1,788亿元（约合265亿美元），同比增长10.20%，其中轴承收入1,240亿元（约合184亿美元），同比增长10.70%。第四章 运营管理一、 公司经营宗旨加强经济合作和技术交流，采用先进适用的科学技术和科学经营管理方法，提高产品质量，发展新产品，并在质量、价格等方

32、面具有国际市场上的竞争能力，提高经济效益，使投资者获得满意的利益。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控

33、和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、轴承行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和轴承行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内轴承行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依

34、照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发

35、展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公

36、司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责

37、客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其

38、他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。四、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、

39、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司持有的本公司股份不参与分配

40、利润。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）利润分配原则：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以维护股东权益和保证公司可持续发展为宗旨，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定；（2）利润分配决策程序：公司年度的利润分配方案由董事会结合公司的经营数据、盈利情况、资金需求等拟订，董事会

41、审议现金分红方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序等事项。公司也可根据相关法律、法规的规定，结合公司实际经营情况提出中期利润分配方案。公司独立董事应对利润分配方案发表明确的独立意见，利润分配方案须经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过后，方可提交股东大会审议；股东大会审议现金分红方案时，公司应当通过多种渠道主动与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红方案的，董事会应当做出详细说明，独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时，公司应当

42、提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。此外，公司应当在定期报告中披露未分红的具体原因，未用于分红的资金留存公司的用途；监事会应当对董事会和管理层执行公司分红政策的情况及决策程序进行监督，对董事会制定或修改的利润分配政策进行审议，并经过半数监事通过，在公告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见；公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半通过并经三分之二以上独立董事通过，独立董事应当对利润分配政策的制定或修改发表独立意见；公司利润分配政策的制定或修改提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二

43、以上通过；对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过论证后履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过；公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要调整分红政策，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因。有关调整利润分配政策的议案由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会审议批准。（3）现金分红的条件公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，并且现金流充裕，实施现金分红不影响公司的持续经营；审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（4）现金分红政策

44、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。重大资金支出是指需经公司股东大会审议

45、通过，达到以下情形之一：交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%以上；交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过3000万元；交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300万元；交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过3000万元；交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300万元。满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议

46、批准。（5）利润分配时间间隔：在满足上述第（四）款条件下，公司每年度至少分红一次；（6）现金分红比例：公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围；公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%；（7）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。（8）公司在依据公司的利润分配原则、利润分配政策、利润分配规划以及本章程的规定，进行利润分配时，现金分红方式将优先于其他各类非现金分红方式。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真