21年理财规划师考试答案8篇.docx

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1、21年理财规划师考试答案8篇21年理财规划师考试答案8篇 第1篇从世界各国看，所得税类主要包括()。A:企业所得税B:个人所得税C:社会保险税D:城市维护建设税E:车船使用税答案：A,B,C解析：所得税类是世界各国普遍开征的税类，其具体税种也是许多国家的主体税种，经济发达国家的财政收入主要来源于所得税类。从世界各国看，所得税类主要包括：对法人企业课征的企业所得税（也称公司所得税）；对自然人课征的个人所得税；社会保险税（也称工薪税）。多种金融资产构成的投资组合中，当金融资产的种数不断增加的时候，各种金融资产的方差最终还是不会完全消失。()答案：错解析：当金融资产的种数不断增加，达到组合资产之间的

2、协方差为-1时，风险可以完全得到抵消，即方差最终可以消失。民事行为成立的一般要件包括()。A.行为人须有意思表示B.行为人的意思表示必须完整不能残缺C.行为人的意思表示必须被第三人可识别D.必须是双方当事人的意思表示E.行为人的意思表示必须真实答案：A,B,C解析：遗嘱执行人应当依法履行自己的职责，不可以()。A:查明遗嘱是否合法真实B:清理遗产C:管理遗产D:为了更好地管理遗产，将遗产转到自己名下答案：D解析：遗嘱执行人应该依法履行遗嘱执行人的职责，主要应做到：查明遗嘱是否合法真实；清理遗产；管理遗产；按照遗嘱内容执行遗赠或者将遗产最终转移给遗嘱继承人；遗嘱执行人在执行遗嘱时，任何人不得妨碍

3、。共用题干李先生购买了某保险单5份。保险费分配如表2-1所示。（单位：元）根据案例回答4549题。假设该保险最高赔付为保险保障的1000倍。若王先生第五年发生了保险人应予赔付的情形，则最高赔付金额为()元。A:348000B:780000C:4788000D:11700000答案：B解析：投资连结保险又称变额万能寿险，是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。变额万能寿险的保险金额由两部分构成：一部分是最低给付金额，另一部分是其保费分离账户产生的投资收益。主要具有以下主要特点：投资连结保险是一种投资型产品，保障成分相对较低；投保人可以享受投资收益；投保人承担全部投

4、资风险；保险保障风险和费用风险由保险公司承担；更适合于高层收入阶层。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知第一份首年保费为1260元，其他四分均为1200元，李先生每年应交保险费1200*4+1260=6060（元）。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知五份保险的投资账户在第5年缴费期间均为1056，如果投资账户的单位卖出价为1.20元，在不考虑手续费及其他费用情况下，则李先生新增投资单位数为1056*5/1.20=4400。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知五份保险的第三年保险保障为：第一份204元，其余四份144元，第3年缴费后，保险保

5、障金额为204+144*4=780（元）。由上一题知：第3年缴费后，保险保障金额为780元，而由其保险费分配表知，这五份保险从第三年开始保险保障保持不变，所以第5年缴费后，保险保障金额也为780元。若王先生第五年发生了保险人应予赔付的情形，则最高赔付金额为780*1000=780000（元）。王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略是()。A:月光型B:进攻型C:攻守兼备型D:防守型答案：B解析：21年理财规划师考试答案8篇 第2篇一审法院审理案件后，当事人对判决不服，可以在()日内向上级人民法院提起上诉()。A:7B:10C:15D:30答

6、案：C解析：下列关于个人独资企业的说法正确的是()。A:个人独资企业以其主要人事机构所在地为住所B:个人独资企业的投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任C:个人独资企业的投资人对企业的财产享有所有权D:个人独资企业不可以设分支机构E:以上答案均错答案：B,C,D,E解析：接上题，公司8位员工工资的众数是()。A:3000B:1500C:1200D:800答案：B解析：治理通货膨胀的一个最基本的对策是()。A:调节社会总需求B:压缩财政支出C:增加商品的有效供给D:控制货币供应量答案：D解析：由于通货膨胀形成的直接原因是货币供应过多，因此治理通货膨胀的一个最基本的对策就是控制货币供应量，使之与

7、货币需求量相适应，稳定币值以稳定物价。理财规划师的职业道德规范由职业道德准则和()组成。A:执业纪律规范B:法律规范C:道德规范D:天人合德答案：A解析：此题考查的是理财规划师职业道德规范的组成。 税收是国家凭借政治权力，按照法律规定取得财政收入的一种形式。A正确B错误正确答案：A21年理财规划师考试答案8篇 第3篇关于潜在就业量的表述，以下不正确的是()。A:在潜在就业量下的产出为潜在产出B:自然失业率下的就业量即为潜在就业量C:就业量等于潜在就业量时，失业率为零D:潜在就业量指在现有激励条件下所有愿意工作的人都参加生产时所达到的就业量答案：C解析：潜在就业量是指在现有激励条件下所有愿意工作

8、的人都参加生产时所达到的就业量。从前面的论述中可知，当就业量等于潜在就业量时，失业率并不为零，它就是上面所讲的自然失业率。因此，潜在就业量又可以说成是与自然失业率相对应的就业量。与潜在就业量相对应的状态又被称为充分就业状态。 我国现在的养老保险制度是完全基金式的。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：王先生想购买的保险满足如下条件：一是如果在保险有效期内被保险人死亡，保险人向其受益人支付保单规定数额的死亡保险金，二是如果被保险人生存至保险期满，保险人也向其支付保单规定数额的生存保险金。作为助理理财规划师，你向他推荐的险种为()。A:定期寿险B:万能寿险C:生死两全险D:终身寿险答案：D解析：

9、小王于年初购买了10000元某公司股票，持有一年的时间，此年中获得分红500元，年终卖得12000元，那么小王在这一年里持有该股票的持有期收益率是()。A:20%B:21%C:25%D:5%答案：C解析：本题考查的是持有期收益率的计算。(12000+500-10000)/10000=25%。下列哪一项不属于理财规划所要关注的宏观经济变量()A、利率B、汇率C、税率D、股价答案：D解析：财规划师必须要熟悉宏观经济形势，了解宏观经济变动趋势才有可能制定出高质量的投资策略，只有密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化，才能抓住最有利的投资机会。由于寿险合同的投保人缴纳保费的时间与保险人支付

10、保险金的时间有很长的间隔，因此，人寿保险的保险人对投保人所缴纳的保费应该承担的特殊责任是( )。A.保证给付B.保值增值C.到期返还D.不被挪用答案：A解析：21年理财规划师考试答案8篇 第4篇基金单位的流通采取在交易所上市的办法，投资者要买卖基金单位都必须经过证券经纪商，在二级市场上进行竟价交易，且基金发起人在设立基金时，限定了基金发行的总额和存续期的基金是()。A.封闭式基金B.开放式基金C.LOF基金D.ETF基金答案：A解析： 赵先生目前有大概15万元的银行存款，他打算将这部分存款投资到年收益率6%的产品中，则这。1557年在15年后会变成( )。A359484元B75330元C234

11、330元D235000元正确答案：A成本推动型的通货膨胀的动因主要有两个：一是供给垄断或供给不足；二是货币幻觉和模仿效应。()答案：对解析：保证的种类很多，根据保证事项是否已经存在，可分为( )。A.明示保证和默示保证B.确认保证和承诺保证C.明示保证和承诺保证D.确认保证和默示保证答案：B解析：接上题，如果王先生的父母在儿子结婚登记后旅行前，赠给王先生一套房子用于结婚，则有权分配该房产的是()。A:赵女士B:王先生的父母C:王先生的兄弟姐妹D:赵女士、王先生的父母答案：D解析：张小姐于2022年11月1日存入一年期定期存款10000元，则1年后张小姐可以拿到利息（假定一年期整存整取的年利率为

12、3.87%，利息税税率为5%）()。A:367.65元B:387元C:10367.65元D:5226元答案：A解析：21年理财规划师考试答案8篇 第5篇自2022年9月1日起，我国个人所得税免征额为()元。A:800B:1600C:2000D:3500答案：D解析：小王于年初购买了10000元某公司股票，持有一年的时间，此年中获得分红500元，年终卖得12000元，那么小王在这一年里持有该股票的持有期收益率是()。A:20%B:21%C:25%D:5%答案：C解析：本题考查的是持有期收益率的计算。(12000+500-10000)/10000=25%。小张从六岁时被收养，养父母对他视如己出。关

13、于小张与父母之间的关系，下列说法不正确的是()。A:小张与养父母形成拟制血亲B:小张与生父母的权利义务因收养而消除C:小张与养父母的收养关系不能解除D:小张有赡养养父母的义务答案：C解析：养父母子女关系是通过收养的法律行为在收养人与被收养人之间形成的权利义务关系。收养关系依法成立，也可以依法解除。某上市公司资产负债率为34%，则该上市公司的权益乘数为()。A:1.52B:2.94C:0.66D:无法确定答案：A解析：权益乘数=1/（1-资产负债率）=1/(1-34%)=1.52。某企业2022年取得年度利润总额5100万元，对某重灾区捐赠100万元，适用企业所得税税率为25%，则2022年需要

14、缴纳企业所得税()。A:1275万元B:1250万元C:1200万元D:1175万元答案：B解析：企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。根据题目，5100*12%=612万元100万元，捐赠的100万元可以在计算企业应纳税所得额时扣除，企业所得税应纳税额=（5100-100）*25%=1250万元。可变更、可撤销民事行为，通常是指为人的()有缺陷。A:意思表示B:行为能力C:权利能力D:行为动机答案：A解析：21年理财规划师考试答案8篇 第6篇净资产越大，说明个人拥有的财富越多。可以通过()方式来提高家庭的净资产。A:工资薪金增加B:提高投资收

15、益率C:接受馈赠D:减税E:接受继承答案：A,B,C,D,E解析：净资产是客户总资产减去负债总额后的余额，是客户真正拥有的财富价值。净资产越大，说明个人拥有的财富越多。一般说来，扩大净资产规模的途径主要有：工资薪金增加或取得投资收益；接受馈赠或继承遗产；由于减税等原因使得部分债务得以免除。以下哪一项属于客户的财务信息()A.客户下女情况B.客户收入状况C.客户理财目标D.客户理财需求答案：B解析： 在经济研究时，统计是一种很重要的方法。通常要研究某一对象的特征时不会调查到所有的个体，而是从中抽取一部分个体作为一个集合进行研究，这个集合叫作( )。A个体B样本C总体D总体单位正确答案：B共用题干

16、李风先生是一位35岁的国企中层领导，家庭年总收入在25万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时间的投资摸索，目前的金融投资资产中共持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元。由于投资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了助理理财规划师为其进行科学的投资计划。根据案例四回答8591题。李先生自己总结出股票投资中应尽量选择蓝筹股和绩优股，但他对绩优股的判断标准不太清楚，绩优股公司在上市后的净资产收益率连续三年都会显著超过()。A:5%B:10%C:15%D:20%答案：B解析：张女士的女儿今年10岁，还有8年将

17、读大学，孩子的父亲已经给女儿准备了大学学费基金，而张女士希望能保证女儿四年大学生活期间，每个月的生活费为2000元，如果通货膨胀率始终保持在3%的水平，那么张女士目前应该为孩子准备()元的生活费。A:71329B:90357C:80411D:101862答案：A解析：注：估计题目是把投资报酬率错成通胀率，如是这样答案为A，反之，没有投资报酬只有通胀率，则需准备128830元。财务管理的原则包括()。A:资金合理配置原则B:收支积极平衡原则C:成本效益原则D:风险收益均衡原则E:利益关系协调原则答案：A,B,C,D,E解析：21年理财规划师考试答案8篇 第7篇做实养老保险个人账户有非常重要的意义

18、，其中不包括()。A:有利于实现部分积累的制度模式B:有利于应对人口老龄化的挑战C:有利于提高保障水平D:有利于促进劳动力流动答案：C解析：做实个人账户有着非常重要的意义，包括：(1)有利于实现部分积累的制度模式。要真正实现部分积累的制度模式，就必须做实个人账户；(2)有利于应对人口老龄化的挑战。做实个人账户，有利于实现养老保险制度的可持续发展；(3)有利于促进劳动力流动。做实基本养老保险个人账户后，个人账户基金具有可携带性。下列关于仲裁庭的说法正确的是()。A:仲裁庭一般由3人组成B:仲裁申请人指定1名，被申请人指定1名，首席仲裁员由双方共同指定C:在独任仲裁的情况下由1人组成D:双方就首席

19、仲裁员的人选不能达成一致，则由仲裁委员会主席指定E:仲裁裁决以仲裁庭多数意见做出，但少数意见应当记录在案答案：A,B,C,D,E解析：仲裁庭一般由3人组成，在独任仲裁的情况下由1人组成。在组成仲裁庭的3名仲裁员中，仲裁申请人指定1名，被申请人指定1名，首席仲裁员由双方共同指定，如双方就首席仲裁员的人选不能达成一致，则由仲裁委员会主席指定。在独任仲裁的情况下，独任仲裁员由双方协商确定，如双方就独任仲裁员的人选不能达成一致，则由仲裁委员会主席指定。仲裁裁决以仲裁庭多数意见做出，但少数意见应当记录在案。如无多数意见，则以首席仲裁员的意见做出。理财规划师在职业中，面临的客户可以是()。A:完全民事行为

20、能力的自然人B:限制民事行为能力人C:限制民事行为能力人的法定代理人D:无民事行为能力人E:无民事行为能力人的监护人答案：A,C,E解析：个人理财业务的客户应当是有完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。下列关于普通股的特点，错误的是()。A:持有普通股的股东不能获得股利B:当公司因破产或结业而进行清算时，普通股东有权分得公司剩余资产，但普通股东必须在公司的债权人、优先股股东之后才能分得财产，财产多时多分，少时少分，没有则只能作罢C:普通股东一般都拥有发言权和表决权，即有权就公司重大问题进行发言和投票表决D:普通股东一般具有优先认股权，即当公司增发新普通

21、股时，现有股东有权优先（可能还以低价）购买新发行的股票，以保持其对企业所有权的原百分比不变，从而维持其在公司中的权益答案：A解析：持有普通股的股东有权获得股利，但必须是在公司支付了债息和优先股的股息之后才能分得。 根据银行卡业务管理办法及客户协议，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从( )之日起支付利息。A上期还款截止-B本期实现透支C本期对账单发出D本期首次刷卡正确答案：B 在本案例中，( )属于法定第一顺序继承人。A某公益机构B叶强C叶明D胡志军正确答案：B21年理财规划师考试答案8篇 第8篇民事行为被确认为无效或者被撤销后，将产生下面()法律效果。A:如果

22、是部分无效，不影响其他部分的效力的，其他部分仍然有效B:当事人因该行为取得的财产，应当返还给受损失的一方C:有过错的一方应当赔偿对方因此所受的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任D:双方恶意串通，实施民事行为损害国家的、集体的或者第三人的利益的，应当追缴双方取得的财产，收归国家、集体所有或者返还第三人E:行为被撤销后，不具有溯及力答案：A,B,C,D解析：有撤销权人如行使撤销权，则经撤销其效力溯及民事行为成立时无效；如果撤销权人在法定期限内未行使撤销权，该民事行为原来的效力不变，民事行为效力继续。借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请()。A:住房商业贷

23、款B:住房组合贷款C:国家贷款D:抵押加担保贷款答案：A解析： 关于我国目前养老保险制度，下列说法不正确的是( )。A我国城镇职工基本养老保险实行的是部分基金式B我国城镇职工基本养老保险也被称为统账结合制C企业年金或补充养老保险实行的是完全基金式D企业年金只需要个人缴费正确答案：D下列关于权责发生制原则的说法，错误的是()。A:根据权责发生制原则，凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付都应作为当期的收入和费用处理B:权责发生制原则的核心是根据权责关系的实际发生和影响期间来确认企业的收支和损益C:权责发生制比收付实现制能够更加准确地反映特定会计期间真实的财务状况D:在

24、实务上，个人及家庭收支流量的记录方法都是比照企业会计的权责发生制，每笔交易都做借贷分录来记账答案：D解析：为简便起见，个人及家庭收支流量大多以收付实现制为基础计算，对照初期与末期的现金，看记账时有无漏记之处。比照企业会计的权责发生制，每笔交易都做借贷分录来记账，是正确、科学的记账方式，但由于个人家庭财务报表并不复杂，因此很少使用。退休养老规划首先要考虑的问题是()，要为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小。A:预期寿命B:通货膨胀率C:当地上年度社会平均工资水平D:资本利得税率答案：A解析：收入型证券组合的主要功能是实现技资者( )的最大化。A.资本利得B.基本收益C.收益增长D.利润收入答案：B解析：