公司年度审计工作报告.docx

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1、公司年度审计工作报告公司年度审计工作报告在经济飞速发展的今日，接触并运用报告的人越来越多，我们在写报告的时候要避开篇幅过长。信任很多人会觉得报告很难写吧，下面是我为大家整理的公司年度审计工作报告，欢迎阅读与保藏。立信大华会计师事务全部限公司（以下简称“立信大华”）对深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务报告及内部限制执行状况进行了审计，包括20xx年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，20xx年度的利润表和合并利润表、20xx年度现金流量表和合并现金流量表、20xx年度股东权益变动表和合并股东权益变动表及财务报表附注等，同时对公司募集资金存放及运用状况、对控股股东及关联方

2、资金占用状况、内部限制执行状况进行了鉴证、核查。审计期间，审计委员会和审计部、财务部进行了跟踪和大力协作；审计结束后，立信大华出具了标准无保留看法的审计报告及鉴证报告。现将立信大华从事公司20xx年度审计工作总结如下：一、基本状况依据公司章程的规定，经公司20xx年6月17日20xx年度第一次临时股东大会审议通过了关于聘请公司20xx年度审计机构的议案，20xx年6月，立信大华与公司签署了审计业务约定书。该约定书中约定了20xx年度审计及鉴证酬劳为50万元人民币，不存在或有收费项目。依据董事会审计委员会议事规则及相关制定规定，审计委员会仔细履行职责，在年审注册会计师进场前，仔细批阅了公司编制的

3、财务会计报表，认为财务会计报表符合企业会计准则的要求，真实、完整反映了公司20xx年12月31日财务状况及20xx年度的经营成果和现金流量状况，通知会计师事务所就上述报表开展年度审计。20xx年3月3日，审计委员会与年审会计师召开现场沟通会议，就20xx年度审计策略及审计安排进行了沟通。20xx年3月10日审计委员会与年审会计师召开了现场沟通会议，就审计进展状况和审计过程中遇到的问题进行了其次次沟通。20xx年4月1日，在年审注册会计师出具初步审计看法后，审计委员会与年审注册会计师再次召开现场沟通会议，就审计初稿状况进行沟通，认为公司财务会计报表真实、精确、完整地反映了公司20xx年12月31

4、日的财务状况、20xx年度经营成果和现金流量状况。二、对会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价1、独立性评价立信大华未获得除约定的审计费用以外的任何现金及其他任何形式的经济利益；审计小组成员和公司经营层之间不存在关联关系。本次审计工作中，立信大华始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德准则中关于保持独立性的要求。2、专业胜任实力评价审计小组共由14人组成，其中具有注册会计师资格人员6名，均具有担当本次审计业务所必需的专业学问和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。三、对审计安排、程序及审计报告看法的评价1、审计工作安排的评价本年

5、度审计过程中，审计委员会与立信大华审计小组进行了充分的协商支配；在此基础上，审计小组制订总体审计策略和详细审计安排，为完成审计任务和减小审计风险作了充分的打算。2、详细审计程序执行评价审计小组对公司内部限制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行了评价，在此基础上，确定实施限制性测试程序和实质性测试程序。限制性测试审计程序中，审计小组执行了内部限制和穿行测试程序，获得了内部限制有效运行的审计证据；实质性测试审计程序中，审计人员执行了细微环节测试和实质性分析程序，为公司各类交易、账户余额、列报认定等获得了必要的审计证据。3、对会计师事务所出具审计报告看法的评价本年度审计中，立信大华审计小组根据中

6、国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表看法获得了充分、适当的审计证据。立信大华对公司财务报告发表的标准无保留的.审计看法是在获得充分、适当的审计证据的基础上作出的。四、结论看法立信大华作为公司20xx年度审计机构，在20xx年度审计工作中，遵守职业操守、勤勉尽职，顺当地完成了公司及下属各子公司20xx年度财务报告的审计工作，并对公司20xx年度募集资金存放及运用状况、关于控股股东及其他关联方资金占用状况、20xx年度内部限制自我评价报告等事项进行了仔细核查，出具了鉴证看法或专项审核说明。五、关于下年度聘任财务审计机构的建议立信大华会计师事务全部限公司作为公司20xx年度审计机构

7、，以严谨、客观、公允的工作看法顺当完成了公司20xx年年度的审计工作，表现出良好的职业操守和业务素养，全面的履行了双方签订的审计业务约定书所规定的责任与义务。因此，为保证公司审计工作的连续性，审计委员会建议续聘立信大华会计师事务全部限公司为公司20xx年度审计机构，建议20xx年度审计酬劳为人民币50万元。本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第5页 共5页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页第 5 页 共 5 页