理财规划师考试试题题库7辑.docx

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1、理财规划师考试试题题库7辑理财规划师考试试题题库7辑 第1辑 不属于不动产投资的特点。A骰子收益稳定B长期收益较高C流动性较好D资金量相对较大正确答案：C关于系数的说法，正确的是()。A:市场投资组合的系数等于0B:值越大，风险越大C:牛市时，应该选择大的股票D:系数是用来衡量市场风险的E:熊市时，应该选择小的股票答案：B,C,D,E解析：一般说来，理财规划师提供理财规划服务不是个人行为，而是代表理财规划师所在机构的行为，所以理财规划师所在机构都会备置格式合同，在确定客户的理财意向后，理财规划师都要代表所在机构与客房签订( )。A.口头合同B.书面合同C.书面建议书D.书面意向书答案：B解析：

2、下列关于税收优惠的说法，错误的是()。A:个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金B:个人按国家和地方政府规定比例实际缴纳的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险金在计税时予以扣除C:个人领取原提存的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金，以及具备失业保险条例规定的失业人员领取的失业保险金，免予征收个人所得税D:国有企业职工与企业解除劳动合同取得的一次性补偿收入，在当地上年企业职工年平均工资的5倍数额内，可免征个人所得税答案：D解析：国有企业职工与企业解除劳动合同取得的一次性补偿收入，在当地上年企业职工年平均工资的3倍数额内，可免征个人所得税。 如果王先生面临退休，那么他适合采用

3、的提前还款方式为( )。A减少月供，还款期不变的方式B月供减少，还款期也缩短的方式C月供不变，将还款期限缩短的方式D月供不变，同时变更还款方式正确答案：C 股份有限公司的设立方式有发起设立和募集设立两种。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 教育支出根据对象不同可以分为( )。A未来教育支 B个人教育支出 C子女教育支出 D大学教育支 E目前教育支出AAEBBCCBCDDADE正确答案：B理财规划师考试试题题库7辑 第2辑企业财务报表不包括()。A:资产负债表B:利润表C:现金流量表D:行政事业单位会计报表答案：D解析：本题考查企业财务报表的构成。企业财务报表主要包括资产负债表、利润表、现

4、金流量表、所有者权益变动表以及附注。我国公司法规定，有限责任公司全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资本的()。A:30%B:50%C:79%D:90%答案：A解析：目前世界上大多数国家实行投保资助养老保险模式。下列关于这一养老保险模式的说法中不正确的是()。A:这种养老保险模式是由社会共同负担、社会共享的模式B:企业和劳动者双方共同出资C:投保资助养老保险模式保险金来源较丰富D:投保资助养老保险模式可以满足社会各层次的不同需要答案：B解析：投保资助养老保险模式由国家、企业和劳动者三方共同出资。下列选项中，不属于第二顺序继承人的是()。A:兄弟姐妹B:孙子女C:祖父母D:外祖父母答案：

5、B解析：孙子女、外孙子女不是法定继承人，其他选项皆是第二顺序继承人。特雷纳指数利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的()。A:回报B:超额回报C:收益D:平均回报答案：B解析：特雷纳指数利用证券市场线(SML)进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的超额回报。特雷纳指数又称波动回报率，由美国经济学家特雷纳提出。理财规划的标准流程顺序包括()A.建立客户关系B.收集客户信息C.分析客户财务状况D.制定并实施理财方案E.持续理财服务答案：A,B,C,D,E解析：理财规划的标准流程可以分为六步,建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财方案、实施理财方案、持续

6、理 财服务。 3.ABCDE解析理财规划师财务比率分析时需要分析的基本的财务比率包括结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、即付比率、负债收入比率 和流动性比率等。 在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以( )内取得的收入为一次。A一个月B二个月C三个月D每个月正确答案：A理财规划师考试试题题库7辑 第3辑作为货币供给总闸门的金融机构是()。A:商业银行B:中央银行C:政策性银行D:非银行金融机构答案：B解析：共同共有是一种重要的所有形态，下列选项中不属于共同共有的选项是()。A:合伙共有B:夫妻共有C:家庭共有D:遗产分割前共有答案：A解析：共同共有是指两个或两个以

7、上的人基于共同关系，共同享有某物的所有权。共同共有根据共同关系而产生，必须以共同关系的存在为前提，这种共同关系，是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提共同共有就不会产生。其类型包括：夫妻共有；家庭共有；遗产分割前的共有。理财产品A与理财产品B的收益率相关系数是0.3，则5份理财产品A和3份理财产品B的收益率相关系教是0.6。()答案：错解析：理财产品A与理财产品B的收益率相关系数是0.3，则5份理财产品A和3份理财产品B的收益率相关系数仍是0.3。 作为现金及其行规等价物，必须要具备良好的流动性，因此，( )不能作为现金等价物。A活期储蓄B货币市场基金C各类银行存款D股

8、票正确答案：D下列关于保险特性的表述中，错误的是()。A:经济性B:互助性C:发展性D:科学性答案：C解析：保险发展至今已经有近千年的历史，它自身作为一种制度已渐渐成为一个完整的体系。归结起来，保险具有以下一些特性：经济性、互助性、契约性和科学性。而发展性是风险的特征之一。共用题干汤小姐持有华夏公司股票100股，预期该公司未来3年股利为零增长，每期股利30元。预计从第4年起转为正常增长，增长率为5%。目前无风险收益率7%，市场平均股票要求的收益率为11.09%，华夏公司股票的标准差为2.8358，市场组合的标准差为2.1389，两者的相关系数为0.8928。根据案例回答7276题。汤小姐持有的

9、华夏公司股票市值为()元。A:35718B:36258C:39235D:41491答案：C解析：根据系数的计算公式可知：华夏公司股票的系数=相关系数*华夏公司股票的标准差/市场组合的标准差=0.8928*2.8358/2.1389=1.18。必要报酬率=7%+1.18*（11.09%-7%）=12%。前3年的股利现值之和=30/（1+12%）+30/（1+12%）2+30/（1+12%）3=72.05（元）。第4年以后各年股利的现值为：V=30*（1+5%）/（12%-5%）*1/（1+12）3=320.30（元）。华夏公司股票价值=72.05+320.30=392.35（元），汤小姐持有的股

10、票市值=100*392.35=39235（元）。 2022年1月1El实施的新企业所得税法规定企业所得税的税率为( )。A15%，B0.25C0.33D0.2正确答案：B理财规划师考试试题题库7辑 第4辑 美国AIG保险公司未能经受住次贷危机的冲击，被美国政府接管，其原因是由于( )的存在。A人身保险B财产保险C责任保险D信用保险正确答案：D假设S公司的股票上年度发放的股利为0.9元/股，并预期以后各年度的股利水平都一样。如果投资者对该股票要求的收益率为15%，则该股票当前的价格应为()元/股。A:6B:8C:9D:10答案：A解析：该股票当前的价格=0.9/15%=6（元/股）。下列不属于非

11、银行金融机构的是()。A:交通银行B:典当行C:金融租赁公司D:信托公司答案：A解析：A项是商业银行，属于银行金融机构。 永续年金鹰无现值也无终值。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：共用题干2022年，借着中国举办奥运会的契机，很多对情侣选择在这一年走进婚姻的殿堂，孙先生和赵女士就是其中的一对。新婚不久，孙先生在朋友的建议下，决定为家庭补充必要的商业保险。孙先生为赵女士购买A保险产品，并指定自己为受益人；又为自己和赵女士购买B联合保险产品，该产品规定联合投保人中只要有一个人生存，年金就照常给付，直到全部被保险人死亡之后才停止。根据案例回答89题。B联合保险产品又被称为()。A:共同生存

12、年金保险B:最后生存者年金保险C:共同死亡年金保险D:最后死亡者年金保险答案：B解析：最后生存者年金保险是指联合投保人中只要一个人生存年金就照常给付，并不减少，直到全部被保险人死亡后才停止的联合投保方式。保险合同不因婚姻关系的解除而终止、中止或失效，只要孙先生和赵女士没有解除保险合同并按时缴纳保费，保险合同就仍然有效。处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。这体现了财务管理原则中的()。A:资金合理配置原则B:收支积极平衡原则C:成本效益原则D:风险收益均衡原则答案：D解析：林教授病逝，其子女在分配遗产时就一件国家级文物的分配方式产生分歧，下列分配方式中，不符合法

13、律规定的是()。A:林甲主张将该文物捐献博物馆B:林乙主张自己收藏，愿意放弃其他财产的继承C:林丙将其高价卖给自己的一个外国朋友，然后平分价款D:林丁主张不予分割，保持共有状态答案：C解析：公民的文物指公民自己收藏的书画、古玩、艺术品。如果其中有国家规定的珍贵文物，应遵守中华人民共和国文物保护法的有关规定，严禁倒卖牟利，严禁私自卖给外国人。理财规划师考试试题题库7辑 第5辑某投资者以每份920元认购了面值1000元、票面利率6%，每年付息的5年期债券，一年后，到期收益率变为7%，则该投资者的持有期收益率为()。A:7%B:11.54%C:8%D:10.26%答案：B解析：一年后该债券的市场价值

14、=1000*6%*(P/A，7%，4)+1000*(P/F,7%，4)=60*3.3872+1000*0.762=966.13（元），该投资者持有期间的收益率=(966.13+1000*6%-920)/920*100%=11.54%。下列关于理财原则的说法中，()体现了理财的整体规划原则。A:整体规划原则是指规划思想的整体性B:为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备C:作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况D:只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划E:应将客户的消费与投资结合进行分析答案：C,D解析：整体规划原则既包含规划思想的整体性，也

15、包含理财方案的整体性。理财规划师不仅要综合考虑客户的财务状况，而且要关注客户非财务状况及其变化，进而提出符合客户实际和目标预期的财务规划。B项属于风险管理优于追求收益原则；E项属于消费、投资与收入相匹配原则。某有限合伙企业吸收甲为该企业的有限合伙人。对甲入伙前该企业既有的债务，下列表述中，符合合伙企业法规定的是()。A:甲不承担责任B:甲以其认缴的出资额承担责任C:甲以其实缴的出资额承担责任D:甲承担无限责任答案：B解析：根据企业合伙法第七十七条规定，新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，以其认缴的出资额为限承担责任。 关于李飞，( )说法正确。A按照法律规定，李飞是李志的第二顺序继承

16、人B在本案例中，李飞不可以获利胡丽的遗产C在本案例中，李飞可以代位继承李志的遗产D在本案例中，李飞随母改嫁，与李志夫妻没有法定身份关系正确答案：C下列行业中，按照5%的税率缴纳营业税的是()。A:交通运输业B:文化体育业C:金融保险业D:销售不动产E:转让无形资产答案：C,D,E解析：营业税按照行业、类别的不同分别采用不同的比例税率，其中：交通运输业、建筑业、邮电通信业、文化体育业的税率为3%；服务业、金融保险业、销售不动产、转让无形资产的税率为5%；娱乐业执行5%20%的税率。公证员办理公证事务应遵循的原则包括()。A:真实、合法原则B:法定与自愿相结合的原则C:回避原则D:保密原则E:文件

17、保管原则答案：A,B,C,D解析：客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值，下列哪一项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值()。A.现金规划B.风险管理与保险规划C.投资规划D.财产分配与传承规划答案：C解析：理财规划师考试试题题库7辑 第6辑客户在选择保险产品时主要考虑价格和非价格因素。下列选项不属于保险产品的非价格因素的是()。A:保险公司的偿付能力B:保险公司的服务质量C:保险公司的机构网络D:保险公司的经营特长答案：D解析： 在遗嘱形式中，( )不要求订立时有证人在场。A自书遗嘱B公证遗嘱C录音遗嘱D口头遗嘱正确答案：A在经济生活中，主导经济活动的两个概念是()。A:财产所有权的取

18、得和财产所有权的消灭B:财产所有权的取得和财产所有权的丧失C:财产所有权的变动和财产所有权的消灭D:财产所有权的行使和财产所有权的流转答案：B解析：共用题干王先生打算投资一风险资产组合，年末来自该资产组合的现金流可能为70000或200000元，概率相等，均为0.5；可供选择的无风险国库券投资年利率为6%。根据案例回答23-26题。假定现在王先生要求12%的风险溢价，则其愿意支付的价格为()元。A:114407B:120589C:124507D:150236答案：A解析：预期现金流为0.5*70000+0.5*200000=135000（元）。风险溢价为8%，无风险利率为6%，则要求的收益率为

19、14%。因此，资产组合的现值为：135000/1.14=118421（元）。如果资产组合以118421元买入，给定预期的收入为135000元，预期的收益率E(r)计算如下：118421*1+E(r)=135000（元），E（r）=14%。如果王先生要求的风险溢价为12%，则要求的收益率为6%+12%=18%，该资产组合的现值就是135000/1.18=114407（元）。下列不属于国际收支失衡的政策调节措施的是()。A:收入政策B:财政政策C:货币政策D:汇率政策答案：A解析：国际收支失衡的政策调节措施主要包括外汇平准基金、财政政策、货币政策、汇率政策、直接管制政策。 接上题，因为调整奖金方案

20、，每个员工为此多获得的税后收人为( )元。A276.2B176.2C264.2D164.2正确答案：C下列固定资产折旧是指实际计提的折旧费的是()。A:企业化管理的事业单位B:高等学校C:居民住房D:国家机关答案：A解析：各类企业和企业化管理的事业单位的固定资产折旧是指实际计提的折旧费。理财规划师考试试题题库7辑 第7辑刘先生2022年8月1日以存本取息的方式在银行存了2万元，当时约定的存期为3年，在2022年5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为()。A:一年期整存整取利率B:活期储蓄的利息计息C:一年期整存整取利率打6折D:两年期整存整取利率打6折答案：

21、B解析：存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄。这种储蓄方式在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息，存期内已支取的定期储蓄利息要一次性从本息中扣回。共用题干钱先生拥有一张交通银行的信用卡，该发卡行规定的账单日为每月5日，到期还款日为23日。本月账单周期钱先生仅有一笔消费5月25日，消费金额为人民币2000元，钱先生的本期账单列印“本期应还金额”为人民币2000元，“最低还款额”为100元。根据案例回答37题。若钱先生于6月7日消费2000元，免息还款期为()天。A:47B:28C:19D:17答案：A解析：若钱先生于6月23日前，

22、只偿还最低还款额100元，则在7月5日的对账单中循环利息=2000元*0.05%*29天（5月25日至6月23日）+（2000元-100元）*0.05%*12天（6月23日至7月5日）=40.4（元）。由于在免息期内信用卡是免收利息的，若钱先生于6月23日前，全额还款2000元，则在7月5日的对账单中循环利息为0元。一般免息还款期由三个因素决定：客户刷卡消费日期、银行对账单日期和银行指定还款日期。若钱先生于6月2日消费2000元，免息还款期就是当月223日，为22天。消费时一定要注意两点，一是持卡人的消费日期；另一个就是银行对账单日与还款日之间的天数。若钱先生于6月7日消费2000元，则免息期

23、就是当月7日到下月23日，即47天。持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现金金额0.5%3%不等的手续费，有些银行还限定了最低收费额，境内交易（除港澳台地区外）按人民币收取，境外交易（含港澳台地区）按美元收取。预借现金交易不享受免息还款期待遇，自银行记账日起按日利率万分之五计收利息至清偿日止。银行记账日为此笔预借现金交易发生日，发卡行按月计收复利。定金具有预交违约金的性质。()答案：对解析：定金是指当事人一方在合同未履行之前，在应履行给付数额内预先支付另一方一定数额金钱的担保形式，它具有预交违约金的性质。 吴先生与张女士因感情不和而离婚，双方对于其他财产的分割均无异议，但对以下财产的

24、分割发生纠纷:吴先生婚前首付20万元，贷款807Y元购买的房屋各一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋增值到150万元。吴先生婚后与人合资开办了一家股份有限公司，其中，吴先生出资70万元，占40%的股份，且在财产分割时，吴先生的股份已增值到100万元，对于张女士是否出任公司股东的问题，过半数的股东持否定意见。该房屋属于( )。A夫妻共同财产B吴先生婚前个人财产C张女士婚前个人财产D20万属于婚前个人财产，80万属于夫妻共同财产正确答案：B一般来说，物价指数越高，货币的购买力()。A:波动越剧烈B:越高C:波动越不剧烈D:越低答案：D解析：我国的流转税类包括()。A:契税B:营业税C:车船税D:增值税E:消费税答案：B,D,E解析：按年金给付开始时间不同，年金保险可分为()。A:一次性缴费年金保险与分期缴费年金保险B:即期年金保险和延期年金保险C:个人年金保险、联合生存者年金保险和联合年金保险D:定期年金保险、终身金保险和最低保证年金保险答案：B解析：