21年基金从业历年真题和解答7辑.docx

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1、21年基金从业历年真题和解答7辑21年基金从业历年真题和解答7辑 第1辑 甲企业是家公司型创业投资企业，根据税收制度的相关规定，以关于甲企业叙述正确的是()。I、甲以股权投资方式投资与未上市的中小高新技术企业2年(24个月)以上的，符合条件的，其投资额的70%可以用以抵扣应纳税所得额、甲从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资.可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得、甲企业以获得的时政拨款进行投贷，所产生的收益可以按一定比例抵扣应纳税所得额A.I、B.、C.、D.、答案：C 看涨期权在执行时，标的资产的价格越高、执行价格越低，看涨期权的价格( )。A、越高B、越低C、趋近0D、不确定答案：A解析：

2、本题考查影响期权价格的因素。看涨期权在执行时，其收益等于标的资产的市场价格与执行价格之差。因此，标的资产的价格越高、执行价格越低，看涨期权的价格就越高。 基金管理人变更重大事项，应当报经中国证监会批准，重大事项包括( )A.修改公司章程B.变更持有百分之五以上股权的股东C.注销分公司D.变更公司注册地答案：B 基金利润的来源不包括( )。A.利息收入B.投资收益C.佣金D.其他收入正确答案：C 基金公司设有董事会，代表( )的利益行使职权。A、投资者B、基金公司C、基金管理公司D、基金托管公司正确答案：A解析：基金公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权。21年基金从业历年真题和解答7辑 第2

3、辑 有关基金销售活动的部门规章和规范性文件不包括()。A.证券投资基金销售管理办法B.证券投资基金销售适用性指导意见C.证券投资机构内部控制指导意见D.证券投资基金会计核算办法正确答案：D考3;见销售基础教材P210 根据我国的法律法规，基金管理公司的主要股东指()A.出资额占基金管理公司注册比例最高的股东B.出资额不低于基金管理公司注册资本25%的股东C.出资额不低于基金管理公司注册资本5W的股东D.出资额占基金管理公司注册资本比例最高，且不低于25%的股东正确答案：D考7;见销售基础教材P57 2022年11月2日，中国第一只试点债券型QDII基金（）发行。A.工银瑞信全球B.上投摩根亚太

4、优势C.华安国际配置基金D.广发亚太精选正确答案：C2022年11月2日，中国第一只试点债券型QDII基金华安国际配置基金发行，初始额度为5亿美元。 某企业本年末资产总额为300万元，短期负债为100万元，长期负债为140万元，那么该企业的资产负债率为( )。A、0.5B、0.6C、0.8D、1C本题考查财务杠杆比率。资产负债率=负债/资产=(短期负债+长期负债)/资产=(100+140)/300=0.8。 基金卖出股票时按照( )的税率征收证券交易印花税，而对买入交易不再征收印花税。A.1B.3C.5D.1、5答案：A21年基金从业历年真题和解答7辑 第3辑 依据私募投资基金管理人登记和基金

5、备案办法私募基金从业人员应当定期参加基金业协会或其认可机构组织的( )。A.就业培训B.专业培训C.从业培训D.执业培训正确答案：D解析：私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)第18条规定，私募基金从业人员应当定期参加基金业协会或其认可机构组织的执业培训。故本题选D选项。 影响债券到期收益率的因素不包括( )。A.市场利率B.票面利率C.计息方式D.债券市场价格参考答案：A解析：到期收益率的影响因素主要有票面利率、债券市场价格、计息方式和再投资收益率。 如果某基金的贝塔系数小于1，说明该基金是一只（ ）。A.激进型基金B.活跃型基金C.防御型基金D.中立型基金正确答案：C(P339)如果

6、某基金的贝塔系数大于1，说明该基金是一只活跃或激进型基金；如果某基金的贝塔系数小于1，说明该基金是一只稳定或防御型的基金。 下列关于基金管理费和托管费的叙述，错误的是（ ）。A.衍生工具基金的管理费率最高B.货币市场基金的管理费率最低C.基金托管费是支付给基金管理人的管理报酬，其数额一般按照基金资产净值的一定比例，从基金资产中提取D.基金托管费是指基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用正确答案：C基金管理费是基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用。基金托管费是指基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用。 从投资者教育工作形式的时空角度看，基金公司组织的专题讨论会属于（ ）的投资

7、者教育工作。A.现场形式B.非现场形式C.电子形式D.纸质形式正确答案：AA解析从投资者教育工作形式的时空角度看投资者教育工作可分为现场与非现场两种形式。其中，现场的投资者教育工作形式主要包括基金业协会及基金公司组织的报告会、专题讨论会、行业主题沙龙等。21年基金从业历年真题和解答7辑 第4辑 证券投资基金在运作过程中会产生各种各样的费用。从目前来看，下列( )是开放式基金运作过程中最多的一项费用。A、托管费B、管理费C、信息披露费D、审计费答案：B 基金宣传推介材料禁止使用()。A.基金合同生效十年以上的基金业绩B.以证券市场有代表性的指数模拟历史业绩C.基金合同生效不足六个月的基金业绩D.

8、基金管理人管理的其他基金过往业绩正确答案：C基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。 守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和(),还应当遵守与基金业相关的()及其所属机构的各种管理规范并配合基金监管机构的监管。A、部门规章、自律规则B、公司制度、自律规则C、部门规章、他律规则D、公司制度、他律规则正确答案：A解析：守法合规是，指基金从业人员不但要遵守囯家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管。 基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他

9、基金的过往业绩，但基金合同生效不足（ ）的除外。A.6个月B.9个月C.1年D.2年正确答案：A 某公司原有股份数量是5000万股，现公司决定实施股票分割，即实施一股分两股的政策，则下列说法错误的是（ ）。A.每股面值降低B.股东的持股比例保持不变C.股东的各项权益余额保持不变D.投资者持有的公司的净资产增加正确答案：D股票拆分对公司的资本结构和股东权益不会产生任何影响，一般只会使发行在外的股票总数增加，每股面值降低，并由此引起每股收益和每股市价下降，而股东的持股比例和权益总额及其各项权益余额都保持不变。21年基金从业历年真题和解答7辑 第5辑 下列关于私募股权投资的表述，错误的是（ ）。A.

10、通常采用非公开募集的形式筹集资金B.流动性好C.起源于美国D.是对未上市公司的投资正确答案：B私募股权投资是指对未上市公司的投资。私募股权投资起源和盛行于美国，已经有100多年的历史。私募股权投资通常采用非公开募集的形式筹集资金，不能在公开市场上进行交易，流动性较差。 （ ）是基金监管活动的出发点和价值归宿。A.基金监管目标B.基金监管体制C.基金监管内容D.基金监管方式正确答案：A基金监管目标是基金监管活动的出发点和价值归宿，基金监管体制的设置、内容的选择、方式的采用等均需以基金监管的实现为宗旨。 私募( )应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，如实填报、

11、提供基本信息和资料。A、基金投资者B、基金托管人C、基金销售机构D、基金管理人正确答案：D解析：私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，如实填报、提供基本信息和资料。 在我国，( )对基金业实行行业自律管理。A.证券管理机构B.中国证券投资基金业协会C.中国证监会D.中国证券业协会参考答案：B 基金职业道德修养的方法不包括()。A、深刻领会基金职业道德规范B、正确树立基金职业道德观念C、坚决维护基金职业道德规范D、积极参加基金职业道德实践正确答案：C解析：基金职业道德修养的方法：正确树立基金职业道德观念、深刻领会基金职业道德规范、积极参加基金职业

12、道德实践。21年基金从业历年真题和解答7辑 第6辑 可以回购本公司股票的情形不包括（ ）。A.公司减少注册资本B.公司扩大经营规模C.与持有本公司股份的其他公司合并D.将股份奖励给本公司员工正确答案：B公司法规定，公司除减少注册资本、与持有本公司股份的其他公司合并、将股份奖励给本公司职工外，不得回购本公司股票。 关于权益类证券投资风险收益，以下表述错误的是( )。A.无论是系统风险还是非系统风险，都要求相应的风险溢价B.风险资产期望收益率=风险资产收益率+风险溢价C.风险较高的公司对应较高的风险溢价，其期望收益一般也较高D.在其他条件都相同的情况下，股票投资者对风险更高的公司出价更低，要求的期

13、望收益率更高正确答案：B （ ）不能改变基金贝塔值。A.调整现金头寸B.改变投资风格C.同比例增加各项投资D.增加债券投资比例正确答案：CCAPM利用希腊字母贝塔()来描述资产或资产组合的系统风险大小。至于贝塔的含义，可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感性。ABD三项均会影响基金净值增长率，从而改变基金贝塔值。 设立基金管理公司，应当具备以下（）条件，并经国务院证券监督管理机构批准。A.注册资本不低于二亿元人民币B.注册资本不低于一亿元人民币C.主要股东注册资本不低于三亿元人民币D.资本充足率符合有关规定正确答案：BC设立基金管理公司应当具备的条件：注册资本不低于一亿元人民币；主要股

14、东注册资本不低于三亿元人民币。 基金信息披露内容方面应遵循的原则有( )。A.准确性原则B.真实性原则C.及时性原则D.完整性原则答案：ABCD21年基金从业历年真题和解答7辑 第7辑 绝对收益的计算指标不包括（ ）。A.持有区间收益率B.时间加权收益率C.相对于业绩比较基准的收益D.平均收益率正确答案：C绝对收益的计算有如下指标：持有区间收益率；现金流和时间加权收益率；基金收益率；平均收益率。C项，基金相对于一定的业绩比较基准的收益是基金的相对收益。 关于时候风险指标的特点，以下说法正确的是( )。A.夏普比率是一种典型的事后风险评价指标B.方差是典型的事前指标，不能作为时候指标使用C.事后

15、风险指标能够准确地评价投资组合表现，因为不含有运气的成分D.XXX正确答案：A 基金销售机构应根据规定监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后( )个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。A.3B.5C.10D.15答案：B解析：基金销售机构应根据中国人民银行金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第九条和第十条规定，监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后5个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后10个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。 按照规定办理基金销售结算资金的划付是()的义务

16、。A.基金份额登记机构B.基金销售支付机构C.基金评价机构D.基金投资顾问机构正确答案：B基金销售支付机构是指从事基金销售支付业务活动的商业银行或者支付机构。基金销售支付机构从事销售支付活动的，应当取得中国人民银行颁发的支付业务许可证(商业银行除外)，并制定了完善的资金清算和管理制度，能够确保基金销售结算资金的安全、独立和及时划付。基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案。 根据证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法，基金管理公司聘请的独立董事需满足的条件包括（）。A.具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历B.有履行职责所需要的时间C.直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职D.最近3年没有受证券、银行等行政管理部门的行政处罚正确答案：BCD具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历。