21年证券从业考试真题及详解7辑.docx

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1、21年证券从业考试真题及详解7辑21年证券从业考试真题及详解7辑 第1辑 发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市需符合下列（ ）条件。A公司股本总额不少于3000万元B公开发行的股份达到公司股份总额的35%以上，公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例可以为10%以上C公司股东人数不少于200人D公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载正确答案：ACD发行人申请股票在深圳证券交易所上市需符合下列条件：(1)股票已公开发行；(2)公司股本总额不少于3000万元；(3)公开发行的股份达到公司股份总额的25%以上，但公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；(4)公司

2、股东人数不少于200人；(5)公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；(6)深圳证券交易所要求的其他条件。 确定证券投资政策是投资组合管理的第一步。（ ）正确答案： 对证券投资基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 （ ）正确答案：关于证券投资基金税收问题的通知规定：对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，在2022年底前暂免征收营业税。关于证券投资基金税收政策的通知规定：自2022年1月1日起，对证券投资基金(封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税。 基金交易费当中的（ ）由登记公司或交易所按有关规定收取。A印花税

3、B过户费C经手费D交易佣金正确答案：ABCD考点：熟悉基金的管理费、托管费、交易费、运作费、销售服务费的含义和提取规定。见教材第四章第三节，P136。 证券分析师在CIIA资格被授予后，只要保持成员国国家协会的会员资格，CIIA资格将永远被保留。（ ）A正确B错误正确答案：本题考查CIIA考试的基本规则。本题表述正确。 对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。（ ）正确答案： 保守稳健型投资者风险承受度最低，流动性是其最主要的考虑因素。 （ ）正确答案：保守稳健型投资者风险承受度最低，安全性是其最主要的考虑因素。21年证券从业考试真题

4、及详解7辑 第2辑 57 中国结算上海分公司在 ( ) 日下午进行证券和资金交收。A TB T+1C T+2D T+3正确答案：D57 D中国结算上海分公司在 T+3 日下午进行证券和资金交收，完成后向结算参与人发送汇款确认和交收确认文件。 当转出基金申购费率低于转入基金申购费率时，费用补差为按照转出基金金额计算的申购费用差额。 （ ）正确答案： 威廉?夏普、约翰?林特耐和简?摩辛分别于1964年、1965年和1966年提出了著名的（ ）。A资本资产定价模型B套利定价模型C期权定价模型D有效市场理论正确答案：A威廉?夏普、约翰?林特耐和简?摩辛分别于1964年、1965年和1966年提出了著名

5、的资本资产定价模型。 技术作为生产要素的收入不包括（ ）。A技术劳动收入B技术专利转让收入C技术入股收入D资本贡献收入正确答案：D 下面属于证券投资基金的技术风险的是( )。（1分）A经济因素和政治因素导致的市场价格变化B基金投资者大量赎回导致的风险C交易网络出现异常导致的风险D注册系统瘫痪导致的风险正确答案：CD62. CDA选项属于市场风险；B选项属于巨额赎回风险。 由于中央政府拥有税收、货币发行等特权，通常情况下，中央政府债券不存在违约风险，因此，这一类证券被视为（ ）。A.低风险证券B.高风险证券C.风险证券D.无风险证券正确答案：D 历史数据法假定未来与过去相似，以长期历史数据为基础

6、，根据过去的经历推测未来的资产类别收益。 （ ）正确答案：21年证券从业考试真题及详解7辑 第3辑 ADR所代表的是非美国公司股票的所有权。 （ ）正确答案： 关于风险调整衡量方法的区别与联系的说法正确的是( )A夏普指数与特雷诺指数在对基金绩效的排序结论上有可能不一致B特雷诺指数与詹森指数只对绩效的深度加以考虑，而夏普指数则同时考虑了绩效的深度与广度C夏普指数与特雷诺指数尽管衡量的都是单位风险的收益率，但二者对风险的计量不同D詹森指数要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算正确答案：ABCD112. ABCD四个选项均是风险调整衡量方法的区别与联系的正确说法。 资产评估报告正文包括下列（

7、 ）内容。 A评估目的与评估范围 B资产状况与产权归属 C评估原则 D评估方法说明和计算过程正确答案：ABC 重置成本法是指在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的( )后，得到估算资产价值的一种方法A重置性贬值B实体性贬值C经济性贬值D功能性贬值正确答案：BCD90. BCD重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法。 分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管( )A财务部门B风险监控部门C计算机管理中心D业务稽核部门正确答案：BD69.BD各主要环节应当分别由不同的部门和岗位负责，负责风险监控和业

8、务稽核的部门和岗位应当独立于其他部门和岗位，分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管风险监控部门和业务稽核部门。 如果有投资者拥有较多资金欲投资于股票现货，又担心建仓期内大盘出现非预期大幅上涨导致建仓成本过高，也可以采取空头套期保值。（ ）正确答案：掌握金融期货的基本功能。见教材第五章第二节，P167。 信奉有效市场理论的机构投资者通常采用指数化型证券组合（ ）正确答案：21年证券从业考试真题及详解7辑 第4辑 根据技术分析理论，矩形形态（ ）。A为我们提供了一些短线操作的机会B与三重底形态相似C被突破后就失去测算意义了D提示我们要耐心观望等待正确答案：A 关于证券投资基本分析与技术分析，下列说

9、法正确的有（ ）。A技术分析法和基本分析法分析股价趋势的基本点是不同的B基本分析劣于技术分析C基本分析法很大程度上依赖于经验判断D技术分析法的基点是事后析正确答案：ACD 从2022年开始外国金融机构开始在中国发行熊猫债券。熊猫债券的面值是（ ）。A美元B欧元C人民币D可兑换货币正确答案：C熊猫债券属于外国债券，“借款人在本国以外的某一个国家发行的以该国货币为面值的债券”，所以在中国发行的外国债券是以人民币为面值的。 采矿业处于行业周期的（ ）阶段。A幼稚期B成长期C成熟期D衰退期正确答案：D 基金份额持有人要承担基金亏损或终止的无限连带责任。（ ）正确答案：考点：熟悉基金份额持有人的权利与义

10、务。见教材第四章第二节，P130。 证券投资基金起源于美国的投资信托公司。( )正确答案：答案为B。证券投资基金起源于英国的投资信托公司。 WMS高于80时，处于超卖状态，行情即将见底，应当考虑买进。 （ ）正确答案：21年证券从业考试真题及详解7辑 第5辑 我国证券业的自律性监管机构有（ ）。A证券交易所B证券公司C证券业协会本套题来源：D中央金融工委正确答案：AC根据证券法第一百零二条规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。该法第一百七十四条规定，证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。证券公司应

11、当加入证券业协会。由此可见。证券交易所和证券业协会都是我国证券业自律性监管机构。 兰企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股。（ ）正确答案： 不列入基金费用的有（ ）。 A基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失 B基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用 C银行汇划手续费 D基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费等费用正确答案：ABD下列费用不列入基金费用：基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

12、基金财产的损失；基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费等费用。 市场预期理论又称“无偏预期”理论，认为利率期限结构完全取决于对未来利率的市场预期。预期未来利率上升，利率期限结构呈下降趋势；预期来利率下降，利率期限结构会呈上升趋势。 （ ）正确答案：市场预期理论，又称“无偏预期”理论，认为利率期限结构完全取决于对未来即期利率的市场预期。如果预期未来即期利率上升，则利率期限结构呈上升趋势；如果预期未来即期利率下降，则利率期限结构呈下降趋势。 （ ）只能用于综合指数，而不能应用于个股，这是由它的计算公式的特殊

13、性决定的。APSYBBIASCOBOSDWMS正确答案：COBOS反映的是股市的大趋势，对个股的走势不提出明确的结论，因此，在应用时只可将其作为大势参考指标，不对个股的具体买卖发生作用。 可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能超过预备用于交换的股票按募集说明书公告前20个交易日均价计算的市值的（ ）。 A50% B60% C70% D80%正确答案：C申请发行可交换公司债券发行人，当次发行债券的金额不得超过预备用于交换的股票按募集说明书公告前20个交易日均价计算的市值的70%，且应当将预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物。 有效市场假设理论认为，证券在任一时点的价格均对所有相关

14、信息作出了反应。（ ）A正确B错误正确答案：A有效市场假设理论认为，证券在任一时点的价格均对所有相关信息作出了反应。21年证券从业考试真题及详解7辑 第6辑 存在活跃市场的情况下，关于股票估值原则的描述，正确的是（ ）。A当日有市价或现行出价，应当采用市价或出价确定股票投资的公允价值B当日没有市价或现行出价，且最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应采用最近交易的市价或现行出价确定股票投资的公允价值C当日没有市价或现行出价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当参考类似投资的现行价格或利率，调整最近交易的市价或出价以确定股票投资的公允价值D有确凿证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值

15、的，应当参考类似投资的现行价格或利率，以确定股票投资的公允价值正确答案：ABC有确凿证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的(如异常原因导致长期停牌或临时停牌的股票等)，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值，所以D选项错误。 合法原则是指证券公司在进行经纪业务时注重效率。 （ ）正确答案：效率原则是指证券公司在进行经纪业务时注重效率。 非上市公司股份报价转让试点中可以撤销的委托有（ ）。 A意向委托 B定价委托 C成交确认委托 D已经报价系统确认成交的委托正确答案：ABC熟悉非上市股份有限公司股份报价转让的一般内容。见教材第五章第四节，P174。 设立公司，符合公司法规定的设

16、立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。（ ）正确答案： 公司因减少公司注册资本、与持有本公司股份的其他公司合并和将股份奖励给本公司职工等原因收购本公司股份的，应当经董事会决议。 （ ）正确答案：公司因减少公司注册资本、与持有本公司股份的其他公司合并和将股份奖励给本公司职工等原因收购本公司股份的，应当经股东大会决议。 目前上海和深圳证券所规定标的证券发生除息的，行权比例应作相应调整，除权时则不作调整。 ( )正确答案：137.B目前上海和深圳的证券交易所规定，标的证券发生除权的，行权比例应作相

17、应调整，除息时则不作调整。 公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，并取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以( )的方式投入上市公司。A国有法人股B出租国家股D社会公众股正确答案：A答案为A。从我国目前的实践看，公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取三种方式处置：(1)以土地使用权作价入股。根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为国家股，由土地管理部门委托国家股持股单位统一持有。如果原公司已经缴纳出让金，并取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以国有法人股的方式投入上市公司；(2)缴纳土地出让金，取得土地使用权； (3)缴纳土地年租金

18、。国家以租赁方式将土地使用权交给股份有限公司。21年证券从业考试真题及详解7辑 第7辑 基金管理公司研究业务控制的主要内容有（ ）。 A建立严密的研究工作业务流程 B建立投资对象备选库制度 C建立研究与投资的业务交流制度 D建立研究报告质量评价体系正确答案：ABCD熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。见教材第四章第五节，P105。 参与全国银行间市场质押式回购交易的双方应在（ ）办理债券的质押登记。A全国银行问同业拆借中心B中央国债登记结算有限责任公司C证券登记结算公司D证券交易所正确答案：B 证券公司对发生的违规操作或差错应按性质、数额和责任大小追究有关责任人的责任。（ ）、正确

19、答案：A考点：熟悉证券经纪业务的风险种类。见教材第四章第四节，P134。 与流动性好的债券相比，流动性差的债券按市价卖出较困难，持有者面临遭受损失的风险因而较大，具有较低的内在价值。（ ）正确答案：略 下列不属于可转换债券的要素的是（ ）。 A赎回条款与回售条款 B票面利率 C转换比例或转换价格 D转换日期正确答案：D可转换债券有若干要素，包括：有效期限和转换期限；票面利率或股息率；转换比例或转换价格；赎回条款与回售条款；转换价格修正条款。 出现在顶部的看跌形态是( )。A头肩顶B旗形C楔形D三角形正确答案：A10.A头肩顶是一个长期趋势的转向形态，一般出现在一段升势的尽头，头肩顶是反转突破形态，其余3个选项：三角形、楔形、旗形是持续整理形态。 进入2022年后，随着中国网络科技类公司海外上市速度加快，二级存托凭证成为中国网络股进入NASDAQ的主要形式。（ ）A正确B错误正确答案：本题考查存托凭证在中国的发展。题干表述正确。