2022基金从业经典例题5节.docx

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1、2022基金从业经典例题5节2022基金从业经典例题5节 第1节 （ ）是指交易双方签署的在未来某个确定的时间按确定的价格买入或卖出某项合约标的资产的合约。A.远期合约B.期货合约C.期权合约D.互换合约正确答案：B相对远期合约而言，期货合约是标准化合约。期货合约在交易所中交易，一般用现金进行结算。商品期货是最早产生的期货合约，其标的资产为实物商品。按照实物商品的种类不同，商品期货可分为农产品期货、金属期货和与能源期货三种。 基金管理人可以对选择后端收费方式的投资人根据其()适用不同的后端申购费率标准。A.持有数量B.持有期限C.持有金额D.是个人投资者还是机构投资者正确答案：B考2;见基金销

2、售教材P89 我国基金法规定，进行基金会计核算并编制基金财务会计报告不是基金管理人应当履行的职责。A.正确B.错误正确答案：B ( )通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活动的服务机构进行监督管理。A.基金监管机构B.基金自律组织C.基金评价机构D.基金份额登记机构答案：A 影响投资需求的关键因素不包括( )。A.投资期限B.收益要求C.风险容忍度D.系统性风险正确答案：D ( )是指运用特定的方法对基金的投资收益和风险或者基金管理人的管理能力进行综合性分析，并使用具有特定含义的符号、数字或者文字展示分析的结果。A.基金评级B.基金估值C.基金运

3、作D.基金服务答案：A解析：基金评价是指对基金投资收益和风险或者基金管理人管理能力进行的评级、评奖、单一指标排名或者中国证监会认定的其他评价活动。基金评级是指运用特定的方法对基金的投资收益和风险或者基金管理人的管理能力进行综合性分析，并使用具有特定含义的符号、数字或者文字展示分析的结果。考点：基金销售适用性 专业审慎是指基金从业人员应当具备与其职业活动相适应的职业技能，是调整基金从业人员与( )之间关系的道德规范。A、基金监督B、社会关系C、投资人D、职业答案：D解析： 本题考查专业审慎的内容。专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范。 基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由(

4、 )聘任。A.股东会B.董事会C.董事长D.总经理答案：B解析：督察长由总经理提名、董事会聘任，报中国证监会核准。 基金托管人对基金管理人的监督包括（）方面。A.对基金投资范围、投资对象的监督B.对基金投融资比例的监督C.对基金投资禁止行为的监督D.对参与银行间同业拆借市场交易的监督正确答案：ABCD另外还有对基金管理人选择存款银行的监督等5个主要方面。2022基金从业经典例题5节 第2节 基金产品风险等级不包括( )。A.低风险等级B.特殊风险等级C.中风险等级D.高风险等级答案：B ( )是代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明了交易双方的所有权和债权关系。A.金融资产

5、B.金融服务机构C.储蓄类资产D.融资类资产答案：A 下列不属于私募股权投资广泛使用的战略的是（）。A.成长权益B.风险投资C.危机投资D.私募股权一级市场投资正确答案：D私募股权投资包含多种不同形式，最为广泛使用的战包括：风险投资、成长权益、并购投资、危机投资和私募股权二级市场投资。 基金投资于众多股票，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种( )A.正确B.错误C.放弃答案：A 私募基金管理人披露过往业绩以及私募基金运行情况将以( )为准。A.私募基金管理人向托管银行报送的信息B.私募基金管理人向第三方评估机构提供的数据C.私募基金管理人向合作方披露的信息D.私募基金管

6、理人向私墓基金信息披露备份平合报送的数据正确答案：D解析：私募投资信息披露管理办法第5条规定，私募基金管理人过往业绩以及私募基金运行情况将以私募基金管理人向私募基金信息披露备份平合报送的数据为准。故本题选D选项。 封闭式基金的认购价格一般采用()元基金份额面值加计()元发售费用的方式加以确定。A.1，0.01B.1，0.02C.10，0.1D.10，0.15正确答案：A考3;见基金销售教材P90 下列关于机构法人投资基金税收的表述，正确的是( )。A.对机构买卖基金份额征收印花税B.对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税C.对机构从基金分配中获得的收入征收企业所得税D.对金融机构买卖基金的差

7、价收入征收营业税考点：基金的税收答案：D解析：A项，企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税;B项，非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税;C项，企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收企业所得税。故本题选D选项。 关于基金利润的说法错误的是( )。A、基金利润是基金在一定会计期间的经营成果B、基金利润就是收入减去费用后的净额C、直接计入当期利润的利得和损失是基金利润的构成部分D、基金利润来源主要包括利息收入、投资收益和其他收入答案：B解析： 本题考查基金利润。选项B错误，利润包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等。 法人治理结构的基本问题是机构设置及制衡机制问题。（）答

8、案：正确 2022基金从业经典例题5节 第3节 下列关于封闭式基金认购特点的表述错误的是（ ）。A.封闭式基金按1.00元募集B.基金管理人应当在基金份额发售的5日前公布招募说明书C.认购申请一经受理就不能撤单D.投资人以“份额”为单位提交认购申请正确答案：BB项，基金管理人一般会选择证券公司组成承销团代理基金份额的发售。基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。 募集机构应当向()宣传推介私募基金。A、特定对象B、不特定对象C、个人投资者D、机构投资者答案：A解析：根据私募投资基金募集行为管理办法第十七条，募集机构应当向特定对象宣传推介私募基金。未经特定对象

9、确定程序，不得向任何人宣传推介私募基金。 存券银行不通过基础证券发行公司，直接根据市场需求和自有基础证券的数量自行向投资者发行的存托凭证是( )。A、无担保的存托凭证B、有担保的存托凭证C、无风险的存托凭证D、有风险的存托凭证参考答案A解析：本题考查存托凭证。无担保的存托凭证是指存券银行不通过基础证券发行公司，直接根据市场需求和自有基础证券的数量自行向投资者发行的存托凭证。 以下不属于证券投资基金的特点是( )A、严格监管、信息透明B、风险可控、利益确保C、独立托管、专业管理D、组合投资、分散风险答案：B （）是指目标企业发行新股或者可转换债券时，作为老股东的股权投资人可以按照比例优先于新进投

10、资人进行认购的权利。A.优先认购权B.优先购买权C.认购权D.购买权正确答案：A优先认购权是指目标企业发行新股或者可转换债券时，作为老股东的股权投资人可以按照比例优先于新进投资人进行认购的权利。 开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的( )。A.申购与赎回情况B.转入与转出情况C.利息计算D.拆分答案：C解析：对于开放式基金来说，核算内容包括基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况以及基金份额拆分进行会计核算。不包括利息计算。 基金销售业务信息管理平台不包括( )。A.前台业务系统B.后台管理系统C.监管系统信息报送D.应用系统的支持系统正确答案：C解析：证券投资基金销售业务信息管理平台

11、是指基金销售机构使用的与基金销售业务相关的信息系统，主要包括前台业务系统、后台管理系统以及应用系统的支持系统。 下列属于远期合约的是（ ）。A.货币期货B.股票期货C.股票指数期货D.远期利率合约正确答案：D远期合约是指交易双方约定在未来的某一确定的时间，按约定的价格买人或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。金融远期合约主要包括远期利率合约、远期外汇合约和远期股票合约。 以下说法正确的是( )。A.在终值一定的情况下，贴现率越低、计算期越少，则复利现值越大B.在计算期和现值一定的情况下，贴现率越低，复利终值越大C.在计算期和现值一定的情况下，贴现率越大，复利终值越小D.在终值一定的情况下，贴

12、现率越高、计算期越多，则复利现值越大参考答案：A解析：在终值一定的情况下，复利现值与贴现率、计算期成反比。在计算期和现值一定的情况下，贴现率越低，复利终值越大，故只有选项A正确。 2022基金从业经典例题5节 第4节 关于守法合规职业道德的要求，以下表述错误的是( )。A、不负有监督职责的基金从业人员，也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求B、当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，基金从业人员可选择遵守宽松的规范内容C、基金从业人员应当积极配合监管机构的监管D、守法合规的前提是熟悉相关的法律法规等行为规范答案：B解析： 本题考查守法合规的内容。基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范

13、，当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范。 实务中( )通常均不作为课税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。.信托计划.资管计划.契约型基金.公司型基金A. 、B.、C.、D.、正确答案：A实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常均不作为课税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。 关于私募基金的募集，以下正确的是()。A.向合格投资者非公开募集，募集对象累计达300人B.通过微信、电子邮件等方式向不特定对象宣传推介C.通过报刊、电台宣传推介D.私募基金的投资者书面承诺符合合规投资者条件并在风险揭示中说明正确答案：D本

14、题考查知识点记忆。 中国金融期货交易所(CFFEX)可以根据市场风险对股指期货的交易保证金率进行上的情形是( )。A.期货交易连续出现涨跌停板、单边无连续报价的单边市B.遇国家法定长假C.市场风险明显变化D.连续三个交易日以不超过1%的幅度上涨正确答案：ABC 各国政府对股票基金的监管并不十分严格。A.正确B.错误正确答案：B 基金管理人申请私募基金管理人登记的，应提交的信息不包括( )A.工商登记和营业执照正副本复印件。B.公司章程或者合伙协议C.主要股东或者合伙人名单及高级管理人员的基本信息D.近2年的财务报告正确答案：D解析：基金管理人申请私募某金管理人登记的，应通过私募基金登记备案系统

15、，提交以下信息：工商登记和营业执照正副本复印件;公司章程或者合伙协议;主要股东或者合伙人名单;高级管理人员的基本信息;中国证券投资基金业协会规定的其他信息。考点：未登记备案对股权投资基金开展投资业务的影响和登记备案流程 关于公募基金基金份额持有人大会可行使的职权，以下表述错误的是( )。A.决定终止基金合同B.决定更换基金销售人C.决定更换基金托管人D.决定更换基金管理人答案：B 下列关于个人投资者投资基金的所得税的征收，表述错误的是（ ）。A.从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，暂不征收所得税B.个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时，代扣代缴

16、20%的个人所得税C.从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，暂不征收个人所得税D.申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税正确答案：CC项，个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税。 小张在2022年12月31日申购某股票型基金，当日其净值为1亿元，2022年4月15日，该基金净值变为0.95亿元，小张又申购了2,000万元，9月1日，该基金净值变为1.4亿元，此外，小张获得该基金分红1,000万元，2022年12月31日，该基金净值变为1.2亿元，则小张的时间加权收益率为()。A、0.2B、0.102C、0.067D、0

17、.085答案：C解析：R1=(0.95-1)/1100%=-5%，R2=1.4-(0.95+0.2)/(0.95+0.2)100%=21.7%，R3=1.2-(1.4-0.1)/(1.4-0.1)100%=-7.7%，则时间加权收益率=(1-5%)(1+21.7%)(1-7.7%)-1=6.7%。2022基金从业经典例题5节 第5节 单项选择题资本市场线的斜率代表()。A、无风险收益率B、单位市场风险的风险溢价C、最优组合D、效用等级正确答案：B解析：资本市场线的斜率代表单位市场风险的风险溢价。 基金公司总经理对存在问题不整改或者整改末达到要求的，督察长应当向( )报告。A、董事会B、中国证监

18、会C、中国证监会相关派出机构D、以上选项都正确正确答案：D解析：基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。 常规基金产品按照简易程序申请注册，注册审查时间原则上不超过( )个工作日。A.30B.20C.10D.60正确答案：B 某基金为股票指数增强型基金，投资策略如下：(1)将不低于80%的资产投资与标的指数成分股和备选成分股，(2)将不低于5%的资产投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券;(3)对剩余的资产进行主动投资。据此，以下判断错误的是()A.该类型基金的投资目标是获得超越标的指数的收益率B.与一般股票型指数基金相比，该

19、类型基金对基金经理的管理能力要求更高C.与一般股票型指数基金相比，该类型基金的跟踪误差更大D.该类型基金的风险和预期收益率低于混合型基金正确答案：D 发行金融债券所筹集的资金一般用于某种特殊用途或改变本身的资产负债结构。( )正确答案:正确解题思路：金融债券的发行主体是银行或非银行金融机构，发行金融债券的目的主要有：筹资用于某种特殊用途;改变本身的资产负债结构。 与传统的手动交易相比，算法交易不能（ ）。A.提高交易员的工作效率B.最大限度地降低由于人为失误而造成的交易错误C.高效地捕捉市场流动性以及市场上的交易机会D.替代交易员执行工作正确答案：D相比传统的手动交易，算法交易可以极大地提高交

20、易员的工作效率，进而把交易员从重复而繁重的执行操作中解放出来，使得他们可以在一个更高的层次上作出决策。同时算法交易可以最大限度地降低由于人为失误而造成的交易错误。此外，计算机的特性使得算法交易可以更高效地捕捉市场流动性以及市场上的交易机会，进而增加投资组合收益，使复杂的交易和投资策得以执行。 绝对收益的计算指标不包括（ ）。A.持有区间收益率B.时间加权收益率C.相对于业绩比较基准的收益D.平均收益率正确答案：C绝对收益的计算有如下指标：持有区间收益率；现金流和时间加权收益率；基金收益率；平均收益率。C项，基金相对于一定的业绩比较基准的收益是基金的相对收益。 与其他金融工具相比较，开放式基金是

21、一种( )。A：债权凭证B：收益凭证C：信用凭证D：受益凭证参考答案：D解析：投资基金按照运作方式，可以分为开放式、封闭式基金。投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证(基金份额)，将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构投资于各种资产，实现保值增值。 关于政策风险，以下表述错误的是( )。A.政策风险的管理主要在于对国家宏观政策的把握和预测B.政策风险是指因宏观政策的变化导致的对基金收益的影响C.宏观政策包括财政政策、产业政策、货币政策等都会对基金收益造成影响D.市场风险即政策风险答案：D解析：市场风险包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险等，D错误。