财政局内部监督检查工作方案.docx

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1、财政局内部监督检查工作方案 根据省财政厅关于进一步规范权力运行强化内部监督的通知，财政内部监督检查工作“每年重点检查面不低于本部门有预算管理职能的机构数量的30%，原则上三年轮查一遍”的要求，法规会计和监督股2022年计划对采管股、经企股、综合股、国库股4个股室（中心）进行检查。为做好这项工作，特制定本实施方案： 一、检查指导思想 为进一步促进财政部门完善内控机制、规范权力运行、防范管理风险、提高管理绩效，组织实施财政内部监督检查工作。 二、检查时间和范围 检查分股室（中心）自查和法监股检查两个阶段： （一）股室（中心）自查阶段:从2022年2月25日至3月6日为自查阶段，各被查股室（中心）要

2、按方案要求认真进行自查，将自查报告于3月6日前报法监股（电子版、书面各一份，内容包含股室（中心）内控制度建设及股室（中心）管理职能所涉及情况）。 （二）法监股检查阶段：2022年3月9日至3月20日为检查阶段。法监股将对4个被查股室（中心）进行检查。时间安排：3月9日11日采管股，3月12日13日经企股，3月16日3月18日综合股，3月19日20日国库股（可根据各股室（中心）工作实际适当进行调整，节假日顺延）。 三、监督检查内容和工作重点 （一）检查的目标任务。 对内部各业务管理机构内部控制制度建立与实施情况进行检查评价，了解是否制定并严格执行内部权力运行流程，岗位设置是否做到分工合理、权责明

3、确、相互牵制，重大事项是否经过集体决策，促进各机构进一步规范行政权力运行。 （二）对检查组的具体要求。 检查组要严格按照中华人民共和国预算法、财政部令第58号和省财政部门内部监督检查实施办法等有关要求实施检查，做到事实清楚，数据无误，以确保检查合格、有效。 检查人员要坚持原则，廉洁自律，秉公办事，不得徇私舞弊，不走过场。 接受法监股检查的股室（中心）要认真对待此项工作，积极配合检查组，按要求提供各种资料和数据。 （三）检查的重点内容。 1.内部控制建设情况。主要包括以下十四个方面的内容：组织机构人员和职能； 授权和分配责任的方法； 经营目标或工作计划； 内部独立稽核； 岗位分设制度； 印章保管

4、； 票据管理； 网络审核； 资金审签制度； 登记制度； 安全制度； 保密制度； 档案管理； 其他。 2.财政财务管理情况。 （1）预决算编报情况。是否实行全口径预算管理，将政府的收入和支出全部纳入预算管理； 是否按要求开展综合预算管理，细化支出预算编制，严格部门预算审查，将预算落实到具体项目，并细化到功能分类的项级科目和经济分类的款级科目。 （2）预算执行情况。是否建立完善财政资金支付管理机制，按照均衡性原则核批基本支出用款计划，按照项目实施进度核批项目支出用款计划； 是否严格执行国库集中收付制度； 是否按规定进行非税收入管理和财政票据监管； 是否完善绩效评价体系，认真组织开展财政资金绩效评价

5、工作； 是否按规定开展政府采购监督管理。 （3）专项资金分配管理情况。是否健全完善专项资金分配、管理制度办法，全面清理、整合部门预算资金和专项预算资金； 是否制定应急机动资金管理办法，预算追加程序是否规范，资金是否及时拨付，是否实行专账核算、专款专用； 是否按要求建立项目库，项目的选择、实施、验收是否符合相关规定等。 （4）重大民生政策执行情况。是否制定和完善教育、文化、医疗卫生、保障性住房等重大民生资金管理办法，对全省“十项民生工程”和民生实事中应由本级承担的资金足额纳入预算，不留缺口。 （5）乱发钱物问题。是否在部门预算编制审查中剔除不合规津补贴项目； 是否强化决算审核，督促相关部门或单位

6、严格执行财经纪律，认真落实中央和省上关于规范津补贴相关政策。 （6）“三公”经费管理情况。是否认真执行调整压缩“三公”经费规定和其他一般性支出等规定，严格控制支出总量，建立健全厉行节约制度体系； 是否加强对“三公”经费的管理和监督，全面规范项目经费使用范围。 （7）财务会计和资产管理情况。各股室（中心）是否按要求进行财务会计管理，建立并有效执行固定资产管理、处置及收入上缴机制。 特别说明：以上内容是省厅对财政内部监督检查的总体要求，涉及具体股室（中心）的侧重点有所不同，也可能根据检查情况选择有关部门（单位）进行延伸检查。 四、检查组成员及分工 （一）检查组成员。 组长： 副组长： 成员： （二

7、）分工。 组长：政策把握，督促制定财政监督检查计划和方案，对检查报告进行复核。 副组长：制定财政监督检查计划和方案，具体组织和协调监督检查工作的开展，对工作底稿进行复核、撰写检查报告，提出强化财政监督检查建议和措施。 组员：在组长的安排下搜集相关工作资料、编写工作底稿。 内部监督检查工作汇报 财政监督检查自查报告 内部监督检查岗位职责 财政监督检查工作总结（共6篇） 财政监督检查局个人主要先进事迹 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第7页 共7页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页