2022理财规划师考试真题及答案5卷.docx

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1、2022理财规划师考试真题及答案5卷2022理财规划师考试真题及答案5卷 第1卷投保人在购买保险时，需要遵循最大诚信原则，在我国采用()方式。A:无限告知B:询问回答告知C:有限告知D:自愿回答告知答案：B解析：以下属于客户非财务信息的是( )。A.社会保障情况B.风险管理信息C.投资偏好D.工资、薪金答案：C解析：我国合同法规定，当事人在合同中既约定了违约金又约定了定金的，一方违约的，另一方()。A:只能请求适用定金条款B:只能请求适用违约金条款C:可以请求同时适用定金条款和违约金条款D:可以选择请求适用定金条款或请求适用违约金条款答案：D解析：定金具有预交违约金的性质，当事人既约定违约金，

2、又约定定金的，如果二者并用，违约人会同时承担两种性质相同的违约责任，产生不公平的后果。因此不能并用，而由被违约人择其一适用。被违约人可以选择对自己有利的责任形式。2022年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为()元。A:36000B:46000C:112000D:144000答案：D解析：民事法律关系的客体包括()。A:物B:行为C:智力成果D:人身利益E:保险利益答案：A,B,C,D解析：民事法律关系的客体包括物、行为、智力成果和人身利益。退休期的理财优先顺序是( )。A.退休规划资产传承规划现金规划投资

3、规划税务规划B.资产传承规划退休规划投资规划税务规划现金规划C.投资规划现金规划资产传承规划退休规划税务规划D.税务规划现金规划资产传承规划退休规划投资规划答案：A解析：李先生购买了一张面值为100元的10年期债券，票面利率为6%，每半年付息一次，如果必要收益率为8%，则该债券的发行价格为()元。A:80.36B:86.41C:86.58D:114.88答案：B解析：该债券的发行价格=100*6%/2/(1+8%/2)+(1+8%/2)2+(1+8%/2)20+100/(1+8%/2)20=86.41（元）。如果股票A的投资收益率等于7%、9%、10%和12%的可能性大小分别为30%、40%、

4、20%、10%，那么，股票A的期望收益率为()。A:8.9%B:8.8%C:8.7%D:8.6%答案：A解析：证券A的期望收益率为这四项的加权平均数，可采用计算方法，即：2022理财规划师考试真题及答案5卷 第2卷关于信托的特征，下列说法错误的是()。A:信托关系的存在以当事人之间的信任为要件B:信托是一种为了第三人的利益而管理或者处分信托财产的行为C:受托人是以委托人的名义实施信托行为的D:信托是由委托人、受托人和受益人三方当事人构成的法律关系答案：C解析：信托是指委托人基于对受托人的信任以及一定的目的而将其财产权移转于受托人，由受托人依其意愿进行管理、处分而使收益归于受益人或实现特定目的之

5、行为。由此定义可知，受托人是以自己的名义进行信托行为的。根据发行范围不同，证券发行可以分为()。A:公开发行B:不公开发行C:初始发行D:二级发行E:三级发行答案：A,B解析：根据发行范围不同，证券发行可以分为公开发行和不公开发行。 金先生去世后杨女士可以继承( )万元的遗产。A62.5B87.5C125D175正确答案：B 王先生与太太刚刚离婚，两年前，王先生为太太购买了一份人身保险，但不知道其适用时效的规定，找到助理理财规划师咨询，助理理财规划师解释正确的是( )。A人寿保险的可保利益必须在保险有效期内始终存在B人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，在保险事故发生时可以不存在C人寿保险的

6、可保利益必须在保险事故发生时存在，在合同订立时可以不存在D人寿保险的可保利益只要在合同订立时或保险事故发生时存在正确答案：B 刘军(男)与何红(女)在1975年结婚，婚后没有生育，收养了刘军弟弟的儿子，取名刘鹏。2022年1月刘鹏娶妻王嫒(女)，王媛在国有公司工作，婚后与刘军与何红分家，并于2022生一女刘霞。2022年刘鹏不幸因公牺牲，得到政府抚恤金20万元，王媛未再嫁而尽心尽力照顾刘军与何红。2022年刘军逝世，留下遗产房屋6间，存款10万元，另有承包的山地100亩。刘军留有录音遗嘱，遗嘱规定将房屋给何红，存款留给刘霞。关于收养，下列说法不正确的是( )。A被收养人为不满14周岁的未成年人

7、B收养人可以收养多名子女C有配偶者收养子女，须夫妻共同收养D收养人必须年满30周岁正确答案：B保险合同的主体包括()。A:投保人B:被保险人C:受益人D:保险人E:代理人答案：A,B,C,D解析：QDII的投资风险不包括()。A:市场风险B:流动性风险C:投机风险D:汇率风险答案：C解析：QDII（合格的境内机构投资者）是在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。QDII的投资风险包括市场风险、流动性风险、信用风险、汇率风险和海外市场投资风险。风险的存在通常会对经济单位的财务状况产生影响，以下对这种影响描述不正确的是()。A:人们必须留存必要的

8、资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击B:风险带来的物质损失会使人们消费水平降低C:损失导致相应支出的增加D:通过风险管理可以使财务状况较出险前有所改善答案：D解析：风险的存在往往会对经济单位的财务状况产生影响，主要表现在：在风险客观存在的情况下，人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击；风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低；损失还导致相应支出的增加。通过风险管理可以使财务状况恢复到出险前的水平。2022理财规划师考试真题及答案5卷 第3卷共用题干刘老太太丈夫早亡，生有一子谢欢，两女谢琴、谢雨。老太太身体一直不好，三位子女均在外地工作，身边仅得一位亲戚刘玉照顾。刘老太太为

9、了感激刘玉的照顾，订立了一份公证遗嘱，将房产一套给予刘玉。2022年春节，三位子女在回家探亲之际，听说了遗嘱的事情，纷纷劝说刘老太太更改主意，于是老太太又设立了一份自书遗嘱，将全部财产15万元存款平均分给三个孩子，房子给了谢欢。2022年1月老太太身体恶化，去世前感觉对不起刘玉，于是又设立了一份自书遗嘱，将15万元给予了刘玉。根据案例二回答710题。关于刘老太太的遗产，刘玉()。A:可以获得一套房屋B:可以获得15万元存款C:可以获得一套房屋与15万元存款D:什么也无法获得答案：C解析：遗嘱人立有数份遗嘱，而且内容相互冲突的，推定遗嘱人修订、撤销了遗嘱，以最后所立的遗嘱为准。不过，数份遗嘱中有

10、公证遗嘱的，则应以最后的公证遗嘱为准。本案中刘玉是刘老太太的遗嘱继承人。根据我国继承法第二十条规定，遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。同时如果遗嘱人明确表示要对遗嘱进行修订、撤销，遗嘱需要具备法定形式，并且自书、代书、录音、口头遗嘱，不能对公证的遗嘱进行修订或者撤销，即刘老太太的第一封自书遗嘱无效。如果遗嘱人明确表示要对遗嘱进行修订、撤销，遗嘱需要具备法定形式，并且自书、代书、录音、口头遗嘱，不能对公证的遗嘱进行修订或者撤销。本案中，刘老太的遗嘱只有最后的自书遗嘱和公证遗嘱有效，所以谢欢什么也无法获得。投资者在投资股票时，总是会忽略股票所具有的一

11、些基本特性和其上所代表的权利。下列关于股票的说法不正确的是()。A:股票是一种有价证券B:股票是一种真实资本C:股票代表持有人对公司的所有权D:股票是一种法律凭证答案：C解析： 权益净利率在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析，对上市公司来讲，其提高权益净利率的途径包括( )。A加强销售管理，提高净利占销售收人的比重B加强资产管理，加快资产周转速度C加强负债管理D妥善安排资本结构，增加权益乘数E加大投资力度，增加投资收益正确答案：ABD （ ）作为金融产品，最适用于现金管理。A定期存款B货币市场基金C投资分红险D资金信托

12、产品正确答案：B对于消费不足和投资不足，凯恩斯提出的三大心理规律不包括()。A:边际消费倾向递减规律B:刚性工资规律C:资本边际效率递减规律D:流动性偏好答案：B解析：本题考查凯恩斯三大心理规律，分别是边际消费倾向递减规律，资本边际效率递减规律和流动性偏好。理财规划师为客户安排子女教育贷款，表述错误的是( )。A教育贷款的归还依赖于客户或其子女工作后的现金流B教育贷款可能会影响客户的退休计划C理财规划师要尽力使教育支出和其他支出之间不发生冲突D通常情况下教育贷款是理财规划师为客户制定子女教育规划方案的第一选择答案：A解析：某债券面值100元，票面利率8%，如果每年付息2次，则每次付息额为()。

13、A:8元B:4元C:3.92元D:无法确定答案：B解析：接49题，杨晓应就转让房产缴纳营业税()。A:0B:1.5万元C:4.5万元D:4.75万元答案：B解析：2022理财规划师考试真题及答案5卷 第4卷按份共有人按照其()均可以对共有财产进行占有、使用、收益及处分。A:约定B:合同C:协商D:份额答案：D解析：按份共有人按照其份额均可以对共有财产进行占有、使用、收益及处分。但共有权的行使与单独的所有权不同，各共有人不能自行其是，必须达成共识。按份共有人对共有财产虽然拥有一定份额，但其权利不是基于共有财产的部分，而是基于共有财产的全部。接上题，公司8位员工工资的众数是()。A:3000B:1

14、500C:1200D:800答案：B解析： 在降低产品成本方面，可取的做法是（ ）。A节省每一度电B用质量次一点的原材料C一分钟当成两分钟D多增加管理人员正确答案：AC下列各项中，应当缴纳土地使用税的有()。A.国家机关自用的土地B.公园自用的土地C.外国企业占用的土地D.企业内绿化占用的土地答案：D解析：李小姐是一家外企的中层管理员，有50万元人民币，考虑到目前银行存款利率较低，而股市正走向牛市，想将这笔钱来做证券投资，李小姐在深圳证券交易所买了 ABC公司的A股股票和ABC公司发行的可转换债券，并且买了正在发行的面值为100元的10年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%同时还购买了货

15、币市场基金。根据案例四，回答下列问题：李小姐持有的股票、债券和基金属于( )。A货币市场工具B资本市场工具C既有资本市场又有货币市场工具D无风险投资工具答案：B解析：存款总额与原始存款的比率（即存款乘数）等于法定准备金比率的倒数。()答案：错解析：在不考虑任何“漏损”的前提下，存款总额与原始存款的比率（即存款乘数）将等于法定准备金比率的倒数。退休养老规划应具有()，以确保能根据环境的变动而做出相应调整，以增加其适应性。A:弹性B:刚性C:固定性D:无弹性答案：A解析：退休养老规划的制定，应当视个人的身心需求及实践能力而定。退休养老规划应具有弹性或缓冲性，以确保能根据环境的变动而做出相应调整，以

16、增加其适应性。保险标的的实际现金价值，不是指该保险标的投保时本身所具有的价值，而是以()减掉折旧之后的余额，即损失时的市价。A:市场价值B:单位成本C:平均成本D:重置成本答案：D解析：保险赔偿应坚持实际现金价值的原则。保险标的的实际现金价值不是指该保险标的投保时本身所具有的价值，而是以重置成本减掉折旧之后的余额，即损失时的市价。2022理财规划师考试真题及答案5卷 第5卷小张有一处不动产，现已增值。目前小张需要资金，理财规划师建议小张不要把财产出售转让，而是以财产作抵押进行信贷融资。理财规划师的建议可以让小张()。A:避免应税收入的实现B:避免适用较高税率C:利用税收优惠D:推迟纳税义务发生

17、时间答案：A解析：从减轻税收负担的角度来看，纳税人要尽量取得不被税法认定为是应税收入（或所得）的经济收入，这是个人税收筹划的基本方法。例如，财产的增值部分只要不变现一般就不对其课征所得税，这也是各国所得税法的一个普遍规定。 从2022年1月1日起，我国养老保险中的个人账户的规模统一为本人缴费工资的( )。A0.04B0.08C0.11D0.3正确答案：B根据国家法律和国务院的授权，银监会负责统一监督管理全国银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，其职能主要包括()。A:制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法B:审批银行业金融机构及其分支机构的设立、变更、终止及其业务范围C

18、:对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处D:审查银行业金融机构高级管理人员任职资格E:负责统一编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布答案：A,B,C,D,E解析：除ABCDE五项外，银监会的职能还包括：负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议；国务院规定的其他职责。 目前世界上多数国家实行的中央银行体制是( )。A单一型B复合型C跨国型D准内央银行型正确答案：A()是婚姻成立的形式要件。A:结婚登记B:结婚双方当事人自愿C:男不得早于22周岁，女不得早于20周岁D:禁止患有一定疾病的人结婚答案：

19、A解析：共用题干刘先生与金女士一家属于高收入高消费的家庭。其中，刘先生今年46岁，为某公司总经理；金女士今年43岁，待业；儿子刘小明今年20岁，某大学本科市场营销专业在读大二学生。(1)收支情况刘先生，月收入（税前）为18000元，每年红利40万元（税前）。此外，刘先生一家每年可以取得利息收入11万元（税后），房租收入4.6万元（税后），其他收入5万元（税后）。刘先生一家每年养老保险支出125000元，教育费支出30000元，机动车保险支出15000元，每月生活开支为20000元，老人每月赡养费为4000元。同时，刘先生一家还集体到国外旅游花销15000元。(2)资产负债情况刘先生一家现有一套

20、价值为80万元的自用住房和一套价值为47万元投资性房地产。同时，刘先生有一辆价值65万元的自用汽车。现金及活期存款200万元，定期存款400万元。负债只有信用卡消费1万元。刘先生投资了南方钢铁公司1000股股票，他预期南方钢铁公司未来3年股利为零增长，每年股利为12元。预计从第四年开始转为正常增长，增长率为4%。目前无风险收益率为5%，市场平均股票要求收益率为15%，南方钢铁公司股票的标准差为2.7843，市场组合的标准差为2.3216，两者的相关系数为0.8576。(3)保险状况刘先生：年缴保费为11.7万元、缴费期限20年、保障终身，意外事故250万元、疾病事故200万元的商业保险，已缴费

21、10年。同时，刘先生购买的养老保险现价值为60万元。金女士：原所在单位为其办理并缴费10年的国家基本养老、医疗保险。儿子：“世纪栋梁”子女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，保额20万元，附加意外伤害和医疗4万元，缴费期限20年，保险期限20年，年缴保费8000元。根据案例回答6886题。对刘先生家庭保险规划提出的建议中：下列说法错误的是()。A:刘先生作为家庭绝对主要收入来源，应追加购买商业补充保险B:金女士并非家庭收入的主要来源，可以不考虑商业补充保险C:刘先生双方父母享有国家基本保险保障，可适当考虑增加意外伤害和医疗保险D:对于财产保险，刘先生只投保家庭自用轿车保险，建议房屋及其他

22、财产也应考虑投保答案：B解析：刘先生的工资薪金需缴纳所得税=(18000-3500)25%-1005*12=31440（元）。刘先生的红利收入需缴纳所得税=400000*20%=80000（元）。南方钢铁公司股票的值=p*A/M=0.8576*2.7843/2.3216=1.0285。根据CAPM模型，刘先生对南方钢铁公司股票所要求的必要报酬率=5%+1.0285*(15%-5%)=15.29%.股利现值为：PV=12/(1+15.29%)+12/(1+15.29%)2+12/(1+15.29%)3=27.27（元）。股票第四年的价值为：P3=12*(1+4%)/（15.29%-4%）=110

23、.54（元）；折算成现值：P0=110.54/(1+15.29%)3=72.13（元）。南方钢铁公司股票市值=27.27+72.13=99.4（元）；刘先生所持有的南方钢铁公司股票价值=99.4*1000=99400（元）。现金及现金等价物=存款+现金=4000000+2000000=6000000（元）。其他金融资产=股票+保险现金价值=99400+600000=699400（元）。总资产=现金和现金等价物+其他金融资产+实物资产=6000000+699400+(800000+470000+650000)=8619400（元）。净资产=总资产-总负债=8619400-10000=860940

24、0（元）。投资净资产比例=其他金融投资/净资产=699400/8609400=0.08。刘先生一年的税后收入=18000*12-31440=184560（元），红利税后收入=400000-80000=320000（元），银行利息110000元，房租收入46000元，其他收入50000元，因此，收入总计=184560+320000+110000+46000+50000=710560（元）。养老保险支出125000元，教育费支出30000元，机动车保险支出15000元，生活开支=20000*12=240000（元），赡养支出=4000*12=48000（元），旅游支出15000元，因此，支出总计=

25、125000+30000+15000+240000+48000+15000=473000（元）。结余或超支=710560-473000=237560（元）。2n,5i,150000PV,CPTFV=165375。3n，15i,50FV,CPTPMT=-14.40。刘先生一家很少负债，负债比率=负债总额/总资产=10000/8619400=0.12%，负债比率过低，一般控制在50%以内即可，可以适当提高负债比率。虽然金女士并非家庭收入的主要来源，但还是应考虑继续缴纳国家基本保险，并购买养老、医疗和附加重大疾病商业补充保险。按照风险和收益标准划分的股票类型不包括下列( )。A.蓝筹股B.潜力股C.绩优股D.垃圾股答案：B解析：下列关于遗产的特征表述错误的是()。A:遗产的时间具有的特定性B:遗产的内容具有财产性和概括性C:遗产的范围具有限定性和合法性D:遗产的形式具有可分割性答案：D解析：遗产只能是公民死亡时遗留的财产，根据继承法规定，遗产包括公民的收入、房屋、林木、著作权等，形式上多种多样，并不限定于可分割的财产，对于不可分割的财产在继承时可以采取变价等方式进行分配。