理财规划师模拟冲刺试题集8节.docx

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1、理财规划师模拟冲刺试题集8节理财规划师模拟冲刺试题集8节 第1节 属于对代理人代理权的限制。A超越代理权限而为代理行为B未征得同意，在代理权限内以被代理人的名义与自己进行民事行为C未征得同意，在代理权限内代理双方当事人进行民事行为D代理人疏于代理，致使被代理人目的落空E代理人与第三人恶意串通正确答案：BCDE共用题干冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二3年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万元的房屋留给大儿子并由大儿子赡养老伴。第二

2、份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2022年12月30日，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生因抢救无效死亡。根据案例回答下列问题。此案例没有涉及()。A:法定继承B:遗嘱继承C:遗赠D:代位继承答案：C解析： 关于内部收益率的说法不正确的是( )。A内部收益率使某一投资的期望现金流人现值等于该投资的现金流出现值B内部收益率是使方案净现值为零的贴现率C内部收益率也会涉及到外部收益率D内部收益率有两种特别形式:按货币加权的收益率和按时间加权的收益率正确答案：C连

3、锁银行制是两个以上商业银行受控于同一个人或同一集团，但并没有股权公司存在，连锁银行成员多是形式上保持独立的小银行。()答案：对解析：养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决()在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。A:全体公民B:劳动者C:境内公民D:纳税人答案：B解析：社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。养老保险是国家和社会根据一定的法律、法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。理财规

4、划师模拟冲刺试题集8节 第2节共用题干张小姐是某外企的市场部经理，年轻有为，收入可观。最近张小姐打算给自己添置一辆新车，但她前不久刚刚买了房，手中资金有限，一次付清车款有一定困难。针对这种情况，张小姐的理财规划师建议其通过贷款方式购车。根据案例回答5359题。有权发放个人汽车消费贷款的机构包括()。A:仅商业银行B:仅汽车金融公司C:商业银行和汽车金融公司D:保险公司答案：C解析：个人汽车消费贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。汽车贷款期限一般为3年，最长不超过5年（含5年）。银行和汽车金融公司均有权发放个人汽车消费贷款。目前多数银行规定最低首付款为全车售价的40%。目前

5、银行批贷时要考虑到申贷人的户口因素，外省户口者想申请车贷比较困难，通过汽车金融公司，持外省户口消费者在一定条件下也可以申请汽车贷款。虽然银行利率较低，但是金融公司无杂费。在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。A:历史成本B:沉没成本C:重置成本D:平均成本答案：C解析：在重置成本计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。负债按照现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。 根据中华人民共和国外汇管理条例，我国的“外汇”包括( )。A外国货币B外币邮政储蓄凭证C外币有价证券DN股股票E特别提款权正确

6、答案：ABCDE下列关于个人独资企业设立条件的表述中，符合个人独资企业法规定的是()。A:投资人可以是中国公民，也可以是外国公民B:投资人以出资额为限对债务承担责任C:有合法企业名称D:企业可以不设固定的生产场所答案：C解析：知识产权与物权、债权等其他民事权利相比，具有()等特征。A:无形性B:双重性C:专有性D:地域性E:时间性答案：A,B,C,D,E解析：知识产权作为民事权利之一种，相比较物权、债权等其他民事权利而言具有以下特征：无形性；双重性；专有性；地域性；时间性。理财规划师模拟冲刺试题集8节 第3节下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是()。A:累进幅度比较缓和，税收负担较为合

7、理B:计算方法比较简易C:边际税率和平均税率不一致D:税收负担的透明度较差答案：C解析：小王持有某银行的信用卡，他近期内打算出国旅游，于是向该银行电话申请调高临时信用额度，申请调高的临时信用额度一般在()天内有效。A:15B:30C:45D:60答案：B解析：当持卡人因出国旅游、装潢新居、结婚、子女留学等情况在一定时间内的消费需要超出信用额度时，即需要使用较高信用额度时，可以提前进行电话申请调高临时信用额度。调高的临时信用额度一般在30天内有效，到期后信用额度将自动恢复为原来的额度。资料：蒋先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月28日。3月10日，为蒋先生打印的本期账单中仅有一笔消费

8、2月25日，消费金额为人民币2000元。（假设2月以29天计）根据以上材料回答2122题。关于个人所得税的计税依据，下列说法错误的是()。A:工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额B:财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额C:利息、股息、红利所得，偶然所得和其他所得，以每次收入额为应纳税所得额D:个体工商户的生产、经营所得，以每一纳税年度的收入总额为应纳税所得额答案：D解析：个体工商户的生产经营所得，以每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。下列商品必须使用注册商标的是()。A:药品B:烟草

9、C:食品D:化妆品答案：B解析：人用药品和烟草制品必须使用注册商标。共用题干秦先生，45岁，月工资10000元，参加了社会保险；妻子40岁，没有工作；儿子15岁；三人目前月平均支出为3300元。秦先生的父亲68岁，母亲62岁，单位有较好的福利，不需要秦先生的物质支持。根据案例回答7982题。下列关于秦先生三口之家的保险规划.说法正确的是()。A:秦太太没有收入，因此不需要为其投保B:需要为秦先生优先投保C:秦先生的儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保意外险和高额人寿险D:秦太太不外出工作，没有意外风险答案：B解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。秦先生是家庭收入最主要的创造者，

10、应优先为秦先生投保。投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。共同灾难条款规定，只要第一受益人与被保险人同死于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。即保险金应作为秦先生的遗产进行处理，给第一顺序继承人：配偶、父母。理财规划师模拟冲刺试题集8节 第4节 扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。A正确B错误正确答案：B如果客户双臂紧抱，则说明他们()。A:放松B:紧张C:不信任规划师D:愿意继续交谈答案：C解析：理财规划师应当注意客

11、户胳膊和腿的位置和变化：如果客户的腿没有交叉并且胳膊放的很舒服，通常说明客户是放松的并且愿意继续交谈；如果双臂紧抱，则说明他们不信任规划师；年轻的女客户边说话边不停地摸头发，很可能是因为她紧张。系数是一种用来测定一种股票的收益受整个股票市场（市场投资组合）收益变化影响程度的指标，市场投资组合的系数等于1。()答案：对解析：某股票型基金连续5年的收益率为15%、8%、-5%、-9%、10%，则该股票型基金5年的平均收益率为()。A:3.80%B:3.50%C:3.39%D:3.00%答案：C解析：本题考查的是几何平均数的计算。(1+15%)*(1+8%)*(1-5%)*(1-9%)*(1+10%

12、)(1/5)-1=3.39%.产业政策直接干预手段的主要内容是( )。A.政府的行政协调B.政府的行政管制C.政府的布局规划D.政府的产业纲要答案：A解析：在产业政策手段中，政府的行政管制占有相当的份额，它也是产业政策直接干预手段的主要内容。理财规划师模拟冲刺试题集8节 第5节 朱先生贷款12万元购置了一辆新车，贷款利率5.5%，3年还清，等额本息方式还款，则每月还款金额约为（ ）。A3707元B3624元C4007元D4546元正确答案：B共用题干金先生的父亲在2022年1月因病去世，没有设立遗嘱，留有遗产：100平方米的商品房一套，存款30万元。金先生在2022年离婚，自己有房屋一套，价值

13、120万元，现金60万元，还有冰箱、彩电等家用电器若干。2022年10月，金先生与谭女士结婚。婚后，金先生的舅舅寄给他2万元，作为结婚的贺礼。2022年，经过对父亲遗产的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是个作家，手中有历经几年创作的小说书稿一部，2022年3月，他与一家出版社签订了出版合同，根据该合同，出版社要支付给金先生稿费20万元，但直到2022年，出版社才将这笔钱汇到金先生账户。2022年，在两人结婚纪念日的当天，金先生给妻子购买了一枚价值5000元的钻戒。2022年，金先生与谭女士的感情破裂，决定协议离婚，在拟订离婚协议时为了避免利益受损，两人聘请了一位理财规划师对夫妻

14、二人的财产状况进行分析，并协助拟定离婚协议。关于案例中的财产归属，下列说法正确的是()。A:金先生继承的100平方米的商品房，属于夫妻共有财产B:金先生获得的20万元稿酬，属于夫妻共有财产C:冰箱、彩电等家用电器若干，属于金先生个人所有D:金先生送给妻子的钻戒，属于夫妻共有财产答案：C解析：金先生在婚姻关系存续期间接受舅舅赠与的2万元结婚贺礼，因为赠与人未确定该财产只归金先生一方所有，因此该财产为夫妻共有财产。金先生从父亲那里继承的100平方米的商品房，虽然是在婚姻关系期间实际取得的，但在金先生父亲去世时，他已经取得了对该遗产的所有权，也就是说从父亲去世，继承就开始，金先生已经取得了父亲遗产中

15、属于自己所有的那一部分财产的所有权，因此，这套房子是金先生婚前所得的财产，为其个人财产，而不应当是夫妻共有财产。金先生所获得的20万元的稿费，虽然也是在婚姻存续期间取得，但与出版社签订合同发生在结婚之前，稿费的所有权也是在结婚前就取得了，因此，这20万元的稿费为金先生的个人财产。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，虽然双方在婚后共同使用，但其财产性质仍属于金先生个人所有，并不会因为婚姻的存续而转变为夫妻共有财产。金先生给谭女士的钻戒，虽然是婚姻关系存续期间所得的财产，但该财产为谭女士的专用生活用品，依法应当归谭女士个人所有。申请离婚的男女双方应当都具有完全民事行为能力。一方或者双方当事人

16、为限制民事行为能力人或者无民事行为能力人的，不适用协议离婚程序，只能适用诉讼程序处理离婚问题，以维护没有完全民事行为能力当事人的合法权益。离婚协议并不要求进行公证，是否办理公证，夫妻双方可以自由决定。婚姻法规定，有下列情形之一，调解无效的，应准予离婚：重婚或有配偶者与他人同居的；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满二年的；其他导致夫妻感情破裂的情形。马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为()。人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。A:生理需求B:安全需求C:社交需求D:尊重需求E:自我实现需求答案：A,B,C,D,E解析：马斯洛提出

17、的需求层次理论，将人们的需求可从低到高分为：生理需求；安全需求；社交需求；尊重需求；自我实现需求。()是实务中衡量投资组合风险最常用的指标。A:方差B:期望收益率C:收益额D:协方差答案：A解析：实务中衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的风险最常用的是方差；BC两项，期望收益率和收益额衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的预期收益；D项，协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。共用题干曾女士就职于某公司。该公司职工工资通常是前半年低，后半年高。曾女士全年的工资收入为48000元，前6个月每月工资为2000元，后6个月每月工资为6000元。根据案例

18、回答9-10题。曾女士全年应缴纳的个人所得税为()元。A:340B:670C:870D:960答案：C解析：前6个月应缴纳的个人所得税为0元，所以全年应纳税额=（6000-3500）*10%-105*6=870（元）。将全年工资按月平均发放，则曾女士每月工资=48000/12=4000（元），应纳税所得额=4000-3500=500（元），适用税率为3%，速算扣除数为0。曾女士全年应纳税额=(500*3%)*12=180（元）。理财规划师模拟冲刺试题集8节 第6节如果市场上的利率上升，那么债券的市场价格也将随着上升。()答案：对解析：仲裁机构之间地位是平等的，不存在隶属关系。()答案：对解析：

19、 邓先生原计划2026年退休，但由于一些原因，他打算提前5年，即2022年退休。假设社保收益率提高到1.5%，工资年均增长率为2%，则到2026年邓先生60岁开始领取社保养老金时，这15年间累积的社保余额为( )元。A89654B89819C89840D89962正确答案：B解析：2022年邓先生55岁时个人社保养老金账户余额为83775元(SET：END N=1512 I%=(1+1.5%)(1+2%)-1100=3.53 PV=0 PMT=-352 FV=? P/Y=12 C/Y=12)，这笔资金到2026年邓先生60岁开始领取社保养老金时进一步增值为：83375(1+1.5%)5=898

20、19(元)。在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是()。A:外汇B:保险C:珠宝D:信托答案：D解析：游资(HotMoney)应计入()项目。A:长期资本B:短期资本C:经常项目D:资本项目答案：B解析：理财规划师模拟冲刺试题集8节 第7节比例税率是对同一计税依据，不论数额大小，只规定统一的法定比例的税率。在我国，()等采用的是比例税率。A:增值税B:营业税C:城市维护建设税D:企业所得税E:资源税答案：A,B,C,D解析：比例税率是对同一计税依据，不论数额大小，只规定统一的法定比例的税率。在我国，增值税、营业税、城市维护建设税、企业所得税等采用的是比例税率。比例税率可以分为统一比例税率和差

21、别比例税率两类。共用题干资料：蒋先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月28日。3月10日，为蒋先生打印的本期账单中仅有一笔消费2月25日，消费金额为人民币2000元。（假设2月以29天计）根据以上材料回答912题。如果在3月28日偿还最低还款额，则4月10日对账单的循环利息为()元。A:0B:20.2C:35.2D:43.7答案：B解析：税收法律关系中的权利主体包括()。A:国家税务机关B:地方税务机关C:财政机关D:海关E:纳税义务人答案：A,B,C,D,E解析：收入型证券组合的主要功能是实现技资者( )的最大化。A.资本利得B.基本收益C.收益增长D.利润收入答案：B解析：根据经

22、验，购买商业养老保险所获得的补充养老金占养老费用的()宜。A:10%20%B:20%30%C:20%40%D:10%30%答案：C解析：购买养老保险需要确定实际的年金险保额。可以采用两种方法：第一种，根据计算出的养老资金需求缺口作为保额，来购买相应的年金险；第二种，根据经验，购买商业养老保险所获得的补充养老金占养老费用的20%40%为宜。理财规划师模拟冲刺试题集8节 第8节 理财规划师在对客户家庭预期收入进行预测的时候，不需要掌握的信息为( )。A反映客户当前收入水平的信息B客户家庭的日常支出/收入比C客户的家庭构成D客户结余比率正确答案：C某客户50岁，计划60岁退休，则他需要进行()。A:

23、退休养老规划B:投资规划C:现金规划D:风险管理与保险规划E:财产传承规划答案：A,B,C,D解析：共用题干某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入.来源。根据案例五回答2339题。在购买保险时，一般可以简单设定保额为被保险人年收入的10倍，保费支出为其年收入的10%，这样不会影响其现有生活水平。则为杨太太投保保额应为_万元，保费支出控制在_万元以内。()A:4,0.4B:4,3.6C:40,0.4D:40,3.6答

24、案：C解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。杨先生是家庭收入的主要创造者，应优先为杨先生投保。B项，社会保险与商业保险是一种优势互补、相互结合的关系，并不是可以完全替代的，杨太太虽然参加了社会保险，仍然需要商业保险的保障；C项，杨先生现年40岁，疾病风险较小，所以不用预留较高的医疗基金；D项，杨扬今年13岁，教育储蓄保险比较适合她，与杨先生相比，杨扬面临的风险较小，应优先为杨先生投保。人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的，以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种人身保险业务。健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种

25、保险。保险合同的终止也称自然终止，通常是合同期限届满或履行完毕，此时保险合同也随之而终止。自然终止是保险合同终止的最常见、最普遍的原因，即保险合同期限届满。杨太太投保保额应为40万元(4*10)，保费支出控制在0.4万元以内(4*10%)。保费支出应控制在杨先生家庭年收入的10%，即(4+30)*10%=3.4（万元）。因为杨先生的父亲年事已高，选择买保险进行保障的方式成本相对较高，此时最好是为其建立风险保障基金。两全险可以在被保险人生存至约定年龄时获得满期保险金，因此杨先生可以选择少儿两全险来为女儿准备教育基金。B项，少儿健康险，其作用在于被保险人患约定的疾病时可以得到给付；C项，少儿医疗保

26、险的作用在于提供医疗保障；D项，少儿意外伤害险一般是短期险种，属于纯保障型产品。根据保险法第五十五条规定，投保人不得为无行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的保险，保险人也不得承保。父母为其未成年子女投保的人身保险不受前款规定限制，但是死亡给付保险金额总和不得超过保险监督管理机构规定的限额。保险法中规定人寿保险中与投保人具有保险利益的有：自己；父母、配偶和子女；扶养人、抚养人和赡养人；经被保险人允许（主要是雇主为雇员以及债权人与债务人之间的信用保险）。杨太太的侄子与其不存在保险利益，合同不成立。等待期或观察期条款是指健康保险合同生效一段时间后，即被保险人已经由健康保险保单保障了一段时间后，保险

27、人才对被保险人事先存在的条件履行保险赔付责任。健康保险的等待期或观察期在不同的国家有不同的规定，如一些国家规定健康保险等待期或观察期最长不超过两年。杨先生被检查出患了保险范围内的重大疾病的时间超过了等待期，所以保险公司应该给付保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，5月20日未超出宽限期（相对于5月12日），保险公司应当在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保

28、险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，9月24日超出宽限期（相对于5月12日），保险公司不予给付，直到杨先生补缴保费。C项，重大疾病保险属于商业保险，以自愿为原则，属于自愿保险。通货膨胀率应反映在综合建议书的()部分。A:前言B:假设C:正文D:结尾答案：B解析：理财规划建议书是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个人所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。理财规划师需在充分分析市场状况的基础上，一列出这些项目的预期数值，便于在接下来的具体理财规划中运用。保险成立的前提要素是()。A:众人协力B:危险存在C:损失赔偿D:定期给付答案：B解析：