9月7日《2020年国地税合并背景下“税务+社保”征管新形势深度分析与风险破解》.docx

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1、9月7日2020年国地税合并背景下“税务+社保”征管新形势深度分析与风险破解 2018 年国地税合并背景下 税务+ + 社保 征管新形势深度分析与风险破解 ：2018 年 9 月 7 日 上午 9：00-12：00下午 1：30-4：30 ：龙头寺交通开投大厦 3 楼（ 渝北区梧桐路 6 号 ）：13594659000023-63606745路明明 ：魏老师截止 2018 年 8 月 10 日，全国税务机关完成了统一的 挂牌行动，在各级税务机构完全整合之后，将实现 人员素养高度复合、信息征管全面聚合、税收执法完全融合。在这样的背景下， 社会保险的征收与稽查划归税务，借助税务机关强大的 征管实力

2、和稽查威力，将极大的提高社会保险的征收质效，稽查利剑也会对违反社会保险法及相关法规的行为赐予 雷霆之击！用工形式选择、不同人员构成、集团人员调配、工资薪金项目规划，都干脆影响企业的人工成本和带来一系列的 税费风险点。将 人力资源架构搭建与 税费风险有效管控进行有机结合，是企业管理者面对税务管理的 新形势、新环境、新风险而必定面对的 新挑战和新要求！本课程由有着非常丰富 税务风险管控阅历的 一线在职稽查官员主讲。本次课程，将立足于国地税合并的 时代背景，从企业人员支配的实际状况动身，全面分析人员支配中的 税务、社保风险，提升财务人员的 风险意识，在进行人员支配、管理过程中注意 防范、化解税费风险

3、， 创建财务价值！财务总监、财务经理、税务经理、主管会计一、直击不同用工形式的税务风险要素剖析1. 稽查案例：米国社保基金投资的 跨国公司， 工资薪金0 =0 为哪般？ 2. 稽查案例：大型国企的狸猫换太子引发 人员交叉的痛点 (1) 母子公司不怜悯形下 人员委派差异化会计处理引发的涉税风险分析 (2) 集团化业绩考核：集团嘉奖下属公司人员，错弊问题揭示。(3) 两块牌子，一套人马，人格混同的风险，你知道吗？ 3. 临时工：不签合同、不交社保，能否 税前扣除？ 4. 劳务派遣的伤与痛！5. 稽查案例：老外的工资有玄机 6. 安置 残疾人= = 税收金矿！7. 企业与股东、员工等个人 资金往来税

4、务风险面面观 二、国地税合并后税局全面接管社保，你怕不？1.背景分析：社保基金收支压力凸显，税局强势接管，能否力挽狂澜！2. 我们不一样：社保工资总额、企业所得税工资总额、个人所得税工资总额！3. 临时工是否须要缴纳社保？是否计入公司社保工资基数？ 4. 非全日制用工是否须要缴纳社保？是否计入公司社保工资基数？ 5. 退休人员再任职，是否须要缴纳社保？是否计入公司社保工资基数？ 6. 外籍人员是否须要缴纳中国社保？是否计入公司社保基数？ 7.已经参与 农村社保的人员，是否还须要缴纳城镇社保？ 8员工 自愿放弃社保，这个真的可以有？！9. 两处工资、薪金，两处均要缴纳社保吗？ 10. 补缴社保-

5、个税与企业所得税的合规处理。11. 未按时申报社保，后果几何？ 三、工资类费用的税务风险全面管控1. 补发工资的所得税处理2. 旅游，企业所得税与个人所得税的协同处理。3. 差旅费，千万别给弄成了福利费！4. 永恒话题：私车公用与通讯费的梗！5.保险与税收风险的协同管理 （1）五险一金涉税问题梳理与风险识别 （2）商业健康险涉税问题梳理与风险识别 （3）年金个税问题梳理与风险识别 （4）交通意外险涉税问题梳理与风险识别 （5）雇主责任险涉税问题梳理与风险识别 6. 返聘离退休人员支出，能做工资税前扣除吗？ 7. 中秋节的 月饼与端午节的 粽子，发票该怎么开？增值税、企业所得税、个人所得税，怎么

6、办？ 8. 政府嘉奖特定人员涉税风险分析 9. 员工年底 聚餐费用能否作为福利费税前扣除 10. 公司年会， 抽奖所得该如何进行税务处理？ 11. 年终奖与工资一起发，个税怎么算？ 12. 职工食堂热点问题梳理与应对方案剖析 13. 购、建 员工宿舍楼，进项税想全额抵扣吗？ 14. 员工伤、亡赔偿计入税务合规处理。15. 员工 离职补偿金的所得税处理 16. 三代手续费的三税处理 17. 职工教化经费，界限该如何划清晰？ 18. 外籍个人投资取得股息、红利，免税？ 19. 外籍个人取得的哪些补贴能免税，界限要弄清、程序要完备！四、高端大气上档次 人股情未了1. 新时代、新风险、新要求， 财务人

7、路在何方？ 2. 组织架构搭建之新星:有限合伙制的优势分析- GP 、P LP 的和谐博弈 3. 转增资本浮盈税:好硬的个人所得税法！4. 个人股权转让 N N 个陷阱：（1）稽查案例：平价转让股权，真的可以吗？ （2）代持股协议真的能对抗税法吗？ （3）注册资本认缴制下的0 元股东，转让股权风险何在？、 （4）股权转让纳税时点、纳税地点，时空的判定不简洁！5. 个人 非货币资产投资个税要点分析。6. 技术成果投资个税实惠政策要点把握 7. 上市公司 股息差别化政策要点梳理 8. 新三板股权转让涉税处理? 9. 合伙企业份额转让如何进行个税处理？ 10. 公司欠税，股东有清偿责任吗？会 员：会

8、员刷卡 1 天，无需额外交费。肯定要提前上报参会 非会员：2000 元/人 （含资料费、场地费、午餐等费用 )入 会：VIP 皇冠会员 59800 元/年VIP 金卡会员 39800 元/年 VIP 银卡会员 19800 元/年VIP 会员卡 9900 元/年 （会员具体服务见 2018 年服务说明）账户：大成方略纳税人俱乐部股份有限公司重庆分公司 开户行：交行重庆学田湾支行 账号：500102090018010003269 (此账号可开增值税专票和普票<培训费>) 户名：大成方略网络科技有限公司 开 户 行：中国建设银行玉溪东风支行 账号：53050165615100000078（此账号只开电子普票<培训费、财务询问费、税务询问费、服务费>先打款再开票）