(中级)银行从业模拟试题6章.docx

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1、(中级)银行从业模拟试题6章(中级)银行从业模拟试题6章 第1章在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险一较低。（）答案：错解析：在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高。故本题选B。 我国的金融租赁公司以经营（）业务为主。A.经营租赁B.转租赁C.房屋租赁D.融资租赁 答案：D解析： 在我国，金融租赁公司特指由中国银行业监督管理委员会批准设立的、以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。某演员收到演出费20万元，则演出费收入应纳个人所得税额为( )元。A.22400B.32000C.46000D.57000答案：D解析：演出费(属于劳务报酬所得)超过4000元，应扣减

2、20的费用。应纳税所得额=200000(1-20)=160000(元)。劳务报酬所得适用20的比例税率。“劳务报酬所得一次收入畸高”，超过50000元的部分，加征十成，即适用税率为40，速算扣除数为7000元。因此，该笔演出费收入应纳税额=160000 x40-7000=57000(元)。风险限额管理包括（）环节。A.风险限额设定B.风险限额监测C.超限额处理D.风险限额识别E.风险限额估值答案：A,B,C解析：风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和超限额处理三个环节。银行代理理财产品销售时，应遵照适合性原则，即要有适合的产品、适合的客户、适合的网点和适合的销售人员。（）答案：对解析：适

3、合性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。总结来说，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。单位在设立临时机构或注册验资时，可以按照要求开立临时存款账户。答案：对解析：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。下列关于商业银行开展个人理财业务的表述，正确的是（）。A.商业银行个人理财业务人员每年的培训时间不少于24小时B.商业银行开展个人理财业务，可以通过口头形式约定C.商业银行可以自行调整理财业务协议中的规定D.商业银行向社会公布受

4、理客户投诉的方式答案：D解析：选项A、B，根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第20、第21条的规定，商业银行个人理财业务人员每年的培训时间应不少于20小时，商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件；选项C，根据商业银行个人理财业务风险管理指引第35条的规定，未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。 公司营业执照签发日期，即为公司成立日期。（） 答案：对解析： 公司营业执照签发日期，即为公司成立日期。同时，也即为公司取得法人资格的日期。(中级)银行从业模拟试题6章 第

5、2章解析：客户忠诚度的一个量化指标是购买同一企业产品的数量和购买频率。一个客户购买或使用一家企业的产品或服务数量越多，他就越忠诚，离开这家企业（投向竞争对手）的可能性越低。A、综合理财服务B、单项理财服务C、理财规划服务D、财富管理服务答案：C解析：C一般来讲，与客户理财需求相关、有助于解决客户财务问题的建议，包括理财产品推介，都可以称为理财服务；但是理财规划服务是指理财师运用系统的方法和工具，在明确客户理财目标的基础上，分析问题、提供具体解决问题方案的过程，比较系统、专业。（）支出预算属于专项支出预算。A.子女教育B.医疗C.保费D.家政服务E.普通娱乐休闲答案：A,C解析：专项支出预算包括

6、：子女教育或财务支持支出预算；赡养支出预算；旅游支出；其他爱好支出预算；保费支出预算；本息还贷支出预算；私家车换购或保养支出预算；家居装修支出预算；与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。BDE三项属于日常生活支出预算。商业银行应对理财顾问服务和综合理财服务制定相同的管理规章制度。（）答案：对解析：个人理财业务风险管理包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财服务的风险管理和个人理财业务产品的风险管理。因此，商业银行针对个人理财业务的风险管理所制定的规章制度是同时针对以上三种风险管理的。 各级地方发改委审批的项目应审查的内容包括（）。A.是否拥有相应权限B.是否存在越权审批C.是否取得有权审批

7、部门重新批复的文件D.项目的总投资等建设条件变化超过规定浮动比例是否得到有权审批部门同意E.是否存在拆分处理越权审批 答案：A,B,C,D,E解析：审批权限审查中，应审查项目的各级审批部门是否拥有相应权限，是否存在越权审批等情况，项目的总投资等建设条件变化超过规定浮动比例是否得到有权审批部门同意，有无取得有权审批部门重新批复的文件。若项目为各级地方发改委审批的项目，还应审查项目是否存在拆分处理越权审批的情况。商业银行实施内部控制的基础是（ ）。A.内部控制制度B.内部控制人员C.内部控制流程D.内部控制环境答案：D解析：内部控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配

8、、内部审计、人力资源政策、企业文化等。商业银行应当建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境。个人教育贷款签约与发放中的风险点不包括（）。A.合同凭证预签无效B.合同填写不规范C.未对合同签署人及签字进行核实D.未按规定保管借款合同答案：D解析：个人教育贷款签约与发放中的风险点包括：合同凭证预签无效、合同制作不合格、合同填写不规范、未对合同签署人及签字进行核实；在发放条件不齐全的情况下发放贷款；未按规定办妥相关评估、公证等事宜；未按规定的贷款额度、贷款期限、款的担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、适用利率、利率调整方式和发放

9、方式等发放贷款，导致错误发放贷款和贷款错误核算；借款合同采用格式条款未公示。选项D为贷后与档案管理中的风险点。储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或资产，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。答案：错解析：储蓄存款指自然人在银行开立账户存入“资金或货币”，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。资本资产定价理论认为，当引入无风险证券后，有效边界为( )。A.无差异曲线B.证券市场线C.特征线D.资本市场线答案：D解析：如果用M代表市场组合，用Rf代表无风险利率，从Rf出发画一条经过M的直线，这条线就是在允许无风险借贷情况下的线性有效集，称为资本市场线

10、。任何不利用市场组合以及不进行无风险借贷的其他所有组合都将位于资本市场线的下方。(中级)银行从业模拟试题6章 第3章下列属于速动资产的是（）。A.存货B.预付账款C.其他应收款D.待摊费用答案：C解析：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。故本题选C。下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险（ ）A.股票价格风险B.折算风险C.交易风险D.信用风险答案：A解析：略银行业从业人员在办理证券业务过程中，不得有下列行为（ ）。A.在债券投标过程中，恶意压低投标价格，影响中标票面利率B.通过对敲、操纵价格等方式影响市场价格走势

11、C.通过恶意压低承销费用竞争客户，扰乱正常的市场价格秩序D.在债券投资、交易过程中，制造、散布虚假信息误导市场成员和客户E.利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益答案：A,B,C,D,E解析：银行业从业人员在办理证券业务中，不得有下列行为：在企业短期融资券、金融债券承销过程中，通过恶意压低承销费用竞争客户，扰乱正常的市场价格秩序；在债券投资、交易过程中，制造、散布虚假的信息误导市场成员和客户，利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益，通过对敲、操纵价格等方式影响市场价格走势；在债券投标过程中，恶意压低投标价格，影响中标票面利率。对项目所属行业当前整体状况的分析属于（ ）。A.项目技术评估

12、B.银行效益评估C.项目建设配套条件评估D.项目建设的必要性评估答案：D解析：项目建设的必要性评估包括三个方面的内容：项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析；贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律法规要求，是否经过必要的报批程序，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要；项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析。银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量称为( )。A实收资本 B核心资本C监管资本 D经济资本答案：D解析：D经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低

13、资本量。故选D。保险公司一般不接受以会计账册为标的物的投保，其原因在于所有人在会计账册上所具有的利益是( )。A.不具有利害关系的利益B.非经济上有价的利益C.不确定的利益D.不合法的利益答案：B解析：会计账册的价值不能用货币来衡量，即使造成了损失，也难以确定应予补偿的数额，保险金额赔偿或者给付也无法实现，因此一般不予承保。 当下列哪种情况发生时，银行应该停止贷款资金的发放和支付?（）A.项目进度快于资金的使用进度或与资金使用进度一致B.借款人信用状况上升C.以化整为零的方式规避贷款人受托支付D.按合同约定支付贷款资金 答案：C解析：借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付

14、条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：信用状况下降；不按合同约定支付贷款资金；项目进度落后于资金使用进度；违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。国债的特征包括（）。A.安全系数高B.流动性强C.收益比较稳定D.收益率高E.享受免税待遇答案：A,B,C,E解析：金融产品的收益和风险是相对应的，风险低、收益低；承担高风险有可能获得高收益。国债是一种比较安全的投资品种。因此收益比较稳定，收益率也不会很高。(中级)银行从业模拟试题6章 第4章商业银行负责操作风险管理的部门、（ ）的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。A.承担主要操作风险B.承担次要操作风险C.控制主要操

15、作风险D.控制次要操作风险答案：A解析：商业银行负责操作风险管理的部门、承担主要操作风险的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。下列( )方式不属于银行业金融机构的重组方式。A增资发行 B兼并收购C合并 D购买与承接答案：A解析：A银行业金融机构的重组方式有合并、兼并收购、购买与承接等方式。故选A。 内部控制措施是银行根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。商业银行的内部控制措施包括（）。A.信息系统B.岗位设置C.授权管理D.内控制度E.外包管理 答案：A,B,C,D,E解析： 商业银行的内部控制措施主要包括：内控制度；风险识别；信息系统；岗位设置；员工管理

16、；授权管理；会计核算；监控对账；外包管理；投诉处理。（）是一个事后衡量指标，在事前进行投资决策时具有很强的主观性。A.名义收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.到期收益率答案：C解析：持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)购买价格100。由于出售价格只有在投资者实际出售债券时才能够确定，是一个事后衡量指标，在事前进行投资决策时只能主观预测出售价格，因此，这个指标在作为投资决策的参考时，具有很强的主观性。 债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，债务人或者出资额占债务人注册资本（）以上的出资人，可以向人民法院申请重整。A.二十分之一B.十五分之一C.十

17、分之一D.五分之一 答案：C解析： 略拆入资金比例为同业拆入与资本总额之比。拆入资金是指财务公司的同业拆入、卖出回购款项等集团外负债。财务公司拆入资金比例不得高于（ ）。A.80%B.90%C.100%D.110%答案：C解析：拆入资金比例为同业拆入与资本总额之比。拆入资金是指财务公司的同业拆入、卖出回购款项等集团外负债。财务公司拆入资金比例不得高于100%。在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（）。A.某机械公司的管理层决策过程B.某文化公司王总经理的年龄C.某证券公司何副总的诚信度D.某保险公司客户主管的素质答案：B解析：管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、

18、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：历史经营记录及其经验；经营者相对于所有者的独立性；品德与诚信度；影响其决策的相关人员的情况；决策过程；所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；领导后备力量和中层主管人员的素质；管理的政策、计划、实施和控制等。流动资金分年使用计划应根据（）来安排。A.建设进度B.资金来源渠道C.资金到位情况D.项目达产率答案：D解析：确定项目建设资金和流动资金分年使用计划时，应根据项目的达产率安排流动资金分年使用计划。资金来源渠道和建设进度主要与长期资金的使用计划有关。(中级)银行从业模拟试题6章 第5章下列属于影响货币乘数因素的是( )。A、活期存款准备金

19、率B、法定存款准备金率C、现金漏损率D、超额准备金率E、基准利率答案：B,C,D解析：B,C,D影响货币乘数因素主要有如下几种：法定存款准备金率、现金漏损率、超额准备金率和定期存款的存款准备金率。商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及相关支出包括（ ）。A.绩效薪酬B.基本薪酬C.短期激励D.中长期激励E.福利性收入答案：A,B,D,E解析：商业银行的薪酬是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。合伙制私募基金管理费的提取方式不包括（）。A.一年B.半年C.按季D.按周答案：D解

20、析：合伙制私募基金管理费的提取方式包括：按季、半年和一年。在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作为金融租赁公司发起人，应当具备的条件是（ ）。A.最近1年的营业收入不低于50亿元人民币或等值的可自由兑换货币B.财务状况良好，最近3个会计年度连续盈利C.最近1年主营业务销售收入占全部营业收入的50%以上D.承诺10年内不转让所持有的金融租赁公司股权（银保监会依法责令转让的除外）、不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明E.最近1年年末净资产不低于总资产的30%答案：A,E解析：在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作

21、为金融租赁公司发起人，应当具备以下条件： （1）有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式。 （2）最近1年的营业收入不低于50亿元人民币或等值的可自由兑换货币。 （3）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。 （4）最近1年年末净资产不低于总资产的30%。 （5）最近1年主营业务销售收入占全部营业收入的80%以上。 （6）为拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式。 （7）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录。 （8）遵守国家法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为。 （9）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。 （10）承诺5年内不转让所持有

22、的金融租赁公司股权（银保监会依法责令转让的除外）、不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明。 （11）银保监会规章规定的其他审慎性条件。1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了（），标志着银行监管制度的正式确立。A.国民银行法B.反泡沫公司法C.金融服务改革法案D.金融管理法案答案：A解析：1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了国民银行法，联邦政府开始依法对商业银行实施监管，从立法上确定了政府对银行业的监管和干预权威，赋予其维护金融体系稳定的职能，标志着银行监管制度的正式确立。物权法中和个人理财业务相关的内容包括（）。A.不动产登记管理B.动产的交付管理C.

23、担保物权D.抵押E.质押答案：A,B,C,D,E解析：物权法是一部明确物的归属，保护物权，充分发挥物的效用，维护社会主义市场经济秩序，维护国家基本经济制度，关系人民群众切身利益的民事基本法律。其中和个人理财业务相关的内容包括：不动产登记管理；动产的交付管理；担保物权；抵押；质押；留置。有效的信用监测体系应实现的目标包括（）。A.识别贷款组合的信用风险B.监测对合同条款的遵守情况C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D.评估抵(质)押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵(质)押物价值的变动趋势E.对已造成信用风险损失的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序答案：B,C,D,E解

24、析：A项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用监测体系中的内容。有效的信用监测体系应实现的目标，除BCDE四项外还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。在银行托收业务中，跟单托收是指附有金融单据和发票等商业单据的托收方式。（ ）A.B.答案：对解析：根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等；而跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。(中级)银行从业模拟试题6章 第6章为进一步推进欧盟金融监管体系整合，构建一体化的金融监管框架，维护欧洲金融稳定，欧盟构建（）机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。A.单一监管B

25、.多头监管C.双重监管D.多样监管答案：A解析：为进一步推进欧盟金融监管体系整合，构建一体化的金融监管框架，维护欧洲金融稳定，欧盟在欧洲央行、欧洲银行管理局和各国监管当局架构的基础上推出银行业联盟。其中，建立单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色，是一大核心支柱。导致公司破产的情况有（）。A.公司亏损B.公司不能清偿到期债务C.公司因解散而清算，资不抵债D.公司转移财产E.公司依法被撤销答案：B,C解析：公司依法被撤销是公司法人资格终止的原因之一，但并不是公司破产的条件。公司转移财产和依法被撤销不属于导致公司破产情况。所以，本题的正确答案为BC。? 票据背书连续性的内容包括( )。A.

26、每一次背书记载事项、各类签章完整齐全B.每一次背书不得附有条件C.各背书相互衔接D.办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样E.票据依法可流通 答案：A,B,C解析：对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查，审查的内容有：每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书相互衔接的，即前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人；票据质押办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样。在个人住房贷款的贷前调查环节，对开发商及楼盘项目审查时，无需审查的是（）。A.开发商竞争对手的资信情况B.开发商的税务登记证明C.项目开发的合法性D.对项目的实地考察答

27、案：A解析：对个人住房贷款楼盘项目的审查主要是对开发商资信的审查、项目本身的审查以及对项目的实地考察。B项属于对开发商资信的审查；C项属于对项目本身的审查。一般而言，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”。 （）答案：对解析：略收益类指标反映的是（）。A.反映银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零B.反映银行对不同风险可以接受的水平或程度，一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险C.反映银行收益水平，主要有收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等D.反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有一级资本充足率、核心一级资本充足率等答

28、案：C解析：收益类指标反映银行收益水平，主要有收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等。下列人员不需要经银行业监督管理机构任职资格审核即可任职的是（ ）。A.总经理B.董事长C.监事长D.风险总监答案：C解析：银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员应当在任职前获得任职资格核准，在获得任职资格核准前不得履职。其中，高级管理人员包括公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。（ ）答案：错解析：抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款。质押贷款是以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。