2022理财规划师考试真题6辑.docx

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1、2022理财规划师考试真题6辑2022理财规划师考试真题6辑 第1辑化妆品的消费税税率为()。A:10%B:20%C:30%D:40%答案：C解析：本题考查的是消费税税率。化妆品的消费税税率为30%。违反有效的要约造成受要约人信赖利益损失的，应当承担()。A:缔约过失责任B:违约责任C:侵权责任D:违约责任或者侵权责任答案：A解析：缔约过失责任所赔偿损失的范围以信赖利益的损失为限。这不同于违约责任，因为违约责任的损失赔偿限度为期待利益的损失。 邓先生到2022年底的个人社保养老金账户余额为( )元。A42108B42118C42128D42138正确答案：A解析：计算计算步骤如下：1999年底

2、，邓先生的社保养老金账户已有资金12000元；20002022年期间，邓先生单位每月为其缴纳社保养老金44008%=352(元)；在此期间，邓先生每月个人从工资中扣缴社保养老金44005%=220(元)；在此期间，计入邓先生个人社保养老金账户的金额为440011%=484(元)。假设这五年期间社保账户资金收益为0.8%，到2022年底，邓先生个人的社保养老金账户余额为42108元(SET：END N=512 I%=0.8 PV=12000 PMT=484 FV=? P/Y=12 C/Y=12)。 为了避免不动产业主因专业知识不足而遭受经济损失的风险，通常业主可以采用不动产信托，下列关于不动产信

3、托说法错误的是( )。A提供信用保证，实现不动产的销售B财产所有权与收益权分离C不动产信托中信托公司只是一个项目的投资者D不动产信托中信托标的物为不动产正确答案：C常用的平均数指标主要包括()。A:中位数B:众数C:几何平均数D:变异系数E:算术平均数答案：A,B,C,E解析：平均数包括算术平均数、几何平均数、中位数、众数。2022理财规划师考试真题6辑 第2辑某只股票要求的收益率为15%，收益率的标准差为25%，与市场投资组合收益率的相关系数是0.2，市场投资组合要求的收益率是14%，市场组合的标准差是4%，假设处于市场均衡状态，则市场风险价格和该股票的贝塔系数分别为()。A:5%;1.75

4、B:4%;1.25C:4.25%;1.45D:5.25%;1.55答案：B解析：=0.2*25%/4%=1.25，根据：Rf+1.25*（14%-Rf）=15%，求得：Rf=10%，市场风险价格=14%-10%=4%。汽车消费贷款利率是按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行，通常情况下，汽车金融公司比银行的贷款利率(）。A:高B:相等C:低D:无法比较答案：A解析：汽车消费贷款利率是按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行，通常情况下，汽车金融公司比银行的贷款利率高。小何因急需现金想通过信用卡预借取现，他的信用卡每日取现金额累计不超过人民币()。A:2000元B:3000元C:4000元D:信用

5、额度的10%答案：A解析： 根据中国人民共和国公司法的规定，下列人员中，可以兼任有限责任公司监事的是( )。A公司董事B公司股东C公司财务负责人D公司经理正确答案：B当总需求大于总供给时，会出现()等现象。A:市场供应紧张、通货紧缩B:失业增加、物资匮乏C:生产能力闲置、通货膨胀D:通货膨胀、物资匮乏答案：D解析：2022理财规划师考试真题6辑 第3辑共用题干赵刚今年28岁，在中关村一家高科技公司上班，月薪4000元（税后，下同），每年奖金红利为3个月工资，估计未来每年调薪200元，下个月就要结婚。未婚妻王芳26岁，在贸易公司担任秘书，月薪3000元，每年奖金约2个月工资，预估未来每年调薪10

6、0元。目前两人皆没有保险，原有的积蓄预计在支付结婚相关费用后所剩无几，可暂不考虑，但也没有负债，往后的各项目标规划皆要以双方的储蓄来准备。家庭的财务状况及目标如下：(1)支出情况：婚前赵刚月支出2500元，王芳月支出2000元。婚后两人决定将月支出控制在3500元，但因为要自行租屋居住，租金每月1000元，每月总开销仍达4500元。每年计划国内旅游一次，预算为4000元。(2)教育规划：计划5年后生一个小孩。出生后每月教养费用为1000元，抚养到22岁。另外18岁时需准备上大学经费现值100000元。(3)房产规划：打算10年后购房，目前住房市价50万。(4)退休规划：两人打算30年后同时退休

7、。退休时希望每个月有现值4000元可以用。退休后生活20年。假设条件：储蓄的投资报酬率为6%；生活费用成长率为每年2U70；学费成长率每年平均4%；设房价成长率为2%；退休后费用成长率估计为2%。根据案例回答1019题。赵刚目前完全没有保险，婚后的第一张保单，以配偶为受益人，合理的保额应为()万元。(以遗族需要法计算，保险事故发生后支出调整率60%，不需扣除配偶的收入）A:54.81B:75.79C:109.44D:124.73答案：B解析：年收入=4000*15+3000*14=102000（元），年支出=(3500+1000)*12+4000=58000（元），年储蓄=102000-580

8、00=44000（元）。10年后房子的价值为：50PV,2i,10n，FV=60.95；赵刚购房支付金额=60.95*30%=18.285（万元），所以赵刚每年储蓄金额为：18.285FV,6i,10n，PMT=-1.39。子女上大学时需要的金额为：10PV,4i,23n，FV=24.65；所以每年应储蓄的教育规划金为：24.65FV,6i,23n，PMT=0.52。退休时每月退休费用：4000PV,2i,30n,FV=7245；折现率=(1+6%)(1+2%)-1=3.92%；退休时需要退休费用总额为：-7245PMT,(3.92/12)i，20*12n,BGN，PV=1207875）；每年

9、应该储蓄的金额为：1207875FV,6i,30n,END，PMT=-15278。10年后购屋价值总额为：500000PV,2i,10n，FV=609497；贷款总额：609497*70%=426648（元），每年房贷支出：426648PV,4i,20n，BGN，PMT=30186；每年生活费用=（3500*12+4000+子女养育费用12000）*1.02=70701（元）；届时收入=(4000+200*10)*15+(3000+100*10)*14=146000（元）；每年的储蓄=146000-70701-30186=45113（元）。赵刚家庭年支出5.8万元(0.45*12+0.4)，保

10、险事故发生后支出=5.8*0.6=3.48（万元），实质报酬率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%，所以保额为：-3.48PMT,3.92i,50n，PV=75.79。子女每年生活费的现值为：1.2PV,2i,5n，FV=1.325；子女生活费现值总额为：1.325PMT,4i,22n，PV=19.15；实质报酬率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%；高等教育金5年后现值为：-10PV,3.92i,5n，FV=12.12；子女支出总额：19.15+12.12=31.27（万元）。应以子女为受益人再加买保险的保额为31.3万元。原则为寿险优于产险，房屋优于房屋内的动产，机率大（火

11、灾）优于机率低（地震）。婚后第一年有44000元的储蓄，每月花费4500元，配偶收入3100元，每月缺口为1400元，失业半年支出：1400*6=8400（元），资产=44000-8400=35600（元）。结婚时资产为0。10000元的刷卡金额，依照赵刚夫妻每月7000元的收入，4500元的花费，此项额外支出，第一个月只能还2500元，其它7500元列入循环信用。第二个月利息=7500*20%/12=125（元），第二个月还2500元，本金=7500-2500+125=5125（元）。第三个月利息=5125*20%/12=85.4（元），第三个月还2500元，本金=5125-2500+85.

12、4=2710.4（元），利息=2710.4*20%/12=45.2（元）。第四个月还本金2500元，本金=2710.4-2500+45.2=255.6（元），利息=255.6*20%/12=4.3（元）。第五个月才能把本利全部还清，利息合计=125+85.4+45.2+4.3=259.9（元）。在企业财务的现金流量分析中，用于筹资与支付能力分析的指标不包括()。A:外部融资比率B:到期债务本息偿付比率C:现金偿还比率D:盈利现金比率答案：D解析：筹资与支付能力分析是通过现金流量表有关项目的比较，反映企业在金融市场上的筹资能力以及偿付债务或费用的能力，包含的指标有：外部融资比率；强制性现金支付比

13、率；到期债务本息偿付比率；现金偿债比率；现金股利支付率或利润分配率。共用题干刘先生请理财规划师为他的子女教育规划。他的孩子还有5年上大学，现在大学每年的各种费用大概在12000元左右。他认为国家助学贷款作为教育资金的来源，在做规划时应该考虑进来。另外，理财规划师根据目前的经济状况和教育政策，假设学费的上涨率为每年2%。根据资料回答下列问题。理财规划师告知张先生，在制定子女教育规划方案时通常不考虑国家助学贷款，原因是()。A:国家助学贷款额度太小B:还款条件苛刻C:国家贷款成本高D:国家助学贷款不容易取得答案：D解析：下列关于交易动机的说法，正确的是()。A:现金及现金等价物的交易需求产生于未来

14、收入和支出的不确定性B:一个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素C:是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金及现金等价物的动机D:个人或家庭对现金及现金等价物的预防需求量主要取决于个人或家庭对意外事件的看法答案：B解析：AD两项描述的是预防动机；C项描述的是投机动机。商标不得使用同“红十字”、“红新月”的标志、名称相同或者近似的文字和图形。()答案：对解析：2022理财规划师考试真题6辑 第4辑客户进行理财规划的目标通常是财产的保值和增值，下列哪项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值?( )A.现金规划B.风险管理与保险规划C.投资规划D.财产分配

15、与传承规划答案：C解析：共用题干杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。根据案例回答4857题。杨先生退休后的余年为()年。A:19B:20C:21D:22答案：B解析：杨先生60岁退休，预计可以活到80岁，杨先生退休后的余年=80-60=20（年）。预计杨先生在退休后还能活20年，退休后每年生活费需要10万元，退休后采取

16、较为保守的投资策略.年回报率为6%，可以使用财务计算器测算出杨先生在60岁时应当准备的退休基金，计算过程为：N=20，I/YR=6，PMT=-100000,FV=0，PV=1215812（元）（先设成先付年金）。使用财务计算器计算：N=15，I/YR=9，PV=-100000,FV=364248（元）。即杨先生45岁时10万元的启动资金到60岁时增长到364248元。杨先生60岁退休时的退休基金缺口=1215812-364248=851564（元）。使用财务计算器计算（按后付年金计算）：N=15，I/YR=9，FV=851564，计算PMT-29003（元）。即杨先生需要每年另外投入29003

17、元以弥补基金缺口。使用财务计算器计算（按先付年金计算）：N=15，I/YR=9，FV=1215812，PMT=41409（元）。即杨先生每年需要增加对退休基金的投入额为41409元。使用财务计算器计算：N=15，I/YR=9,PV=-400000,FV=1456993（元）。杨先生退休时，基金的缺口=1456993-1215812=241181（元）。使用财务计算器计算：N=15，I/YR=9，PV=-100000，PMT=-30000，FV=1245075（元）。即到退休时杨先生的基金规模达到1245075元。基金的盈余=1245075-1215812=29263（元）。当前我国市场上的养老

18、保险产品较多，客户选择养老保险产品不需要关注的非价格因素为()。A:保险公司的偿付能力B:保险公司的服务质量C:保险公司的盈利能力D:保险公司的机构网络答案：C解析：共用题干方先生今年38岁，月平均工资5000元；方太太36岁，月平均工资6000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁。三口之家生活和美、稳定，月平均支出在3000元。根据资料回答下列问题。在64题中，若保险公司在两年后发现方先生年龄误告，则()。A:保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费B:保险公司有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付C:保险公司无权更正并要求

19、方先生补交社保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付D:保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则答案：A解析：无效民事行为的法律后果不包括()。A:返还财产B:强制履行C:赔偿损失D:追缴财产答案：B解析：无效民事行为是指已经成立，但欠缺法定有效要件，以致行为人意欲的法律效果不能实现的民事行为。无效的民事行为也能产生一定的法律后果，包括：返还财产；赔偿损失；追缴财产。2022理财规划师考试真题6辑 第5辑个人以商业贷款方式购买住房，需缴纳的几种印花税的税率分别为()。A:万分之零点五B:万分之三C:万分之五D:一千分之一E:5元答案：A,C,E解析：对连续()亏损

20、的上市公司，由证监会决定暂停其股票上市，转为特别转让，在公司股票简称前冠以“PT”字样。A:1年B:2年C:3年D:4年答案：C解析：下列选项中，属于附条件的合同有()。A:甲的儿子大学毕业之日，甲、乙间房屋租赁合同生效B:如果明天下雨，丙租丁车的合同生效C:如果明天无台风，戊与己间的旅游合同生效D:甲以书面方式表示，其去世后，他收藏的名画将捐赠给国家E:如果甲的试验成功，乙就向其公司投资答案：B,C,E解析：A答案，甲的儿子迟早要毕业，这个条件一定会到来，只是个时间的问题而已，因此属于附期限的合同。同样D答案，甲必然会去世，也属于附期限的合同。而B、C、E所附条件到不到来具有不确定性，可能到

21、来也可能不到来。因此属于附条件的合同。 该信托体现了信托的( )职能。A风险隔离B第三方管理C投资管理D资金融通正确答案：B王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到理财规划师咨询，得知()是预期未来收入的现值，其限制就是数量化来衡量人身风险。A:生命价值法B:需求法C:资本保留法D:未来收入法答案：A解析：2022理财规划师考试真题6辑 第6辑 只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循( )的原则。A准确性B可操作性C长期性D有效性E及时性正确答案：ADE共用题干高老病逝，生有二子高大、高二，领养一子高三，妻子尚在。留有房

22、屋六间，存款24万元，人身保险一份，指定受益人为高老妻子。高老酷爱字画，留有名人字画若干。生前立有遗嘱，把自己全部字画留给小儿子高三。根据案例回答4751题。高老的遗产应当先按照()方式继承。A:法定继承B:协商继承C:抚养继承D:遗嘱继承答案：D解析：根据继承法的规定，继承开始时，有遗嘱的，按照遗嘱继承办理；无遗嘱的，则按照法定继承办理。关于保险金能否作为遗产的问题，应分两种情况加以讨论：保险合同指定了受益人的，则由受益人取得保险金；保险合同未指定受益人的，则保险金可以作为遗产加以继承。按照法律规定，根据家庭成员与死者关系的远近，第一顺序继承人为：配偶、子女、父母；第二顺序继承人为：兄弟姐妹

23、、祖父母和外祖父母。高老的哥哥是第二顺序继承人。根据我国继承法第十三条的规定，同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等。首先要进行夫妻财产分割，将属于妻子的财产分出去，一般是均分。剩余部分在第一顺序继承人中均分。题中妻子应分得的数额为12+3=15（万元）。共用题干杨先生夫妇的女儿今年刚刚出生，夫妇两人就开始打算为女儿准备教育金，他们向理财规划师咨询了一些详细的问题。理财规划师在为杨先生夫妇作教育规划之前，需要对杨先生夫妇家庭的财务信息和非财务信息进行咨询，不属于理财应该涉及的问题是()。A:杨先生夫妇家庭的收入情况B:杨先生夫妇是否希望女儿出国留学C:杨先生夫妇女儿有哪些特长爱好D:杨先生

24、同事的子女的教育金筹集计划答案：D解析：教育保险是长期定期投资的教育规划工具，最高投保年限可以达到18年，适合长期投资。杨先生同事的子女教育规划筹集计划不属于杨先生夫妇家里子女教育规划的内容。由于我国目前信托业发展尚未成熟，所以子女教育信托业务在我国还没有开展。教育储蓄不能实现规避家庭财务风险，通过子女教育信托的方式可以达到规划家庭财务危机的目的。先设置P/YR=1，然后输入N=18,I/YR=5，PV=-5000，求得FV=12033.10（元）。共用题干李志和妻子胡丽2022年8月5号出行遭遇车祸，李志当场死亡，胡丽送往医院抢救无效后去世。夫妇俩生前居住的房子价值人民币50万元。李志遗有伤

25、残补助金6万元。胡丽2022年以个人名义在单位集资入股获得收益4万元。李志夫妇有一个儿子李达，于2022年病故，李达和妻子马娜生育有一个儿子李飞，父亲去世后随母亲改嫁，李志夫妇年老体弱，一直有李志的表侄鲁明及改嫁儿媳马娜照顾。根据案例回答下列问题。下列关于鲁明身份的说法，()正确。A:鲁明是李志的法定继承人B:在特定条件下，鲁明可以作为遗赠受赠人C:在某种情形下，鲁明也可以作为遗嘱继承人D:在特定条件下，鲁明可以被视为法定继承人答案：C解析： 王先生与赵女士相识，并确定了恋爱关系，2022年12月二人到当地婚姻登记机关申请结婚登记，婚姻机关经过审查，准予登记，但因客观原因没有领到结婚证。王先生外出旅行时因意外身故，则赵女士( )。A不可以继承王先生的遗产，因为二人没有结婚证B不可以继承王先生的遗产，因为没有完成正式结婚登记手续C可以继承王先生的遗产，因为婚姻登记机关批准了二人的登记申请D可以继承王先生的遗产，因为王先生是因意外身亡正确答案：C