深圳关于成立消费电子产品公司可行性报告（模板）.docx

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1、泓域咨询 /深圳关于成立消费电子产品公司可行性报告深圳关于成立消费电子产品公司可行性报告xxx有限责任公司报告说明xxx有限责任公司主要由xx投资管理公司和xxx有限公司共同出资成立。其中：xx投资管理公司出资220.50万元，占xxx有限责任公司15%股份；xxx有限公司出资1250万元，占xxx有限责任公司85%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资40623.79万元，其中：建设投资32696.58万元，占项目总投资的80.49%；建设期利息454.60万元，占项目总投资的1.12%；流动资金7472.61万元，占项目总投资的18.39%。项目正常运营每年营业收入77700.00万元，综合总

2、成本费用65995.95万元，净利润8527.32万元，财务内部收益率14.47%，财务净现值6217.67万元，全部投资回收期6.47年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。在耳机市场上，高斯、歌德、拜亚动力、声海、铁三角和索尼等外资品牌在耳机行业具有良好的知名度，但是由于定位高端、售价高昂，往往将普通用户“拒之门外”。针对国外品牌存在的问题，国内耳机制造商主推中低端耳机产品，并以低价策略使中低端耳机在短期内占据了一定市场份额。但是从长远的角度来看，低价策略不利我国耳机行业的发展，不利于国内耳产品升级以及市场竞争力的提高。本期项目是基于公开的产业信息、市场分析、

3、技术方案等信息，并依托行业分析模型而进行的模板化设计，其数据参数符合行业基本情况。本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途。目录第一章 拟组建公司基本信息8一、 公司名称8二、 注册资本8三、 注册地址8四、 主要经营范围8五、 主要股东8公司合并资产负债表主要数据9公司合并利润表主要数据9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据11六、 项目概况11第二章 公司组建方案14一、 公司经营宗旨14二、 公司的目标、主要职责14三、 公司组建方式15四、 公司管理体制15五、 部门职责及权限16六、 核心人员介绍20七、 财务会计制度21第三章 市场分析27一、 行业发展现状27二

4、、 行业发展现状28第四章 背景、必要性分析31一、 行业的发展趋势31二、 主要下游行业33三、 项目实施的必要性33第五章 发展规划分析35一、 公司发展规划35二、 保障措施36第六章 法人治理39一、 股东权利及义务39二、 董事42三、 高级管理人员46四、 监事49第七章 环境影响分析52一、 环境保护综述52二、 建设期大气环境影响分析52三、 建设期水环境影响分析54四、 建设期固体废弃物环境影响分析54五、 建设期声环境影响分析55六、 营运期环境影响55七、 环境影响综合评价56第八章 风险评估57一、 项目风险分析57二、 公司竞争劣势60第九章 选址可行性分析61一、

5、项目选址原则61二、 建设区基本情况61三、 创新驱动发展65四、 社会经济发展目标73五、 产业发展方向75六、 项目选址综合评价77第十章 项目经济效益78一、 基本假设及基础参数选取78二、 经济评价财务测算78营业收入、税金及附加和增值税估算表78综合总成本费用估算表80利润及利润分配表82三、 项目盈利能力分析82项目投资现金流量表84四、 财务生存能力分析85五、 偿债能力分析85借款还本付息计划表87六、 经济评价结论87第十一章 投资方案分析88一、 编制说明88二、 建设投资88建筑工程投资一览表89主要设备购置一览表90建设投资估算表91三、 建设期利息92建设期利息估算表

6、92固定资产投资估算表93四、 流动资金94流动资金估算表94五、 项目总投资95总投资及构成一览表96六、 资金筹措与投资计划96项目投资计划与资金筹措一览表97第十二章 建设进度分析98一、 项目进度安排98项目实施进度计划一览表98二、 项目实施保障措施99第十三章 项目总结分析100第十四章 附表附件102主要经济指标一览表102建设投资估算表103建设期利息估算表104固定资产投资估算表105流动资金估算表105总投资及构成一览表106项目投资计划与资金筹措一览表107营业收入、税金及附加和增值税估算表108综合总成本费用估算表109固定资产折旧费估算表110无形资产和其他资产摊销估

7、算表110利润及利润分配表111项目投资现金流量表112借款还本付息计划表113建筑工程投资一览表114项目实施进度计划一览表115主要设备购置一览表116能耗分析一览表116第一章 拟组建公司基本信息一、 公司名称xxx有限责任公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本1470万元三、 注册地址深圳xxx四、 主要经营范围经营范围：从事消费电子产品相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xxx有限责任公司主要由xx投资管理公司和xxx有限公司发起成立。（一）x

8、x投资管理公司基本情况1、公司简介展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额17390.7813912.6213043.08负债总额6921.445537.155

9、191.08股东权益合计10469.348375.477852.01公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入49084.0939267.2736813.07营业利润8649.896919.916487.42利润总额7869.946295.955902.45净利润5902.454603.914249.76归属于母公司所有者的净利润5902.454603.914249.76（二）xxx有限公司基本情况1、公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽

10、谈业务。公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额17390.7813912.6213043.08负债总额6921.445537.155191.08股东权益合计10469.348375.477852.01公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入49084

11、.0939267.2736813.07营业利润8649.896919.916487.42利润总额7869.946295.955902.45净利润5902.454603.914249.76归属于母公司所有者的净利润5902.454603.914249.76六、 项目概况（一）投资路径xxx有限责任公司主要从事关于成立消费电子产品公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由耳机产品属于下游消费类电声产品，国内外宏观经济的波动容易影响消费者对相关产品的需求，同样影响到技术含量相对较低的公司耳机五金配件的销售需求。在新的历史时期，深圳必须始终坚持发展第一要务，牢牢把握战略机遇期，坚定不移地走质量引领

12、、创新驱动的发展之路，释放开放互动、绿色低碳的巨大潜能，汇聚协调均衡、共建共享的强大力量，在新一轮改革开放中率先突破，在应对国际竞争中占得先机，在服务发展大局中主动担当，继续种好国家改革开放的试验田、打造创新发展的高地、成为包容发展的示范城市。（三）项目选址项目选址位于xxx，占地面积约85.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xx千件消费电子产品的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积96870.21，其中：生产工程61880.71，仓储工程17496.51，行政办公及生活服务设施10

13、146.57，公共工程7346.42。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资40623.79万元，其中：建设投资32696.58万元，占项目总投资的80.49%；建设期利息454.60万元，占项目总投资的1.12%；流动资金7472.61万元，占项目总投资的18.39%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：77700.00万元。2、综合总成本费用（TC）：65995.95万元。3、净利润（NP）：8527.32万元。4、全部投资回收期（Pt）：6.47年。5、财务内部收益率：14.47%。6、财务净现值：6217.67万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）

14、项目综合评价综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。第二章 公司组建方案一、 公司经营宗旨运用现代科学管理方法，保证公司在市场竞争中获得成功，使全体股东获得满意的投资回报并为国家和本地区的经济繁荣作出贡献。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此

15、外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、消费电子产品行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司

16、企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xxx有限责任公司主要由xx投资管理公司和xxx有限公司共同出资成立。其中：xx投资管理公司出资220.50万元，占xxx有限责任公司15%股份；xxx有限公司出资1250万元，占xxx有限责任公司85%股份。四、 公司管理体制xxx有限责任公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，

17、确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和

18、有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联

19、络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管

20、理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营

21、销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制

22、与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、许xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；20

23、19年8月至今任公司监事会主席。2、汤xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、丁xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。4、肖xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。5、戴xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司

24、董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。6、谢xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。7、孔xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有

25、限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。8、程xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在

26、依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会

27、对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司经营所得利润将首先满足公司经营需要。公司每年根据经营情况和市场环境，充分考虑股东的利益，实行合理的股利分配方案。（2）董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属

28、成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（3）在符合现金分红的条件下，公司优先采取现金分红的股利分配政策，即：公司当年度实现盈利，在弥补上一年度的亏损，依法提取法定公积金、任意公积金后进行现金分红，单一以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。在公司当年未实现盈利情况下，公司不进行现金利润分配，同时需经公司董事会、股东大会审议通过。若公司业绩增长快速

29、，并且董事会认为公司公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会

30、审议批准的现金分红具体方案。确有必要对本章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足本章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。（4）股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事

31、务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前20天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 市场分析一、 行业发展现状相对于音响，耳机具有方便快捷价格低等优势。随着经济的发展，市场上销售的耳机产品种类和数量在不断增多，一方面跟上了现代科技的发展步伐，另一方面，也满足了现代人们生活的不同需要，深刻的影响着我们的日常生活

32、。目前，中国国内耳机市场介于初始阶段和中级阶段，高中端市场被日美欧品牌占据，中国的自主品牌企业只能在中低端市场进行低层次的竞争。由于耳机行业兼具技术密集和资金密集的产业特征，出于比较优势的考虑，国际范围内耳机产品的生产正在发生着大规模的产业转移，生产中心已由欧美、日韩逐渐向我国转移。如下图，根据统计，从2007年到2013年，中国的耳机产量由10.01亿副增长到2013年17.81亿副，6年间增长幅度达到78%。目前，中国已成为国际上耳机产品的第一产地，世界上知名的耳机巨头企业都在中国设立制造工厂，如声海、铁三角、AKG、KOSS、拜亚动力乃至苹果iPod等的耳塞和低阶头戴式耳机，基本都是不同

33、的国内工厂提供的OEM或ODM。从国内品牌关注度来看，目前国内耳机消费市场，品牌关注排名第一的是声海，占19.40%，AKG和铁三角排名二三位，分别占市场的13.10%和7.50%。虽然品牌的关注格局一直都不稳定，但是声海一直占据榜首，其后的AKG、铁三角、飞利浦、索尼和罗技也占据一定的市场份额。其他品牌的耳机占据整个耳机市场的38.60%。因此，中国的耳机市场形成少数几家企业位居前列，其他品牌相继跟进的局面，企业的生存和发展存在一定的竞争。从国内耳机产品分类来看，根据耳机的连接方式可以分为有线和无线。根据耳机的佩戴方式可分为便捷头戴式耳机、后挂式耳机、耳挂式耳机等。目前市场上关注度最高的是无

34、线耳机以及便捷头戴式耳机，耳机产品的关注度与消费者消费观念以及现代社会生活方式息息相关。随着技术的进步，耳机产品的不断细化，中国耳机消费量保持较高的增长率。纵观整个耳机市场，外国品牌仍然在国内占据较大的市场份额。但是随着个性化消费的增长，消费者对耳机的个性化需求将越加明显，相应的耳机市场将被进一步细分，这将为耳机制造商创造了良好的发展机遇。二、 行业发展现状相对于音响，耳机具有方便快捷价格低等优势。随着经济的发展，市场上销售的耳机产品种类和数量在不断增多，一方面跟上了现代科技的发展步伐，另一方面，也满足了现代人们生活的不同需要，深刻的影响着我们的日常生活。目前，中国国内耳机市场介于初始阶段和中

35、级阶段，高中端市场被日美欧品牌占据，中国的自主品牌企业只能在中低端市场进行低层次的竞争。由于耳机行业兼具技术密集和资金密集的产业特征，出于比较优势的考虑，国际范围内耳机产品的生产正在发生着大规模的产业转移，生产中心已由欧美、日韩逐渐向我国转移。如下图，根据统计，从2007年到2013年，中国的耳机产量由10.01亿副增长到2013年17.81亿副，6年间增长幅度达到78%。目前，中国已成为国际上耳机产品的第一产地，世界上知名的耳机巨头企业都在中国设立制造工厂，如声海、铁三角、AKG、KOSS、拜亚动力乃至苹果iPod等的耳塞和低阶头戴式耳机，基本都是不同的国内工厂提供的OEM或ODM。从国内品

36、牌关注度来看，目前国内耳机消费市场，品牌关注排名第一的是声海，占19.40%，AKG和铁三角排名二三位，分别占市场的13.10%和7.50%。虽然品牌的关注格局一直都不稳定，但是声海一直占据榜首，其后的AKG、铁三角、飞利浦、索尼和罗技也占据一定的市场份额。其他品牌的耳机占据整个耳机市场的38.60%。因此，中国的耳机市场形成少数几家企业位居前列，其他品牌相继跟进的局面，企业的生存和发展存在一定的竞争。从国内耳机产品分类来看，根据耳机的连接方式可以分为有线和无线。根据耳机的佩戴方式可分为便捷头戴式耳机、后挂式耳机、耳挂式耳机等。目前市场上关注度最高的是无线耳机以及便捷头戴式耳机，耳机产品的关注

37、度与消费者消费观念以及现代社会生活方式息息相关。随着技术的进步，耳机产品的不断细化，中国耳机消费量保持较高的增长率。纵观整个耳机市场，外国品牌仍然在国内占据较大的市场份额。但是随着个性化消费的增长，消费者对耳机的个性化需求将越加明显，相应的耳机市场将被进一步细分，这将为耳机制造商创造了良好的发展机遇。第四章 背景、必要性分析一、 行业的发展趋势1、无线耳机将继续加快普及进程随着无线耳机售价的下降，无线音频的费用将越来越低。无线技术能够为消费者提供更为便携的服务、生活以及更灵活的耳机使用方式，市场对无线耳机的需求将继续增加，总体上看无线技术的发展将给耳机行业带来深远的影响。当前，蓝牙设备已从手机

38、、电脑和耳机扩展到更多元的运用领域，成为大众化消费产品。但是从销售价格以及性价比上看，售价较低的蓝牙耳机音质表现较差，音质较好的蓝牙耳机售价较高，并非所有消费者能够承受。目前，无线耳机的发展仍然存在较多技术障碍需要突破。技术障碍的克服以及成本降低将进一步释放无线耳机消费市场。2、产品研发创新将进一步加大并树立国内品牌在耳机市场上，高斯、歌德、拜亚动力、声海、铁三角和索尼等外资品牌在耳机行业具有良好的知名度，但是由于定位高端、售价高昂，往往将普通用户“拒之门外”。针对国外品牌存在的问题，国内耳机制造商主推中低端耳机产品，并以低价策略使中低端耳机在短期内占据了一定市场份额。但是从长远的角度来看，低

39、价策略不利我国耳机行业的发展，不利于国内耳产品升级以及市场竞争力的提高。未来我国专业和民用通讯耳机企业将加大产品研发、提升产品的质量、不断推陈创新，以推动耳机产业结构的优化升级，由简单的OEM、ODM业务逐步转化为以提高生产技术，产品质量作为企业核心竞争优势的发展方式。特别在耳机核心部件如喇叭、音圈的生产中，我国将加强自主研发，建立自主品牌，提升国内耳机产品的核心竞争力。未来，随着我国耳机行业生产技术能力的提高和自主品牌的建立，我国耳机产品将在世界耳机市场上占据更大市场份额。3、市场逐步细分，HiFi（高保真）概念深入民心目前耳机依旧是市场上最活跃的音频产品之一，涵盖了语音通讯、音乐视听、游戏

40、、DJ、医疗设备等不同应用，覆盖领域广泛，实用性很强，充分满足不同人群的需求。随着人们生活水平的提升以及对生活品质要求的提高，在耳机消费方面，消费者更加注重高性能耳机产品带来的听觉盛宴。因而HiFi级别的高品质耳机将会成为市场上备受关注的产品之一，例如铁三角和声海都展出了不少HiFi级别的耳机。随着耳机消费者对品质的要求不断提高消费者对耳机的抗阻、频率范围、灵敏度、总谐波失真及声压分贝等技术参数的要求将越来越高。二、 主要下游行业耳机属于消费类电声产品，耳机制造商针对国内用户个性需求，生产不同的耳机类型供应不同消费群体，主要应用于MP3、MD、CD、DVD、手机、电脑、复读机、航空、多媒体电子

41、等产品。消费群体主要有：网吧、驾驶员、音乐发烧友、学生及使用前述终端产品者。三、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品

42、的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。第五章 发展规划分析一、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新

43、的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员

44、进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件

45、和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。二、 保障措施(一)优化投资环境优化服务机制。完善产业发展的服务机制，优化政策引导、市场监管、质量监督服务职能，提高管理和服务水平。优化发展模式。根据规划产业布局，结合园区发展规划等相关规划的实施，积极引导产业关联项目或企业向重点园区聚集，集群发展。加快编制产业园区总体规划，优化投资布局，落实重点项目建设用地，促成产业发展高地、成本洼地。优化配套建设。落实产业园区和重点项目相关配套建设，利用多种合作模式，合作共建，推进项目落地。(二)强化政策引导作用，完善规划体系研究制定促进规划落实的工作制度和配套措施，根据工作职能和任务，立足区域产业发

46、展实际，编制产业培育等专项规划或计划，出台相关发展政策和指导意见。加大规划指导调节力度，促进区域产业产业结构的调整和布局优化。完善区域产业经济和产业事业发展规划体系。(三)发挥社会组织作用引导行业协会自主运行、有序竞争、优化发展。鼓励行业协会商会参与制定相关规划、公共政策、行业标准和行业数据统计等事务。健全综合监管体系，建立准入和退出机制，依法依规对行业协会加强培育发展、监督管理和执法检查。(四)加强组织领导充分发挥企业在规划实施中的主体作用，支持高校、科研院所、行业组织等机构积极参与，在技术交流、人才培训、信息沟通、国际合作等方面发挥积极作用。发挥行业中介组织作用，加强行业自律，强化企业社会责任，促进公平竞争，优胜劣汰。加强舆论宣传引导，提高社会公众积极性和参与度，凝心聚力推进规划实施。(五)强化监测评估加强对规划实施的监测评估，建立和完善与经济发展状况相适应的产业统计与监测指标体系。加强产业调查统计，监督评估主要目标和任务的实施状况，开展产业对经济增长贡献度研究评估，定期编制发布与区域重点产业等有关的产业报告及产业密集型产业发展报告，形成常态化、制度化、规范化的产业统计体系。(六)加快自主创新围绕综合利用、协同处置